[年报]观典防务(688287):大信会计师事务所(特殊普通合伙)关于《关于观典防务技术股份有限公司2023 年年度报告的信息披露监管问询函》的回复
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时间：2024年07月03日 08:20:24 中财网 |
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原标题:
观典防务:大信会计师事务所(特殊普通合伙)关于《关于
观典防务技术股份有限公司2023 年年度报告的信息披露监管问询函》的回复
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
关于《关于
观典防务技术股份有限公司
2023年年度报告的信息披露监管问询函》的回复
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
关于《关于
观典防务技术股份有限公司
2023年年度报告的信息披露监管问询函》的回复
上海证券交易所科创板公司管理部：
大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称我们或年审会计师）根据贵部《关于
观典防务技术股份有限公司 2023年年度报告的信息披露监管问询函》（上证科创公函【2024】0082号）（以下简称问询函）我们经过认真核查，现就问询函提及的有关问题回复如下： 一、关于货币资金及现金流
1、关于货币资金。公司 2023年期初和期末货币资金分别为 4.17亿元、1.88亿元。其中，银行存款分别为 3.82亿元、1.39亿元；其他货币资金分别为 3,500万元、4,856.45万元。根据对应年度审计报告，公司 2022年末其他货币资金中 396.45万元保函保证金使用权受限；2023年末， 4,300.00万元被抵押定期存款、2,560.00万元保证金使用权受限。
2022、2023年公司利息收入分别为 605.61万元、366.76万元。
请公司：（1）逐项列示期初、期末货币资金存放情况，包括地点、金额、用途、期限、期间变动情况及利息金额、存取限制等，核实是否存在账户被控股股东或其他关联方实际控制的情况；（2）说明 2022、2023年利息收入与货币资金存放情况的匹配性；（3）列示年审会计师对期初、期末货币资金执行的主要审计程序及获取的审计证据，说明是否充分、有效，并核实公司货币资金是否存在其他潜在的资金用途安排或为其他方融资进行担保等受限情形。
【公司回复】
一、逐项列示期初、期末货币资金存放情况，包括地点、金额、用途、期限、期间变动情况及利息金额、存取限制等，核实是否存在账户被控股股东或其他关联方实际控制的情况；
公司经自查，银行存款及其他货币资金具体存放情况如下：
单位：万元
| 序
号 | 单
位 | 存放地 | 账户 | 期初金额 | 期末金额 | 期间变动 | 2023年
度利息
收入 | 2022年
度利息收
入 | 用途 | 期限 | 存取
限制
情况 |
| 1 | 公
司 | 中国工商银行股份
有限公司北京崇文
支行永定门分理处 | 02000015090****6652 | 490.11 | 186.73 | -303.37 | 0.76 | 0.65 | 日常经
营 | 活期 | 否 |
| 2 | 公
司 | 中国工商银行股份
有限公司北京天坛
东路支行 | 02002126090****5186 | 0.78 | 0.72 | -0.07 | - | - | 日常经
营 | 活期 | 否 |
| 3 | 公
司 | 中国工商银行股份
有限公司北京天坛
东路支行 | 02002126092****1831 | 0.86 | 0.79 | -0.07 | - | - | 日常经
营 | 活期 | 否 |
| 4 | 公
司 | 北京银行光明支行 | 200000057803000****1996 | 300.61 | 319.28 | 18.67 | 1.13 | 0.74 | 日常经
营 | 活期 | 否 |
| 5 | 公
司 | 北京银行光明支行 | 200000057803000****1996 | 8,000.00 | 8,800.00 | 800.00 | 145.20 | 47.81 | 定期存
单质押 | 定期 | 是 |
| 6 | 公
司 | 北京银行光明支行 | 200000057803000****1996 | 3,100.00 | 4,460.00 | 1,360.00 | 23.25 | - | 保证金 | 定期 | 是 |
| 7 | 公
司 | 北京银行光明支行 | 200000057803000****1318 | 874.12 | 2,856.84 | 1,982.73 | 2.96 | 73.60 | 募集资
金专户 | 活期 | 否 |
| 8 | 公
司 | 北京银行光明支行 | 200000057803000****1318 | 4,200.00 | - | -4,200.00 | 58.96 | 110.35 | 募集资
金专户 | 定期 | 否 |
| 9 | 公
司 | 北京银行华安支行 | 200000057803000****0202 | 2.05 | 28.82 | 26.76 | 0.16 | 86.65 | 日常经
营 | 活期 | 否 |
| 10 | 公
司 | 北京银行和平里支
行 | 200000057803000****5896 | 0.01 | -0.00 | -0.01 | - | 4.66 | 日常经
营 | 活期 | 否 |
| 11 | 公
司 | 中国银行北京安贞
桥支行 | 3233****4320 | 0.10 | 32.24 | 32.15 | 0.01 | - | 日常经
营 | 活期 | 否 |
| 12 | 公
司 | 杭州银行股份有限
公司北京分行 | 11010401600****7589 | 102.51 | 3.12 | -99.40 | 0.90 | 2.36 | 日常经
营 | 活期 | 否 |
| 13 | 公
司 | 杭州银行股份有限
公司北京分行 | 11010401600****7589 | 3,100.00 | - | -3,100.00 | 4.36 | 106.49 | 保证金 | 定期 | 是 |
| 14 | 公
司 | 杭州银行股份有限
公司北京分行 | 111010401600****6397 | 616.75 | 125.26 | -491.49 | 1.38 | 33.13 | 募集资
金专户 | 活期 | 否 |
| 15 | 公
司 | 杭州银行股份有限
公司北京分行 | 11010203600****9170 | 3.59 | - | -3.59 | 0.01 | - | 保证金 | 定期 | 否 |
| 16 | 公
司 | 兴业银行北京分行 | 3266601001****6001 | 1.07 | - | -1.07 | - | - | 日常经
营 | 活期 | 否 |
| 17 | 公
司 | 兴业银行北京中关
村支行 | 3210701001****1911 | 0.07 | - | -0.07 | - | - | 募集资
金专户 | 活期 | 否 |
| 18 | 公
司 | 中国建设银行股份
有限公司北京明光
支行 | 110501385600****1783 | 10.23 | 1,094.82 | 1,084.59 | 0.97 | 0.29 | 日常经
营 | 活期 | 否 |
| 19 | 公
司 | 中国建设银行股份
有限公司北京明光
支行 | 110501385600****1783 | 6,500.00 | - | -6,500.00 | 114.02 | - | 定期存
单质押 | 定期 | 是 |
| 20 | 公
司 | 招商银行北京自贸
试验区商务中心区
支行 | 1109281****0102 | 0.69 | 4.65 | 3.96 | 0.05 | 0.05 | 日常经
营 | 活期 | 否 |
| 21 | 公
司 | 招商银行北京自贸
试验区商务中心区
支行 | 110928114****0015 | 396.45 | 396.45 | - | 0.90 | - | 保证金 | 活期 | 是 |
| 22 | 公
司 | 中国农业银行股份
有限公司北京惠新
里支行 | 111911010****5724 | 5.01 | 4.96 | -0.05 | 0.01 | 0.01 | 日常经
营 | 活期 | 否 |
| 序
号 | 单
位 | 存放地 | 账户 | 期初金额 | 期末金额 | 期间变动 | 2023年
度利息
收入 | 2022年
度利息收
入 | 用途 | 期限 | 存取
限制
情况 |
| 23 | 公
司 | 中国民生银行北京
正义路支行 | 6****6215 | 0.10 | - | -0.10 | - | - | 日常经
营 | 活期 | 否 |
| 24 | 公
司 | 宁波银行股份有限
公司北京东城支行 | 770501220****3730 | - | 11.51 | 11.51 | 11.46 | - | 日常经
营 | 活期 | 否 |
| 25 | 公
司 | 南京银行股份有限
公司北京中关村支
行 | 05112900****0448 | | | | - | 82.23 | | | 已销户
（注） |
| 26 | 公
司 | 北京银行股份有限
公司西三旗支行 | 200000057803000****3727 | | | | - | 0.49 | | | 已销户
（注） |
| 27 | 公
司 | 北京银行股份有限
公司昌平区科技园
支行 | 200000057803000****3727 | | | | - | 55.46 | | | 已销户
（注） |
| 小计 | | | | 27,705.11 | 18,326.19 | -9,378.91 | 366.49 | 604.97 | | | |
| 1 | 子
公
司 | 中国工商银行股份
有限公司廊坊开发
区支行 | 04100018093****3524 | 15.50 | 30.91 | 15.42 | 0.07 | 0.03 | 日常经
营 | 活期 | 否 |
| 2 | 子
公
司 | 杭州银行股份有限
公司北京分行营业
部 | 11010401600****4131 | 77.31 | 7.18 | -70.13 | 0.05 | 0.61 | 募集资
金专户 | 活期 | 否 |
| 3 | 子
公
司 | 中国建设银行股份
有限公司北京明光
支行 | 110501385600****1829 | - | 0.38 | 0.38 | 0.00 | - | 日常经
营 | 活期 | 否 |
| 4 | 子
公
司 | 兴业银行廊坊开发
区支行 | 5740701001****3521 | - | 392.53 | 392.53 | 0.14 | - | 日常经
营 | 活期 | 否 |
| 小计 | | 92.81 | 431.01 | 338.20 | 0.26 | 0.64 | | | | | |
| 合计 | | 27,797.92 | 18,757.20 | -9,040.71 | 366.76 | 605.61 | | | | | |
注：公司销户的银行账户原因是因为公司经营不再使用的银行账户。
截至 2023年 12月 31日，公司库存现金 7,758.40元存放于公司财务部保险柜，用于公司日常经营。
经自查，公司存在未履行审核、在实际控制人授意下，向供应商直接进行资金支付大额预付款项及对外借款的情况，形成资金占用。上述内控缺陷表明公司存在银行账户被实际控制人控制的情形。公司经自查后对有关责任人进行追责并制定整改计划，具体见《
观典防务技术股份有限公司关于对上海证券交易所<2023 年度审计报告涉及保留意见事项、内控审计报告涉及否定意见事项的问询函>回复的公告》（公告编号：2024-019）。
二、2022、2023年利息收入与货币资金存放情况的匹配性说明
根据上述银行存款明细所示，公司自查后上述 2022年度和 2023年度统计的银行利息收入与公司披露利息收入是一致的，分别为605.61万元和366.76万元。
公司经自查后的公司银行存款与利息收入是匹配的。
【年审会计师核查程序及核查意见】
1.执行的核查程序
年审会计师主要执行了以下核查程序：
（1）获取公司期初、期末货币资金明细和银行对账单等资料，并与公司有关账务记录进行核对；
（2）访谈公司财务及有关人员关于货币资金的控制和管理情况；
（3）检查公司企业信用报告记录；
（4）对开户银行进行了现场走访；
（5）检查公司银行存款资金流水记录，复核银行利息收入合计金额。
2.核查意见
经核查，年审会计师认为：
公司存在银行账户被实际控制人控制的情形。公司货币资金管理出现由公司实控人安排在未履行审批程序的情况下对外付款和提供违规担保的情形；公司自查后的公司银行存款金额与利息收入是匹配的。截至 2023年末，公司存在 8,800.00万元的定期存单处于质押受限状态，存在为其他方融资进行担保的情况，其中 1,000.00万元为公司实控人亲属高云鹰提供的质押担保；同时，公司存在 4,460万元定期保证金处于质押受限状态，存在为公司指定第三方提供资金的情况。
三、列示年审会计师对期初、期末货币资金执行的主要审计程序及获取的审计证据，说明是否充分、有效，并核实公司货币资金是否存在其他潜在的资金用途安排或为其他方融资进行担保等受限情形。
【年审会计师回复】
（一）列示年审会计师对期初、期末货币资金执行的主要审计程序及获取的审计证据说明是否充分、有效
1.对期初、期末货币资金执行的主要审计程序
（1）公司期初、期末货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金，经核查具体如下：
单位：万元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 0.78 | 0.55 |
| 银行存款 | 13,900.75 | 21,197.88 |
| 其他货币资金 | 4,856.45 | 6,600.00 |
| 合计 | 18,757.98 | 27,798.46 |
（2）执行的审计程序
审计中执行包括但不限于以下审计程序：
1）风险评估、了解内部控制及测试程序
在审计过程中对公司包括不限于货币资金循环执行了解和控制测试审计程序，并确定审计风险领域及应对措施。
①了解被审计单位货币资金循环中与财务报表编制相关的业务流程； ②评价有关控制的设计并确定控制是否得到执行；
③执行穿行测试等程序，证实对业务流程和相关控制活动的了解，并确定相关控制是否得到执行；
④通过控制测试确定审计风险领域，确定有关项目实质性测试的性质、时间和范围。
2）实质性测试程序
①获取公司管理层声明书；获取公司货币资金明细表，并与公司账簿记录和会计报表进行核对；
②获取公司银行账户开户清单和银行对账单，并进行核对；
③获取公司信用报告，审阅记录与货币资金-银行存款有关的信息； ④对现金进行盘点；
⑤要求查看公司银行网银记录，执行对银行存款和其他货币资金存放的所有银行账户进行函证；
⑥要求公司提供对外质押、担保、保证等信息记录；
⑦核对定期存单信息、核对银行账户大额收付款记录、以及报告日前后的收付款记录； ⑧检查银行定期存单记录。
⑨询问管理层关于抵押、担保事项等或有事项有关的信息，检查公司公章及合同章的用印记录情况。
2.获取或形成的审计证据
（1）货币资金明细表；
（2）银行账户开户清单；
（3）公司信用报告；
（4）银行对账单；
（5）银行函证回函；
（6）现金盘点表；
（7）银行大额收付回单；
（8）检查银行定期存单记录；
（9）公司提供的质押、担保协议。
3.说明是否充分、有效
年审会计师在执行审计当时根据审计准则规定，计划和执行了充分适当的审计程序审计，已经获取了公司内部的审计证据与外部银行函证回函信息是印证一致的，为发表审计意见已经提供了适当的基础。审计已经执行审计准则规定的审计程序，获取的审计证据是充分和适当的。年审会计师及公司在问询核查过程中发现，公司部分银行存款账户期初有关记录与上年银行函证回复记录存在不一致的情形，2022年度审计执行函证程序取得的银行回函确认公司定期存单均正常，本次核查过程中取得的银行有关函证的信息显示公司2022年末银行存款实际已支付采购款 1.39亿元，因此公司根据核查结果对有关差异进行了更正调整，具体参见《重大会计差错更正专项审核报告》。
（二）核实公司货币资金是否存在其他潜在的资金用途安排或为其他方融资进行担保等受限情形
截至 2023年末，公司存在 8,800.00万元的定期存单处于质押受限状态，存在为其他方融资进行担保的情况，其中 1,000.00万元为公司实控人亲属高云鹰提供的质押担保。根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《公司章程》要求，公司 2022年末的净资产规模为 99,433.05万元，上述对外担保或其他用途安排的情况需要提交公司董事会或股东大会审议的情况如下：
| 序
号 | 债
权
人 | 被担保人 | 违规担保金额
（万元） | 违规担保时间 | 解除担保方
式 | 借款金额（万
元） | 是否需提
交董事会
审议 | 是否需提
交股东大
会审议 |
| 1 | 北
京
银
行
光
明
支
行 | 杨勇 | 500.00 | 2023/3/31-
2024/3/21 | 偿还借款 | 475.00 | 是 | 否 |
| 2 | | | | | | | | |
| | | 高云鹰 | 1,000.00 | 2023/3/31-
2024/3/15 | 偿还借款 | 950.00 | 是 | 是 |
| 3 | | | | | | | | |
| | | 李军 | 2,200.00 | 2023/6/21-
2024/4/24 | 更换质押物 | 2,000.00 | 是 | 否 |
| 4 | | | | | | | | |
| | | 杨云 | 2,100.00 | 2023/6/28-
2024/4/24 | 更换质押物 | 1,995.00 | 是 | 否 |
| 5 | | | | | | | | |
| | | 李刚 | 1,000.00 | 2023/12/8-
2024/2/27 | 偿还借款 | 950.00 | 是 | 否 |
| 6 | | | | | | | | |
| | | 李军 | 1,000.00 | 2023/12/13-
2024/3/4 | 偿还借款 | 950.00 | 是 | 否 |
| 7 | | | | | | | | |
| | | 杨勇 | 1,000.00 | 2023/12/27-
2024/3/8 | 偿还借款 | 900.00 | 是 | 否 |
| 合计 | 13,260.00 | - | - | 12,680.00 | - | - | | |
上述对外担保均未提交公司董事会审议，且根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》7.2.5条规定，公司为实控人亲属高云鹰提供的担保亦需提交股东大会审议，构成违规担保。
同时，截至 2023年末，公司存在 4,460万元定期保证金处于质押受限状态，存在为公司指定第三方提供资金的情况。
截至 2024年 5月 29日，公司仍存在 13,800.00万元的定期存单处于质押受限状态。近日，公司与
北京银行光明支行签订了《质押合同补充协议》，双方一致同意，原 2024年 4月 28日签订的《质押合同》于 2024年 6月 23日提前终止，且双方已于 2024年 6月 23日办理原合同项下质物解除质押手续，公司 13,800.00万元的定期存单违规担保已解除。
2、关于承兑汇票与筹资活动现金流。公司 2023年新增银行承兑汇票 2,170.00万元，全部用于贴现借款；新增商业承兑汇票 77.27万元，均用于背书转让。公司 2023年四季度发生取得借款现金流入 7,180.00万元，同时发生偿还债务现金流出 7,180.00万元。2024年一季度，公司期末无应付票据余额，期间取得借款现金流入 3,660.44万元，偿还债务现金流出 3,025.96万元。
请公司：（1）列示承兑汇票的出票人和承兑方及关联关系、交易实质、金额、到期日、涉及银行名称、账龄以及回款、兑付情况，说明票据贴现和背书转让取得资金的用途及流向，是否最终流向实控人或其他关联方；（2）列示 2023年四季度和 2024年一季度筹资活动现金流明细，包括但不限于产生背景、金额、时间、对象及关联关系等，说明短时间发生金额相近、方向相反的资金进出的原因及合理性。
【公司回复】
（1）列示承兑汇票的出票人和承兑方及关联关系、交易实质、金额、到期日、涉及银行名称、账龄以及回款、兑付情况，说明票据贴现和背书转让取得资金的用途及流向，是否最终流向实控人或其他关联方；
公司承兑汇票有关情况如下：
单位：万元
| 票据
类型 | 出票人 | 承兑方 | 关联关
系 | 交易实质 | 面值 | 到期日 |
| 银行
承兑 | 四川九洲电器集团有限责
任公司 | 绵阳市商业银行股
份有限公司 | 无关联
关系 | 销售产品 | 2,170.00 | 2024-1-22 |
| 小计 | | | | | 2,170.00 | -- |
| 商业
承兑 | 中国电子科技集团公司第
二十七研究所 | 中国电子科技集团
公司第二十七研究
所 | 无关联
关系 | 销售产品 | 10.00 | 2024-2-18 |
| 商业
承兑 | 中国电子科技集团公司第
二十七研究所 | 中国电子科技集团
公司第二十七研究
所 | 无关联
关系 | 销售产品 | 10.00 | 2024-2-18 |
| 商业
承兑 | 中国电子科技集团公司第
二十七研究所 | 中国电子科技集团
公司第二十七研究
所 | 无关联
关系 | 销售产品 | 10.00 | 2024-2-18 |
| 商业
承兑 | 中国电子科技集团公司第
二十七研究所 | 中国电子科技集团
公司第二十七研究
所 | 无关联
关系 | 销售产品 | 10.00 | 2024-2-18 |
| 商业
承兑 | 中国电子科技集团公司第
二十七研究所 | 中国电子科技集团
公司第二十七研究
所 | 无关联
关系 | 销售产品 | 37.27 | 2024-2-29 |
| 小计 | 77.27 | -- | | | | |
| 合计 | 2,247.27 | -- | | | | |
续上
单位：万元
| 银行名称 | 账龄 | 贴现/背书
时间 | 贴现/背书
金额 | 贴现息 | 取得资金的用途及流
向 | 是否最终流向实
控人或其他关联
方 |
| 1
（）出票银行：绵阳
市商业银行股份有限公
司绵兴中路支行
110401401****0056
（2）收票银行：宁波
银行股份有限公司北京
东城支行
770501220****3730 | 1年
以内 | 2023-12-22 | 826.46 | 2.14 | 于 2023年 12月 22日
进行票据贴现，付给
供应商北京亚美复合
材料有限公司 800万
元 | 付给供应商，合
同无商业实质已
终止 |
| | 1年
以内 | 2023-12-27 | 1,336.56 | 4.84 | 于 2023年 12月 27日
进行票据贴现，500万
元付中邦天下装修
款，其余偿还公司银
行贷款 | 否 |
| -- | -- | -- | 2,163.02 | 6.98 | -- | -- |
| （1）出票银行：中国
电子科技财务有限公司
0****0271
（2）收票银行：中国
工商银行股份有限公司
北京永定门支行
02000015090****6652 | 1年
以内 | 2023-9-6 | 10.00 | \ | 2023年 9月 6日背书
-
转让 蜂巢航宇科技
（北京）有限公司 | 否 |
| | 1年
以内 | 2023-9-6 | 10.00 | \ | 2023 9 6
年 月 日背书
转让 -蜂巢航宇科技
（北京）有限公司 | 否 |
| | 1
年
以内 | 2023-9-6 | 10.00 | \ | 2023 9 6
年 月 日背书
-
转让 蜂巢航宇科技
（北京）有限公司 | 否 |
| | 1年
以内 | 2023-9-6 | 10.00 | \ | 2023年 9月 6日背书
-
转让 蜂巢航宇科技
（北京）有限公司 | 否 |
| | 1年
以内 | 2023-9-6 | 37.27 | \ | 2023 9 6
年 月 日背书
转让 -蜂巢航宇科技
（北京）有限公司 | 否 |
| -- | -- | -- | 77.27 | -- | -- | -- |
| -- | -- | -- | 2,240.29 | 6.98 | -- | -- |
公司经自查，公司承兑汇票贴现及背书资金除支付给供应商北京亚美复合材料有限公司 800万元的合同因无商业实质已终止外，其余贴现资金未最终流向实控人或其他关联方。
（2）列示 2023年四季度和 2024年一季度筹资活动现金流明细，包括但不限于产生背景、金额、时间、对象及关联关系等，说明短时间发生金额相近、方向相反的资金进出的原因及合理性。
金额单位：万元
| 期间 | 资金
流向 | 筹资活动分类 | 金额 | 产生背景 | 时间 | 对象 | 关联关系 |
| 2023
年四
季度 | 流入 | 借款所收到的
现金 | 980.00 | 收宁波银行借款 | 2023-11-1 | 宁波银行 | 无关联关系 |
| | 流入 | 借款所收到的
现金 | 3,000.00 | 收宁波银行借款 | 2023-11-14 | 宁波银行 | 无关联关系 |
| | 流入 | 借款所收到的
现金 | 200.00 | 收宁波银行借款 | 2023-11-15 | 宁波银行 | 无关联关系 |
| | 流入 | 借款所收到的
现金 | 3,000.00 | 收宁波银行借款 | 2023-12-5 | 宁波银行 | 无关联关系 |
| | 流入 | 收到其他与筹
资活动有关的
现金 | 200.00 | 定期存单解押 | 2023/12/13 | 北京银行
光明支行 | 无关联关系 |
| 期间 | 资金
流向 | 筹资活动分类 | 金额 | 产生背景 | 时间 | 对象 | 关联关系 |
| | 流出 | 偿还债务所支
付的现金 | -3,000.00 | 还宁波银行借款 | 2023-11-29 | 宁波银行 | 无关联关系 |
| | 流出 | 偿还债务所支
付的现金 | -200.00 | 还宁波银行借款 | 2023-11-29 | 宁波银行 | 无关联关系 |
| | 流出 | 偿还债务所支
付的现金 | -980.00 | 还宁波银行借款 | 2023-12-28 | 宁波银行 | 无关联关系 |
| | 流出 | 偿还债务所支
付的现金 | -3,000.00 | 还宁波银行借款 | 2023-12-28 | 宁波银行 | 无关联关系 |
| | 流出 | 分配股利、利
润或偿还利息
所支付的现金 | -4.63 | 还宁波银行借款 | 2023-11-29 | 宁波银行 | 无关联关系 |
| | 流出 | 分配股利、利
润或偿还利息
所支付的现金 | -0.29 | 还宁波银行借款 | 2023-11-29 | 宁波银行 | 无关联关系 |
| | 流出 | 分配股利、利
润或偿还利息
所支付的现金 | -4.33 | 还宁波银行借款 | 2023-12-21 | 宁波银行 | 无关联关系 |
| | 流出 | 分配股利、利
润或偿还利息
所支付的现金 | -1.40 | 还宁波银行借款 | 2023-12-28 | 宁波银行 | 无关联关系 |
| | 流出 | 分配股利、利
润或偿还利息
所支付的现金 | -7.09 | 还宁波银行借款 | 2023-12-28 | 宁波银行 | 无关联关系 |
| | 流出 | 支付的其他与
筹资活动有关
的现金 | -800.00 | 付往来款-北京亚美
复合材料有限公司 | 2023-12-22 | 北京亚美
复合材料
有限公司 | 无关联关系 |
| | 流出 | 支付的其他与
筹资活动有关
的现金 | -20.00 | 付合同款-天津海睿
科技发展有限公司
(合同金额：20 万
元） | 2023-10-25 | 天津海睿
科技发展
有限公司 | 无关联关系 |
| | 流出 | 支付的其他与
筹资活动有关
的现金 | -980.00 | 付往来款-北京岚琪
源机电设备有限责任
公司 | 2023-11-1 | 北京岚琪
源机电设
备有限责
任公司 | 无关联关系 |
| | 流出 | 支付的其他与
筹资活动有关
的现金 | -200.00 | 付往来款-北京世恒
普惠工程技术有限公
司 | 2023-11-15 | 北京世恒
普惠工程
技术有限
公司 | 无关联关系 |
| | 流出 | 支付的其他与
筹资活动有关
的现金 | -700.00 | 付往来款-北京路路
畅通信息技术有限公
司 | 2023-12-5 | 北京路路
畅通信息
技术有限
公司 | 关联方 |
| | 流出 | 支付的其他与
筹资活动有关
的现金 | -2,000.00 | 付往来款-北京世恒
普惠工程技术有限公
司 | 2023-12-5 | 北京世恒
普惠工程
技术有限
公司 | 无关联关系 |
| | 流出 | 支付的其他与
筹资活动有关
的现金 | -10.01 | 付合同款-天津海睿
科技发展有限公司 | 2023-12-26 | 天津海睿
科技发展
有限公司 | 无关联关系 |
| | 流出 | 支付的其他与
筹资活动有关
的现金 | -550.00 | 往来款 | 2023-11-14 | 北京岚琪
源机电设
备有限责
任公司 | 无关联关系 |
| | 流出 | 支付的其他与
筹资活动有关
的现金 | -9.85 | 付合同款-北京市再
生资源利用开发集团
有限责任公司（合同
金额：413,772元） | 2023-10-30 | 北京市再
生资源利
用开发集
团有限责
任公司 | 无关联关系 |
| | 流出 | 支付的其他与
筹资活动有关
的现金 | -3.30 | 付房租-天津天安泛
科技园开发有限公司 | 2023-11-30 | 天津天安
泛科技园
开发有限
公司 | 无关联关系 |
| | 流出 | 支付的其他与
筹资活动有关
的现金 | -600.00 | 付往来款-北京岚琪
源机电设备有限责任
公司 | 2023-11-17 | 北京岚琪
源机电设
备有限责
任公司 | 无关联关系 |
| 期间 | 资金
流向 | 筹资活动分类 | 金额 | 产生背景 | 时间 | 对象 | 关联关系 |
| | 流出 | 支付的其他与
筹资活动有关
的现金 | -500.00 | 付往来款-北京世恒
普惠工程技术有限公
司 | 2023-11-22 | 北京世恒
普惠工程
技术有限
公司 | 无关联关系 |
| | 流出 | 支付的其他与
筹资活动有关
的现金 | -500.00 | 付往来款-北京世恒
普惠工程技术有限公
司 | 2023-11-23 | 北京世恒
普惠工程
技术有限
公司 | 无关联关系 |
| | 流出 | 支付的其他与
筹资活动有关
的现金 | -1,000.00 | 北京银行光明支行 | 2023-12-8 | 北京银行
光明支行 | 无关联关系 |
| | 流出 | 支付的其他与
筹资活动有关
的现金 | -200.00 | 北京银行光明支行 | 2022-12-13 | 北京银行
光明支行 | 无关联关系 |
| | 流出 | 支付的其他与
筹资活动有关
的现金 | -800.00 | 北京银行光明支行 | 2023-12-13 | 北京银行
光明支行 | 无关联关系 |
| | 流出 | 支付的其他与
筹资活动有关
的现金 | -1,000.00 | 北京银行光明支行 | 2023-12-27 | 北京银行
光明支行 | 无关联关系 |
| | 合计 | | -9,690.90 | | | | |
| 2024
年一
季度 | 流入 | 借款所收到的
现金 | 3,000.00 | 收宁波银行借款 | 2024-1-2 | 宁波银行 | 无关联关系 |
| | 流入 | 借款所收到的
现金 | 660.44 | 收河北银行购房借款 | 2024-3-22 | 河北银行 | 无关联关系 |
| | 流入 | 收到其他与筹
资活动有关的
现金 | 1,000.00 | 定期存单解押 | 2024/3/27 | 北京银行
光明支行 | 无关联关系 |
| | 流入 | 收到其他与筹
资活动有关的
现金 | 900.00 | 定期存单解押 | 2024/1/15 | 北京银行
光明支行 | 无关联关系 |
| | 流入 | 收到其他与筹
资活动有关的
现金 | 500.00 | 定期存单解押 | 2024/3/21 | 北京银行
光明支行 | 无关联关系 |
| | 流入 | 收到其他与筹
资活动有关的
现金 | 1,000.00 | 定期存单解押 | 2024/3/15 | 北京银行
光明支行 | 无关联关系 |
| | 流入 | 收到其他与筹
资活动有关的
现金 | 1,000.00 | 定期存单解押 | 2024/2/27 | 北京银行
光明支行 | 无关联关系 |
| | 流入 | 收到其他与筹
资活动有关的
现金 | 200.00 | 定期存单解押 | 2024/3/4 | 北京银行
光明支行 | 无关联关系 |
| | 流入 | 收到其他与筹
资活动有关的
现金 | 800.00 | 定期存单解押 | 2024/3/4 | 北京银行
光明支行 | 无关联关系 |
| | 流入 | 收到其他与筹
资活动有关的
现金 | 1,000.00 | 定期存单解押 | 2024/3/8 | 北京银行
光明支行 | 无关联关系 |
| | 流入 | 收到其他与筹
资活动有关的
现金 | 0.51 | 收天津海睿科技发展
有限公司退合同款 | 2024/1/2 | 建设银行 | 无关联关系 |
| | 流出 | 偿还债务所支
付的现金 | -28.82 | 还宁波银行借款 | 2024-1-3 | 宁波银行 | 无关联关系 |
| | 流出 | 偿还债务所支
付的现金 | -1,000.00 | 还宁波银行借款 | 2024-3-25 | 宁波银行 | 无关联关系 |
| | 流出 | 偿还债务所支
付的现金 | -1,997.14 | 还宁波银行借款 | 2024-3-28 | 宁波银行 | 无关联关系 |
| | 合计 | 7,034.99 | | | | | |
| 总计 | -2,655.91 | | | | | | |
根据上表明细列示，公司 2023年 4季度筹资活动资金中分别流入和流出 7,180万元，收到的
宁波银行贷款，系公司实控人资金占用。公司贷款分别于 2023年 11月底和 12月底归还；公司 2024年 1季度筹资活动资金流入流出金额，主要为 2024年 1月初因资金需求从
宁波银行取得借款 3,000万元，用于支付厂房装修款、制暴器生产线建设预付款，于2024年 1月和 3月分别偿还 28.82万元和 2,997.48万元所致。上述借款利率为 3.70%。（未完）
