亚太实业(000691):甘肃亚太实业发展股份有限公司与国泰君安证券股份有限公司关于申请向特定对象发行A股股票审核问询函的回复
原标题:亚太实业:甘肃亚太实业发展股份有限公司与国泰君安证券股份有限公司关于申请向特定对象发行A股股票审核问询函的回复 二〇二四年七月 深圳证券交易所： 贵所下发的《关于甘肃亚太实业发展股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2024〕120019号）（以下简称“《审核问询函》”）已收悉。甘肃亚太实业发展股份有限公司（以下简称“亚太实业”“发行人”或“公司”）会同国泰君安证券股份有限公司（以下简称“保荐人”）、北京德恒律师事务所（以下简称“发行人律师”）、利安达会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”），本着勤勉尽责和诚实信用的原则，就问询函所提意见逐项进行了认真核查及讨论，现回复如下，请予审核。 如无特别说明，本回复报告使用的简称与《甘肃亚太实业发展股份有限公司2023年向特定对象发行 A股股票募集说明书》（以下简称“募集说明书”）中的释义相同。 本问询函回复的字体说明如下：
目 录.............................................................................................................................. 2 问题 1............................................................................................................................. 3 问题 2........................................................................................................................... 52 问题 3......................................................................................................................... 112 问题 4......................................................................................................................... 155 其他问题 ................................................................................................................... 177 问题1 2023年7月1日，发行人原控股股东兰州亚太矿业集团有限公司（以下简称亚太矿业）及其一致行动人兰州太华投资控股有限公司（以下简称兰州太华）与广州万顺技术有限公司（以下简称广州万顺）、发行人签订《合作协议》，约定广州万顺可通过借款、表决权委托、改选董事会成员、定向增发等方式实现对发行人的控制；在公司治理层面，亚太实业董事会由9名董事组成，其中广州万顺提名4名非独立董事，其中1人担任董事长，推荐2名独立董事，亚太矿业、兰州太华提名2名非独立董事，推荐1名独立董事。同日，亚太矿业、兰州太华与广州万顺签订《表决权委托协议》，无偿且不可撤销地将其现时合计享有的 54,760,995股股票的表决权唯一、排他地委托给广州万顺行使，包括在股东大会上的提案权和提名权等股东权利。广州万顺于2022年7月成立，陈志健和陈少凤分别持有其65%和35%股份。发行人认定，报告期初至2023年6月30日，公司实际控制人为朱全祖；2023年7月1日起，公司实际控制人变更为陈志健和陈少凤。 截至募集说明书签署日，亚太矿业及其一致行动人兰州太华所委托表决权股份的87.20%存在质押情况，所委托表决权股份的81.13%存在司法冻结或标记。 根据发行人于2024年4月8日披露的《关于第一大股东之一致行动人部分股份将被法院强制变卖、变现的提示公告》，亚太矿业及其一致行动人兰州太华累计将被强制变价、变卖、变现股份26,927,295股，占其所持公司股份数量的49.17%。 本次发行对象为广州万顺，拟募集资金32,067.28万元，认购资金来源为广州万顺的自有或合法自筹资金，扣除发行费用后的募集资金净额将用于偿还债务和补充流动资金。 请发行人补充说明：（1）结合《合作协议》《表决权委托协议》、公司章程、现有董事会成员的提名及任免情况、董监高任职经历、日常经营决策等，说明陈志健和陈少凤仅通过表决权委托是否实际取得公司控制权，如是，说明实现控制的具体体现，并说明原实际控制人朱全祖是否仍实际控制发行人；（2）说明表决权委托的期限以及是否满足关于不得转让控制权的相关规定，结合表决权委托的主要条款及股权质押冻结具体情况、亚太矿业及兰州太华债务偿还安排及相关诉讼情况、强制执行目前进展、本次发行完成后公司治理情况等，说明若其他第三方通过法院强制执行程序取得亚太矿业及兰州太华所持发行人股份，广州万顺在《合作协议》和《表决权委托协议》项下的权利会受到何种影响，公司控制权稳定性是否存在重大不确定性，是否存在本次发行完成后陈志健和陈少凤无法成为实际控制人的风险，本次认购股份是否符合《注册办法》第五十七条第二款的规定；（3）广州万顺认购资金的具体来源，是否为自有资金，是否存在对外募集、代持、结构化安排或者直接间接使用发行人及其关联方资金用于本次认购的情形；是否存在发行人直接或通过利益相关方为认购对象提供财务资助、补偿、承诺收益或其他协议安排的情形，是否符合《监管规则适用指引——发行类第6号》第6-9条相关规定；如来源于对外借款，说明后续拟安排的偿还安排及可行性；（4）广州万顺是否存在实际经营业务，是否为获取公司控制权而专门设立，以广州万顺作为本次发行对象及发行后控股股东原因，本次发行完成后相关股份锁定安排是否符合《注册办法》《上市公司收购管理办法》等规定要求，是否已出具“从定价基准日至本次发行完成后六个月内不减持所持发行人的股份”的承诺并公开披露；（5）报告期内发行人与亚太矿业、兰州太华及其关联方之间的资金往来情况，是否存在通过借款、代垫款项、虚构交易等方式形成关联方非经营性资金占用或其他资产、资源占用的情形，发行人是否对相关主体违规提供担保。 请发行人补充披露相关风险。 请保荐人和发行人律师核查并发表明确意见，请会计师核查（5）并发表明确意见。 回复： 一、结合《合作协议》《表决权委托协议》、公司章程、现有董事会成员的提名及任免情况、董监高任职经历、日常经营决策等，说明陈志健和陈少凤仅通过表决权委托是否实际取得公司控制权，如是，说明实现控制的具体体现，并说明原实际控制人朱全祖是否仍实际控制发行人 （一）《合作协议》《表决权委托协议》、公司章程等情况 2023年 7月 1日，亚太矿业、兰州太华、广州万顺、亚太实业签订《合作协议》，约定广州万顺可通过表决权委托、改选董事会成员、定向增发等方式实现对亚太实业的控制权；在公司治理层面，亚太实业董事会由 9名董事组成，其中广州万顺可推荐4名非独立董事，亚太矿业、兰州太华可推荐2名非独立董事，且广州万顺可推荐董事长、董事会秘书、总经理、财务负责人。 2023年 7月 1日，亚太矿业、兰州太华与广州万顺签订《甘肃亚太实业发展股份有限公司表决权委托协议》（以下简称“《表决权委托协议》”），将亚太矿业、兰州太华合计持有的 54,760,995股股票（占上市公司总股本的比例为 16.94%）的表决权不可撤销地委托给广州万顺行使，包括在股东大会上的提案权和提名权等股东权利。 根据《公司章程》，公司设董事会，对股东大会负责。董事会就决定公司的经营计划和投资方案等事项行使职权。公司董事会由 9名董事组成，设董事长 1人和副董事长 1人。其中董事会成员中至少包括三分之一独立董事，独立董事中至少包括会计专业人士 1人。 （二）现有董事会成员的提名及任免情况 根据《公司章程》，董事会换届改选或者现任董事会增补董事（独立董事除外）时，由现任董事会、单独或者合计持有公司 3%以上表决权股份的股东可以按照不超过拟选任的人数，提名下一届董事会的董事候选人或者增补的董事候选人名单。公司董事候选人名单提出后，由本届董事会以提案方式提交股东大会审议。 截至 2024年6月末，单独或者合计持有公司 3%以上表决权股份的股东为亚太矿业、兰州太华、王玉倩，其中：亚太矿业、兰州太华已将所持股份表决权委托予广州万顺行使；王玉倩已出具承诺函表示其持有亚太实业股票仅作为财务性投资，未参与亚太实业的日常经营管理，不存在谋求亚太实业控制权的意图。 截至本回复报告出具日，公司现任董事的基本情况如下：
（三）现有董监高任职经历 1、董事会成员 （1）陈志健先生 陈志健先生，中国国籍，无境外永久居留权，1980年出生，研究生学历。 2002年 11月至 2004年 10月任广州市天河一通信息咨询服务部总经理；2004年11月至 2013年 7月任广州市汇邦通信技术有限公司总经理；2013年 8月至 2020年 3月任广东伟通通信技术有限公司总经理；2020年 11月至今任广东万嘉通通信科技有限公司董事长、广州市广瑞企业管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人、广州市嘉立企业管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人；2022年 12月至今任广州万瑞技术有限公司执行董事、经理兼法定代表人、广州市万瑞企业管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人、广州市万靖企业管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人；2023年 6月至今任广州万顺技术有限公司执行董事兼法定代表人；2023年 7月 1日成为公司实际控制人；2023年 7月至今任公司董事长。 （2）贾明琪先生 贾明琪先生，中国国籍，无境外永久居留权。1965年出生，研究生学历，持有证券从业资格证书及上交所、深交所、科创板独立董事资格证书。1987年至今任职于兰州大学，担任管理学院财务管理、会计学专业教授。曾任华龙证券投资银行总部及北京分公司副总执行董事，敦煌旅游股份公司董事副总经理，甘肃莫高实业发展股份有限公司、甘肃华瑞农业股份有限公司独立董事，中国财务管理学会理事，甘肃金融学会理事，甘肃省民营经济研究会副会长等职。2018年 9月入职公司工作，2020年 6月至今担任公司控股子公司亚诺化工董事；2020年 12月 30日至今担任公司董事，2021年 5月 21日至 2023年 7月 21日兼任公司总经理；2023年 7月至今任公司副董事长。 （3）马兵先生 马兵先生，中国国籍，无境外永久居留权。1969年出生，大专学历。1991年-1999年，任职于兰州市文化局；1999年-2016年任职于亚太集团。2016年 8月至 2017年 10月任海南亚太实业发展股份有限公司董事、董事长助理；2017年 10月至 2018年 4月任公司董事长；2018年 4月至 2018年 8月任公司董事长兼总经理；2018年 8月至 2019年 4月任公司董事长、总经理、代理财务总监；2019年 4月至 2020年 2月任公司董事长、总经理；2020年 2月至 2023年 7月任公司董事长。2023年 7月至今任公司董事兼总经理。 （4）陈渭安先生 陈渭安先生，中国国籍，无境外永久居留权。1980年出生，本科学历，2003年 7月毕业于重庆交通大学市场营销专业。2003年 9月至 2005年 12月任广东省寰球期货有限公司研究部分析员；2006年 10月至 2011年 10月任光大证券广州林和西营业部投资咨询部经理；2012年 1月至 2015年 1月任广东明家科技股份有限公司董事长助理；2015年 1月至 2020年 8月任广州市晟大电子科技有限公司总经理；2017年 8月至今任广东万嘉通通信科技有限公司总经理。2023年7月至今任公司董事。 （5）刘晓民先生 刘晓民先生，中国国籍，无境外永久居留权。1962年出生，本科学历，1983年 7月毕业于河北工业大学化学工程专业，高级工程师。1983年 7月至 1994年4月，就职于河北省科学院任研究员；1994年 5月创立石家庄开发区亚诺科技发展公司任副总经理；1997年 4月至 2014年 8月，就职于河北亚诺化工有限公司任总经理；2014年 8月至 2020年 8月任河北亚诺生物科技股份有限公司副董事长、总经理；2020年 8月至今任河北亚诺生物科技股份有限公司董事长；2006年至 2020年 6月任沧州临港亚诺化工有限公司执行董事；2020年 6月至今任沧州临港亚诺化工有限公司董事长。2020年 12月至今任公司董事。 （6）赵勇先生 赵勇先生，中国国籍，无境外永久居留权。1970年出生，本科学历。1995年-2017年任职于兰州军区总医院；2017年 10月至今任职于兰州医博肛肠医院；2018年 5月至今担任公司董事。 （7）龚江丰先生 龚江丰先生，中国国籍，无境外永久居留权。1972年出生，硕士研究生学历。1993年 6月，毕业于中央财经大学会计学专业；2004年 6月，毕业于暨南大学工商管理专业。1997年 1月，龚江丰先生获得中国注册会计师资格；2003年 9月，龚江丰先生获得资产评估师资格。1993年 6月至 1995年 2月任广州标致汽车有限公司主管；1995年2月至2000年5月任广州花城会计师事务所经理；2000年 5月至 2001年 1月任深圳顺电连锁股份有限公司总经理助理；2001年 1月至 2001年 11月任中澳集团东南区财务总监；2001年 11月至 2020年 12月任广东智合会计师事务所有限公司合伙人兼副主任会计师；2021年 1月至今任中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所合伙人。2015年 6月至今兼任深圳市晓峰资本投资管理有限公司总经理兼执行董事；2016年 6月至今兼任深圳市机智股权投资有限公司总经理兼执行董事；2016年 4月至今兼任广州新安体育发展有限公司董事；2018年 1月至今兼任广州晓峰信息科技有限公司执行董事兼监事；2022年 10月至今兼任浙江鸿大碳基环保科技有限公司董事。2023年 7月至今任公司独立董事。 （8）王翠琳女士 王翠琳女士，中国国籍，无境外永久居留权。1972年出生，硕士研究生学历、民盟盟员、中国注册会计师、教授。1995年 7月至今，任兰州理工大学经济管理学院财务与会计系专职教师，1996年 6月-1997年 6月，挂职甘肃西脉集团财务部副主任；2006年 9月-2007年 6月，任中央财经大学金融学院访问学者；2017年 7月至今，甘肃嘉益会计师事务所有限公司（普通合伙）兼任业务指导。 2023年 12月至今任公司独立董事。 （9）刘顺仙女士 刘顺仙女士，中国国籍，无境外永久居留权。1962年出生，大学本科学历，具备律师资格证书。2003年-2007年在甘肃法成律师事务所执业，任专职律师。 2007年-2015年在甘肃久铭律师事务所执业，任合伙人副主任律师。2016年-2023年 8月在甘肃仁尚律师事务所执业，合伙人副主任律师。2023年 12月至今任公司独立董事。 2、监事会成员 （1）陈启星先生 陈启星先生，中国国籍，无境外永久居留权。1980年出生，大专学历。2005年 7月，毕业于广东省经济管理干部学院经济管理专业。2005年 3月至 2021年11月任广州伟通网络科技有限公司业务部副总经理；2021年 12月至今任广东万嘉通通信科技有限公司业务部副总经理。2023年 7月至今任公司监事会主席。 （2）马敬添先生 马敬添先生，中国国籍，无境外永久居留权。1984年出生，本科学历，市场营销专业。2006年至 2007年就职于北京市海淀区政府市政管委；2007年至2011年就职于中建国际（北京）国际设计顾问有限公司；2011年至 2013年就职于加拿大笛东联合设计有限公司；2015年至今任公司人力资源部部长。2023年7月至今任公司监事。 （3）苏静女士 苏静女士，中国国籍，无境外永久居留权。1986年出生，中专学历，2016年至今在亚太实业办公室任职。2022年 5月至今任公司职工监事。 3、高级管理人员 （1）马兵先生 参见本节“1、董事会成员”之“（3）马兵先生”。 （2）杨伟元先生 杨伟元先生，中国国籍，无境外永久居留权。1971年生，毕业于兰州商学院，注册会计师、注册税务师。1994年至 2006年，任职于兰州三英公司任会计岗；2006年 4月至 2008年 6月，任乾元丰路桥有限公司财务部经理；2008年 7月至 2011年 6月，任大禹节水股份有限公司武威子公司财务总监；2011年 7月至 2017年 1月任金岛集团汽车销售有限公司财务总监；2017年 8月至 2018年 4月任海南亚太实业发展股份有限公司财务总监；2018年 5月至 2020年 7月任职甘肃天一中信会计师事务所。2020年 8月至今任公司副总经理、财务总监。 （3）杨舒涵女士 杨舒涵女士，中国国籍，无境外永久居留权。1975年出生，大专学历。1997年 3月至 1999年 7月，就职于兰州商业银行兴业支行；1999年 9月至 2007年12月，就职于广州国夏投资管理有限公司；2008年 4月至 2017年 6月，就职于上海杰思阜明投资管理有限公司；2018年 4月至今任公司项目部经理；2021年10月任公司子公司亚美商贸监事；2020年 6月至今担任公司控股子公司亚诺化工董事。2022年 10月至今任公司副总经理。 （4）黎永亮先生 黎永亮先生，中国国籍，无境外永久居留权。1982年出生，本科学历。2010年 6月至 2013年 11月，任信达财产保险股份有限公司广东分公司财务经理助理、总经理；2013年 12月至 2017年 10月，任广州证券股份有限公司计划财务总部高级经理；2017年 11月至 2023年 7月，任广州汇垠天粤股权投资基金管理有限公司财务总监。2023年 8月至今任公司副总经理。 （5）钟琴女士 钟琴女士，中国国籍，无境外永久居留权。1981年生，本科学历。2010年3月至 2012年 1月，任迪凯服饰有限公司行政部经理；2012年 2月至 2020年 3月任广州伟通网络科技有限公司、广东伟通通信技术有限公司副总经理；2020年 3月至 2023年 7月，任广东万嘉通通信科技有限公司副总经理；2023年 8月至今任公司副总经理。 （6）李小慧女士 李小慧女士，中国国籍，无境外永久居留权。1991年出生，本科学历。2014至 2018年 9月任兰州威特焊材科技股份有限公司董事会秘书、证券部部长；2018年 10月至 2019年 4月任公司证券事务专员；2019年 4月至 2019年 8月任公司证券事务代表；2019年 8月至今担任公司董事会秘书。 （四）日常经营决策 陈志健和陈少凤积极参与公司日常经营决策，通过提名董事会、监事会人选并参与股东大会表决选举相应成员，而公司总经理、财务总监等高级管理人员经由董事会聘任，现任董事、监事、高级管理人员的构成能够为发行人业务发展提供坚实的决策基础。 广州万顺获得公司实际控制权后，历次股东大会不存在提交股东大会审议的议案未获通过的情形；历次董事会及其专门委员会、监事会、独立董事专门会议均不存在董事、监事应出席但未出席的情形，会议所审议的相关议案均由出席董事、监事一致同意通过，不存在董事、监事发表反对、弃权意见的情形。 在具体经营管理层面，公司重新梳理了内部组织架构并调整了主要管理环节的部分核心管理人员，各管理条线下人员设置、流程设置充分考虑了上市公司整体内控需求。截至本回复报告出具日，陈志健担任上市公司董事长职位。据公司各项内部控制管理制度，董事长在公司日常经营决策中承担核心职责，部分规定如下：
（五）说明陈志健和陈少凤仅通过表决权委托是否实际取得公司控制权，如是，说明实现控制的具体体现，并说明原实际控制人朱全祖是否仍实际控制发行人 根据《公司法》第二百一十六条第（三）项的规定，实际控制人，是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。 根据《上市公司收购管理办法》第八十四条规定：“有下列情形之一的，为拥有上市公司控制权：（一）投资者为上市公司持股 50%以上的控股股东；（二）投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过 30%；（三）投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任；（四）投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响。” 1、本次发行前，陈志健和陈少凤可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响 2023年 7月 1日，亚太矿业、兰州太华与广州万顺签订《表决权委托协议》，将亚太矿业、兰州太华合计持有的 54,760,995股股票（占上市公司总股本的比例为 16.94%）的表决权不可撤销地委托给广州万顺行使，包括在股东大会上的提案权和提名权等股东权利。 权，占发行人总股本的比例为 16.94%，可实际支配的发行人表决权超过发行人其他股东，足以对发行人股东大会的决议产生重大影响。因此，广州万顺取得发行人控制权，陈志健和陈少凤成为发行人实际控制人，本次发行前实际控制人变更为陈志健和陈少凤符合《公司法》《上市公司收购管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》等关于认定实际控制人的相关规定。 2、本次发行前，陈志健和陈少凤可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司董事会成员任免产生重大影响 亚太实业董事会由 9名董事组成，其中非独立董事数量为 6名。2023年 7月 1日，亚太矿业、兰州太华、广州万顺、亚太实业签订《合作协议》，广州万顺可推荐 4名非独立董事，亚太矿业、兰州太华可推荐 2名非独立董事，且广州万顺可推荐董事长、董事会秘书、总经理、财务负责人。 广州万顺取得亚太矿业、兰州太华委托行使的表决权后，推动对董事会、监事会、高级管理人员进行了系统调整。具体详见本问之“一、”之“（二）现有董事会成员的提名及任免情况”。 本次发行前，发行人董事、监事由广州万顺提名，且陈志健担任发行人的董事长，陈志健和陈少凤通过广州万顺实际控制的发行人表决权足以对发行人董监高任免产生重大影响。 3、本次发行前，陈志健和陈少凤可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司日常经营决策产生重大影响 陈志健和陈少凤通过广州万顺持有发行人 16.94%股份所代表的表决权，足以对发行人股东大会的决议产生重大影响，进而对发行人董事会成员、监事会成员的提名及任免、高级管理人员的聘任产生重大影响。发行人新一届董事会及其聘任的高级管理人员均正常履职和参与发行人经营管理，因此，陈志健和陈少凤可实际支配的发行人表决权能对发行人日常经营决策产生重大影响。同时，陈志健作为公司董事长已按照公司各项内部控制制度的规定在公司日常经营决策中承担核心职责。 综上所述，陈志健和陈少凤已通过获得委托表决权实际取得公司控制权，原实际控制人朱全祖已无法对发行人股东大会、董事会、高级管理人员产生重大影响，未实际控制公司。 （六）核查过程及核查意见 1、核查程序 针对上述事项，保荐人、发行人律师主要执行了以下核查程序： （1）查阅亚太矿业、兰州太华、广州万顺、亚太实业签订的《合作协议》，亚太矿业、兰州太华与广州万顺签订的《甘肃亚太实业发展股份有限公司表决权委托协议》及发行人《公司章程》； （2）查阅发行人控制权变更后的历次三会文件，了解现有董事会成员的提名及任免情况，了解广州万顺获得公司实际控制权后的日常经营管理决策情况； （3）查阅发行人现任董监高调查表，了解其任职经历。 （4）查阅发行人内部控制管理制度，了解发行人内部控制管理情况。 2、核查意见 经核查，保荐人、发行人律师认为： 陈志健和陈少凤已通过获得委托表决权、改选董事会和监事会、提名总经理人选并间接影响其他高级管理人员、控制日常生产经营决策关键人员与环节等方式实际取得公司控制权。原实际控制人朱全祖已无法对发行人股东大会、董事会、高级管理人员产生重大影响，未实际控制公司。 二、说明表决权委托的期限以及是否满足关于不得转让控制权的相关规定，结合表决权委托的主要条款及股权质押冻结具体情况、亚太矿业及兰州太华债务偿还安排及相关诉讼情况、强制执行目前进展、本次发行完成后公司治理情况等，说明若其他第三方通过法院强制执行程序取得亚太矿业及兰州太华所持发行人股份，广州万顺在《合作协议》和《表决权委托协议》项下的权利会受到何种影响，公司控制权稳定性是否存在重大不确定性，是否存在本次发行完成后陈志健和陈少凤无法成为实际控制人的风险，本次认购股份是否符合《注册办法》第五十七条第二款的规定； （一）说明表决权委托的期限以及是否满足关于不得转让控制权的相关规定 2023年 7月 1日，上市公司原控股股东亚太矿业及其一致行动人兰州太华与收购人广州万顺签订了《表决权委托协议》，无偿及不可撤销地将其现时合计享有的 54,760,995股股票（因转增、送股等新增的股票自动纳入委托范围）的表决权（占上市公司股本总额的比例为 16.94%）唯一、排他地委托给广州万顺行使。 上述委托表决权委托的期限为 3年，自 2023年 7月 1日至 2026年 6月 30日止。委托期满前 3个月内，委托方与受托方协商确定是否续期。同时广州万顺已出具承诺：“自本单位认购的本次上市公司向特定对象发行的股票发行结束之日起三十六个月内，本单位不以任何方式转让，并按照相关法律、法规和中国证监会、深圳证券交易所的相关规定办理股份锁定的有关事宜，本单位取得上市公司本次向特定对象发行的股票因分配股票股利、资本公积金转增股本等形式所衍生取得的股票亦遵守上述股份锁定安排。” 据《上市公司收购管理办法》，在上市公司收购中，收购人持有的被收购公司的股份，在收购完成后18个月内不得转让。本次表决权委托期限超过18个月，且广州万顺已承诺未来拟认购的公司向特定对象发行股票作 36个月锁定处理，满足关于不得转让控制权的相关规定。 （二）结合表决权委托的主要条款及股权质押冻结具体情况、亚太矿业及兰州太华债务偿还安排及相关诉讼情况、强制执行目前进展、本次发行完成后公司治理情况等，说明若其他第三方通过法院强制执行程序取得亚太矿业及兰州太华所持发行人股份，广州万顺在《合作协议》和《表决权委托协议》项下的权利会受到何种影响，公司控制权稳定性是否存在重大不确定性 1、表决权委托的主要条款及股权质押冻结具体情况 （1）表决权委托的主要条款 《表决权委托协议》的主要条款如下： “委托方：（以下委托方 1、委托方 2合称为“委托方”） 委托方 1：兰州亚太矿业集团有限公司 委托方 2：兰州太华投资控股有限公司 受托方：广州万顺技术有限公司 1、委托股票数量 委托方按照本协议的约定，在委托期限内，无条件及不可撤销地将其现时合计享有的公司 54,760,995股股票（因转增、送股等新增的股票自动纳入委托范围）（下称“委托股票”）对应的表决权委托受托方行使，其中：委托方 1的委托股票数量为 32,177,295股，委托方 2的委托股票数量为 22,583,700股。 2、委托期限 委托期限为 3年，自 2023年 7月 1日至 2026年 6月 30日止。委托期满前3个月内，委托方与受托方协商确定本协议是否续期。 3、委托权利 3.1、在委托期限内，除非本协议另有约定，委托方无条件且不可撤销地委托受托方行使标的股份的如下权利（以下简称“委托权利”）： （1）召集、召开和出席股东大会； （2）在股东大会上的提案权和提名权（但提案及提名内容不违反《合作协议》约定及相关法律规定）； （3）受托人根据自己的意志，对所有依据相关法律法规或公司章程规定，需要股东大会讨论、决议的事项行使表决权（但表决内容不违反《合作协议》约定及相关法律规定）。 3.2、双方确认，若委托方在委托期限内主动或被动减持标的股份，则针对委托方持有的剩余标的股份对应的表决权仍然按前述约定由受托方行使。若委托方在委托期限内因各种原因增加持有了公司的股份，则前述新增的股份（该等新增股份亦同等归类于“标的股份”）的表决权也随之全部委托给受托方行使。 3.3、在委托期限内，委托方不得出席股东大会、不得再就标的股份行使表决权，亦不得委托除受托方之外的任何其他方行使标的股份的表决权；除非本协议另有约定，不得撤销或单方变更、解除上述表决权委托。 3.4、若委托方违反本协议的约定，自行行使标的股份的表决权或委托除受托方外的任何其他方行使表决权，该等行使表决权的结果不具有法律效力。公司在计票时，应以本协议受托方表决意见为准。 3.5、委托方不能为规避表决权委托而将标的股份转让给关联方。 4、委托权利的行使 4.1、委托期限内，受托方行使上述表决权无需另行取得委托方出具的授权委托书。但若需委托方出具授权委托书、在相关文件上签字或进行其他类似配合工作的，委托方应于收到受托方通知后 5个工作日内完成相关工作。 4.2、受托方应按照其独立判断，依据受托方自身意愿在股东大会上就投票事项行使表决权，无需再征得委托方对投票事项的意见。 4.3、就本协议项下的委托事项，委托方和受托方均不收取任何费用。委托期间内公司所有经营收益或损失均由其登记在册的股东按照持股比例及公司章程的约定享有或承担。 4.4、各方确认，本协议的签订并不影响委托方对标的股份的所有权，包括但不限于委托方因所有权而享有的处分权、收益权、知情权等。 5、委托方的陈述、保证与承诺 5.1、委托方具有完全、独立的法律地位和法律能力，有权签署并履行本协议，委托方签署本协议已取得一切必要的内、外部决策程序批准，且不会违反其与第三方之间的协议约定。 5.2、委托方在本协议生效时是公司在册股东，除标的股份现存质押情况和司法冻结外，委托方授权受托方行使的股东权利上不存在任何第三方权利或行权限制。 5.3、委托期限内，委托方不得向公司提出行使本协议约定的委托权利。委托方不得以承担违约责任的方式而撤销本协议所述委托事项，或其他方式排除受托方行使本协议所述表决权，或对受托方行使表决权设置、产生任何障碍或不利影响。 5.4、委托期限内，委托方处分（包括但不限于转让、质押、设置第三方权利或行权限制及其他任何可能影响受托人行使表决权的行为）标的股份时，应于30日前以书面形式告知受托方；但委托方承诺在公司对受托方发行股票完成前或自委托表决权协议生效之日起 12个月内（以两者较早发生之日为准），不主动减持标的股份；委托方如以大宗交易或协议转让方式减持标的股份，受托方在同等条件下有优先购买权。 5.5、对受托方行使上述委托权利及签署相关表决文件所产生的任何法律后果，委托方均予以认可，但有关文件内容违反《合作协议》约定或相关法律规定时除外；同时委托方应积极配合受托方行使上述委托权利（包括签署必要的股东大会授权文件等）。 6、受托方的陈述、保证与承诺 6.1、受托方具有完全、独立的法律地位和法律能力签署并履行本协议，受托方签署本协议已取得一切必要的内、外部决策程序批准，且不会违反其与第三方之间的协议约定。 6.2、受托方将按照公司法及公司章程，在本协议规定的授权范围内谨慎勤勉地依法履行委托权利。 6.3、未经委托方书面授权，受托方不得向其他第三方让渡本协议所述委托权利。 6.4、受托方保证在行使本协议所述委托权利时，不得违反《合作协议》约定及相关法律、公司内部规章制度的规定；否则，给委托方、公司及其他股东造成的损失由受托方自己承担。 7、违约责任 如任一方实质性地违反本协议项下所作的任何一项约定,或实质性地未履行本协议项下的任何一项义务，利益受损的守约方有权要求违约方在合理期限内纠正或采取补救措施。如违约方在合理期限内或在相关守约方书面通知违约方并提出纠正要求后的十日内仍未纠正或采取补救措施的，则相关守约方有权要求强制履行违约方在本协议项下的义务，并要求违约方给予全部的损害赔偿。 8、协议终止 8.1、委托期限届满，如各方未就续期事宜达成一致并签署协议，则本协议终止。 8.2、在受托方受托行使表决权期间，受托方如存在严重违反相关法律规定并被公安机关、证券监管机构等机构予以刑事立案、证券市场禁入等，则委托方有权终止本协议。 9、法律适用及争议解决 9.1、本协议的订立和履行适用中国法律，并依据中国法律解释。 9.2、双方如就本协议发生争议，首先应力争通过友好协商解决，协商不成，则任何一方可将争议提交到北京仲裁委员会。仲裁相关费用（包括但不限于律师费、仲裁费、保全费、保全担保费、公证费、鉴定费、审计费和其他仲裁过程中产生的所有费用）全部由败诉方承担。” （2）合作协议对表决权的影响 A、公司治理层面 根据亚太实业与广州万顺、亚太矿业、兰州太华及朱全祖于2023年7月1日签订的《合作协议》，在公司治理层面，亚太实业董事会由9名董事组成，其中广州万顺提名 4名非独立董事，其中 1人担任董事长，推荐 2名独立董事，亚太矿业、兰州太华提名 2名非独立董事，推荐 1名独立董事。监事会有 3名监事组成，广州万顺提名 1名股东监事并担任监事会主席，亚太矿业、兰州太华提名1名股东监事，另1名为职工监事。 鉴于亚太矿业及兰州太华将表决权委托给广州万顺，有关提名权将由广州万顺行使，前述亚太矿业及兰州太华提名和推荐的符合相关法律规定的人选，由亚太矿业及兰州太华提交给广州万顺，广州万顺再向董事会（提名委员会）/股东大会提名/推荐。 广州万顺向亚太实业推荐董事长、董事会秘书、总经理、财务负责人。亚太实业原董事长、总经理、财务负责人等高管团队经广州万顺同意可经公司董事会审议任命/留任/改任。后续根据亚太实业发展需要，广州万顺、亚太矿业及兰州太华均可推荐符合相关法律规定且有利于企业发展的人才担任高级管理人员 B、其他合作事宜 根据《合作协议》约定，广州万顺可通过借款、表决权委托、改选董事会成员、定向增发等方式实现对亚太实业的控制： a、借款 《合作协议》约定广州万顺向亚太实业提供不超 2亿元借款，广州万顺已于2023年7月1日与亚太实业签订《借款合同》并提供借款2亿元，《合作协议》相关约定已达成。 b、表决权委托 《合作协议》约定广州万顺与亚太矿业、兰州太华于2023年7月5日前签订《表决权委托协议》，具体权利义务以《表决权委托协议》为准。广州万顺与亚太矿业、兰州太华已于2023年7月1日签订《表决权委托协议》，《合作协议》相关约定已达成。 c、定增 《合作协议》约定各方同意适时推动亚太实业制定定增计划，应不迟于2023年 7月 5日前签署附生效条件的定增股份认购协议，并召开董事会审议并公布定增预案。发行人已于2023年7月1日与广州万顺签订《附条件生效的向特定对象发行A股股份认购协议》，并于2023年7月3日召开董事会审议通过了本次发行预案。《合作协议》相关约定已达成。 《合作协议》约定在 2023年 7月 21日前召开股东大会，审议定增事宜。 定增采用锁价发行方式由广州万顺或其关联公司认购，发行价格不低于定价基准日前 20个交易日公司股票交易均价的 80%，定增股份不超过亚太实业发行前总股本的30%(即增发约9,688万股,最终以交易所审核通过、证监会同意注册结果为准)。亚太矿业、兰州太华、朱全祖、亚太实业积极配合定增事宜推进本次定增通过交易所审核、证监会同意及注册。2023年 7月 19日，公司召开 2023年第二次临时股东大会，授权董事会全权办理向特定对象发行股票相关事项,《合作协议》相关约定已达成。 亚太矿业、兰州太华承诺自本协议生效之日起 3年内不谋求或者帮助其他任何第三方谋求亚太实业控制权，确保广州万顺控制权的稳定性;但因广州万顺严重违约提前终止合作协议时除外。 亚太实业在完成定增后须第一时间将定增款项用于偿还欠付广州万顺的借款，定增完成亚太实业还清借款的同时，亚太矿业、兰州太华的保证责任解除。 综上，广州万顺通过《表决权委托协议》所取得的股份表决权不存在影响其控制权的权利限制，广州万顺可根据自身意志行使表决权进而对股东大会决议产生重大影响。 （3）股权质押冻结具体情况 截至2024年7月10日，原控股股东亚太矿业及其一致行动人兰州太华委托表决权所涉股份存在股份质押及司法冻结或标记，具体情况如下： 单位：万股，%
截至2024年7月10日，亚太矿业及其一致行动人兰州太华所持发行人股份的质押情况如下：
上表中，亚太矿业质押给交通银行的 1,750.00万股及 900.00万股发行人股票已被兰州新区金融投资控股集团有限公司（以下简称“兰新金控”）于2022年8月以其他事由申请司法标记；兰州太华被质押的1,225.00万股股票已被浦发银行于2023年5月申请司法再冻结。 ②司法标记/冻结具体情况 亚太矿业及其一致行动人兰州太华所持发行人股份被司法标记/冻结的主要情况如下：
股票司法冻结状态主要包括初始冻结、司法再冻结/司法标记、轮候冻结，其主要规定及差异如下：
2022年8月，兰新金控因借款纠纷对亚太矿业持有公司股票中的567.73万股申请司法冻结，同时鉴于剩余2,650.00万股股票此前已分别于2016年12月、2021年12月被交通银行质押，故兰新金控申请对前述2,650.00万股股票作司法标记处理。 2023年 5月，浦发银行因贷款担保事宜对兰州太华此前已办理质押的1,225.00万股公司股票申请司法再冻结。 2023年 8月，鉴于亚太矿业所持公司股票均处司法冻结状态，交通银行因贷款担保事宜对亚太矿业持有1,750.00万股股票申请轮候冻结。 2023年 8月，鉴于亚太矿业所持公司股票均处司法冻结状态，泰至发因合同纠纷事宜对亚太矿业持有135.53万股股票申请轮候冻结。 2、亚太矿业及兰州太华债务偿还安排及相关诉讼情况，强制执行目前进展 亚太矿业及兰州太华已就所涉债务与债务人积极沟通债务偿还安排，对无法按期偿还的债务，债务人可能通过诉讼等形式追偿。截至2024年7月10日，相关诉讼、强制执行目前进展总体情况如下：
截至2024年7月10日，亚太矿业持有的3,217.73万股股票均已被司法冻结，其中1,467.73万股股票将被法院依法进行强制变价、变卖、变现。根据兰州市城关区人民法院于6月27日作出的（2024）甘102执恢1698号《执行裁定书》之一，裁定拍卖被执行人亚太矿业所持发行人900万股票，截至2024年7月10日，上述股票尚未进入拍卖前的公示程序。 兰州太华持有的 2,258.37万股股票中已有 1,225.00万股被司法再冻结且将被法院依法进行强制变价、变卖、变现。根据兰州市城关区人民法院于 2024年6月6日作出的（2024）甘0102执44号《执行裁定书》之一，裁定拍卖被执行人兰州太华持有的亚太实业8,800,000股的股票(依据浦发银行与兰州太华借款合同纠纷一案的债权金额现拟订股数为 8,800,000股，实际起拍价和股数将在开拍日前，依据前 20个交易日的收盘均价进行相应数据调整)。2024年 6月24日，兰州太华名下880万股发行人股票（占发行人总股本的2.72%）被兰州市城关区人民法院在阿里资产网站上一拍公示，竞价期间为 2024年 7月 25日10时至2024年7月26日10时止。 根据兰州太华2023年5月因所持发行人股份被司法再冻结而向发行人发送的告知函，兰州太华及其一致行动人亚太矿业因债务问题涉及的重大诉讼实际被执行金额合计 149,057.10万元（已剔除同一案件被重复执行的金额），其中除亚太矿业被执行的 30,515.89万元为自身债务涉及的诉讼外，其余均为兰州太华及一致行动人亚太矿业为关联公司担保的债务逾期引起的诉讼。兰州太华及亚太矿业正积极核实、应对相关诉讼，并与债权人积极沟通协商。 3、本次发行完成后公司治理情况 陈志健和陈少凤已通过获得委托表决权、参与改选董事会及监事会、通过董事会聘任高级管理人员、控制日常生产经营决策关键人员与环节的方式实际取得公司控制权。公司已严格遵照上市公司的治理标准建立了以法人治理结构为核心的现代企业制度，并通过不断改进和完善，形成了较为规范的公司治理体系和完善的内部控制环境。 本次发行完成后，广州万顺将直接持有公司 96,880,000股股票，占本次发行后公司总股本的比例为 23.06%，亚太矿业及兰州太华所持被委托表决权股份占本次发行后公司总股本的比例为 13.03%，广州万顺将合计控制发行人 36.09%的股份表决权。因此，本次发行完成后，即使亚太矿业及兰州太华所持被委托表决权的股份被全部平仓或处置，实际控制人对于公司依然拥有较为稳固的控制权。 预计本次发行完成后公司治理将进一步完善。 4、若其他第三方通过法院强制执行程序取得亚太矿业及兰州太华所持发行人股份，广州万顺在《合作协议》和《表决权委托协议》项下的权利会受到何种影响，公司控制权稳定性是否存在重大不确定性 （未完）  |