[年报]聚石化学(688669):2023年年度报告的更正公告

时间：2024年07月11日 19:55:34 中财网

原标题:聚石化学:关于2023年年度报告的更正公告

证券代码：688669 证券简称：聚石化学 公告编号：2024-033 广东聚石化学股份有限公司
关于 2023年年度报告的更正公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。广东聚石化学股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024年 4月 27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露了《2023年年度报告》，经事后核查，发现年报部分内容有误，现进行更正。本次更正不会对公司 2023年度财务状况及经营成果产生重大影响。

一、更正的内容
（一）“第三节 管理层讨论与分析”之“五、报告期内主要经营情况”之“(一)主营业务分析”之“2.收入和成本分析”
更正前：

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:万元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增 减（%）	营业成本 比上年增 减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
化工原料	116,116.62	105,301.57	9.31	3.27	1.24	增加 1.82 个百分点
化工新材 料	229,745.26	194,008.51	15.55	-9.37	-10.80	增加 1.35 个百分点
其他	20,774.25	17,647.25	15.05	-8.92	-15.63	6.76 增加 个百分点
合计	366,636.13	316,957.33	13.55	-5.69	-7.44	增加 1.63 个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增 减（%）	营业成本 比上年增 减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
磷化工	42,771.01	35,902.85	16.06	-21.88	-23.42	增加 1.69个百
						分点
改性塑料 粒子	101,355.06	82,245.51	18.85	-8.91	-12.85	增加 3.67 个百分点
改性塑料 制品	128,390.20	111,763.00	12.95	-9.73	-9.23	下降 0.48个百 分点
贸易原材 料	12,763.29	11,186.46	12.35	-21.22	-24.15	增加 3.39个百 分点
其他	709.79	458.59	35.39	628.54	463.13	增加 18.98个 百分点
循环业务	7,301.17	6,002.20	17.79	12.18	-1.38	增加 11.3个百 分点
液化石油 气产品	73,345.61	69,398.72	5.38	27.13	21.47	增加 4.41个百 分点
合计	366,636.13	316,957.33	13.55	-5.69	-7.44	增加 1.63个百 分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增 减（%）	营业成本 比上年增 减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
国内	248,475.39	224,132.41	9.80	0.51	-2.14	增加 2.44个百 分点
国外	118,160.74	92,824.92	21.44	-16.51	-18.14	增加 1.56个百 分点
合计	366,636.13	316,957.33	13.55	-5.69	-7.44	增加 1.63个百 分点
主营业务分销售模式情况
销售模式	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增 减（%）	营业成本 比上年增 减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
直销	332,004.31	290,617.73	12.47	-7.20	-8.19	增加 0.95个百 分点
经销	34,631.82	26,339.60	23.94	11.75	1.76	增加 7.47个百 分点
合计	366,636.13	316,957.33	13.55	-5.69	-7.44	增加 1.63个百 分点

注：上表“化工新材料”较上一会计年度剔除了贸易的影响；“其他”包括贸易、循环业务及其他。

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
1、磷化工：磷化学：报告期内磷化学产品收入出现下滑，主要系受国外市场环境影响所致。其中五氧化二磷销量下降最明显，系五氧化二磷国外销售占比较高，同时因公司固定制造费用等成本较高，产量减少导致规模效应下降，进而导致五氧化二磷毛利率下降幅度较大。阻燃剂：受市场环境变化影响，上游原材料价格下降，但公司原材料采购单价下降幅度大于销售单价下降幅度，导致毛利率上升。同时因公司销售单价下降，公司阻燃剂销售收入下降。

2、改性塑料粒子：受终端消费市场萎缩影响，灯饰类销量减少；新能源项目有较大突破，家电类、汽车类销量增加；同时部分原材料价格下降，毛利率小幅增加。

3、改性塑料制品：受外部宏观经济影响，市场需求疲软，防护服和透气膜业务大幅减少；报告期内，受下游市场需求影响，同时公司积极开拓市场，凭借着优质的产品质量得到客户的认可，公司扩散板和导光板业务持续增长，销量增加，销售额增加。

4、液化石油气产品：2023年 5月正式完成对海德化工的收购，海德化工纳入合并范围，同时海德化工破产重整完成，产能利用率上升，销售额大幅增加。

(4).成本分析表
单位：元

分行业情况
分行业	成本构成 项目	本期金额	本期占总 成本比例 (%)	上年同期金 额	上年同 期占总 成本比 例(%)	本期金 额较上 年同期 变动比 例(%)	情况 说明
化工行业	直接材料	274,212.01	86.51	304,134.99	88.82	-9.84
	直接人工	8,083.73	2.55	7,765.77	2.27	4.09
	制造费用	30,510.45	9.63	23,694.45	6.92	28.77
	运输费用	4,151.14	1.31	6,832.88	2.00	-39.25
分产品情况
分产品	成本构成 项目	本期金额	本期占总 成本比例 (%)	上年同期金 额	上年同 期占总 成本比 例(%)	本期金 额较上 年同期 变动比 例(%)	情况 说明
磷化工	直接材料	31,302.66	87.19	40,667.96	86.75	-23.03
	直接人工	825.59	2.30	932.38	1.99	-11.45
	制造费用	2,816.14	7.84	3,623.31	7.73	-22.28
	运输费用	958.46	0.30	1,658.13	3.54	-42.20
液化石油 气产品	直接材料	61,941.75	89.25	53,579.24	93.78	15.61
	直接人工	-	-	-	-
	制造费用	7,347.14	10.59	3,454.63	6.05	112.68
	运输费用	109.83	0.03	98.09	0.17	11.97
改性塑料 粒子	直接材料	73,174.03	88.97	86,777.20	91.95	-15.68
	直接人工	2,158.56	2.62	1,874.01	1.99	15.18
	制造费用	5,459.67	6.64	4,110.12	4.36	32.83
	运输费用	1,453.26	0.46	1,609.36	1.71	-9.70
改性塑料 制品	直接材料	90,537.79	81.01	102,628.97	83.35	-11.78
	直接人工	5,094.09	4.56	4,941.08	4.01	3.10
	制造费用	14,774.03	13.22	12,457.37	10.12	18.60
	运输费用	1,357.10	0.43	3,100.05	2.52	-56.22
其他（含 贸易原 料）	直接材料	17,255.78	97.78	20,481.62	97.92	-15.75
	直接人工	5.49	0.03	18.30	0.09	-70.00
	制造费用	113.47	0.64	49.02	0.23	131.48
	运输费用	272.49	0.09	367.25	1.76	-25.80

成本分析其他情况说明
无
更正后：

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:万元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增 减（%）	营业成本 比上年增 减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
化工原料	116,116.62	105,301.57	9.31	3.27	1.24	增加 1.82 个百分点
化工新材 料	229,745.26	193,018.30	15.99	-9.37	-11.26	增加 1.78 个百分点
其他	20,774.25	18,637.46	10.29	-8.92	-10.89	增加 1.99 个百分点
合计	366,636.13	316,957.33	13.55	-5.69	-7.44	增加 1.63 个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增 减（%）	营业成本 比上年增 减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
磷化工	42,771.01	35,902.85	16.06	-21.88	-23.42	增加 1.69个百 分点
改性塑料 粒子	101,355.06	82,245.51	18.85	-8.91	-12.85	增加 3.67 个百分点
改性塑料	128,390.20	110,772.79	13.72	-9.73	-10.03	增加
制品						0.29个百 分点
贸易原材 料	12,763.29	12,176.67	4.60	-21.22	-17.44	减少 4.37个百 分点
其他	709.79	458.59	35.39	628.54	463.13	增加 18.98个 百分点
循环业务	7,301.17	6,002.20	17.79	12.18	-1.38	增加 11.3个百 分点
液化石油 气产品	73,345.61	69,398.72	5.38	27.13	21.47	增加 4.41个百 分点
合计	366,636.13	316,957.33	13.55	-5.69	-7.44	增加 1.63个百 分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增 减（%）	营业成本 比上年增 减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
国内	248,475.39	224,132.41	9.80	0.51	-0.62	增加 1.02个百 分点
国外	118,160.74	92,824.92	21.44	-16.51	-20.60	增加 4.04个百 分点
合计	366,636.13	316,957.33	13.55	-5.69	-7.44	增加 1.63个百 分点
主营业务分销售模式情况
销售模式	营业收入	营业成本	毛利率 （%）	营业收入 比上年增 减（%）	营业成本 比上年增 减（%）	毛利率比 上年增减 （%）
直销	332,004.31	290,617.73	12.47	-7.20	-8.19	增加 0.95个百 分点
经销	34,631.82	26,339.60	23.94	11.75	1.76	增加 7.47个百 分点
合计	366,636.13	316,957.33	13.55	-5.69	-7.44	增加 1.63个百 分点

注：上表“化工新材料”较上一会计年度剔除了贸易的影响；“其他”包括贸易、循环业务及其他。

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
1、磷化工：磷化学：报告期内磷化学产品收入出现下滑，主要系受国外市场环境影响所致。其中五氧化二磷销量下降最明显，系五氧化二磷国外销售占比较高，同时因公司固定制造费用等成本较高，产量减少导致规模效应下降，进而导致五氧化二磷毛利率下降幅度较大。阻燃剂：受市场环境变化影响，上游原材料价格下降，但公司原材料采购单价下降幅度大于销售单价下降幅度，导致毛利率上升。同时因公司销售单价下降，公司阻燃剂销售收入下降。

2、改性塑料粒子：受终端消费市场萎缩影响，灯饰类销量减少；新能源项目有较大突破，家电类、汽车类销量增加；同时部分原材料价格下降，毛利率小幅增加。

3、改性塑料制品：受外部宏观经济影响，市场需求疲软，防护服和透气膜业务大幅减少；报告期内，受下游市场需求影响，同时公司积极开拓市场，凭借着优质的产品质量得到客户的认可，公司扩散板和导光板业务持续增长，销量增加，销售额增加。

4、液化石油气产品：2023年 5月正式完成对海德化工的收购，海德化工纳入合并范围，同时海德化工破产重整完成，产能利用率上升，销售额大幅增加。

(4).成本分析表
单位：元

分行业情况
分行业	成本构成 项目	本期金额	本期占总 成本比例 (%)	上年同期金 额	上年同 期占总 成本比 例(%)	本期金 额较上 年同期 变动比 例(%)	情况 说明
化工行业	直接材料	274,212.01	86.51	304,134.99	88.82	-9.84
	直接人工	8,083.73	2.55	7,765.77	2.27	4.09
	制造费用	30,510.45	9.63	23,694.45	6.92	28.77
	运输费用	4,151.14	1.31	6,832.88	2.00	-39.25
分产品情况
分产品	成本构成 项目	本期金额	本期占总 成本比例 (%)	上年同期金 额	上年同 期占总 成本比 例(%)	本期金 额较上 年同期 变动比 例(%)	情况 说明
磷化工	直接材料	31,302.66	87.19	40,667.96	86.75	-23.03
	直接人工	825.59	2.30	932.38	1.99	-11.45
	制造费用	2,816.14	7.84	3,623.31	7.73	-22.28
	运输费用	958.46	0.30	1,658.13	3.54	-42.20
液化石油 气产品	直接材料	61,941.75	89.25	53,579.24	93.78	15.61
	直接人工	-	-	-	-
	制造费用	7,347.14	10.59	3,454.63	6.05	112.68
	运输费用	109.83	0.03	98.09	0.17	11.97
改性塑料	直接材料	73,174.03	88.97	86,777.20	91.95	-15.68
粒子	直接人工	2,158.56	2.62	1,874.01	1.99	15.18
	制造费用	5,459.67	6.64	4,110.12	4.36	32.83
	运输费用	1,453.26	0.46	1,609.36	1.71	-9.70
改性塑料 制品	直接材料	89,547.57	80.84	102,628.97	83.35	-12.75
	直接人工	5,094.09	4.60	4,941.08	4.01	3.10
	制造费用	14,774.03	13.34	12,457.37	10.12	18.60
	运输费用	1,357.10	0.43	3,100.05	2.52	-56.22
其他（含 贸易原 料）	直接材料	18,246.00	97.90	20,481.62	97.92	-10.92
	直接人工	5.49	0.03	18.30	0.09	-70.00
	制造费用	113.47	0.61	49.02	0.23	131.48
	运输费用	272.49	0.09	367.25	1.76	-25.80

成本分析其他情况说明
无
（二）“第三节 管理层讨论与分析”之“五、报告期内主要经营情况”之“（七）主要控股参股公司分析”
更正前：

公司名称	主营业务	注册资 本	持股比 例	总资产	净资产	营业收 入	净利润
奥智股份	扩散板、导光板的研 发、生产及销售	5250	51%	90,543.24	29,759.84	59,448.67	5,505.57
普塞呋	无卤阻燃剂的研发、 生产及销售	6200	100%	26,077.81	9,303.39	24,030.90	1,661.11
聚石复合	汽车型材的生产与销 售	4000	100%	12,292.11	5,179.75	11,501.73	1,579.08
越南奥智	扩散板的生产和销售	200万 美元	51%	3,562.42	1,406.39	6,199.73	770.91
聚特贸易	卫生用品原材料贸易	200	90%	3,584.74	715.16	5,540.75	293.10
聚石运营	循环板块运营服务	5000	100%	208.95	99.07	7.99	-312.10
聚益新材	改性塑料粒子、膜材 的研发、生产与销售	1000	100%	1,823.53	-1,498.42	552.69	-403.47
聚石香港	塑胶贸易	100万 港币	100%	21,263.18	1,691.79	32,117.72	-466.98
安庆聚信	聚苯乙烯的生产和销 售	10000	90%	24,532.60	8,307.26	0.25	-588.18
聚石租赁	模架、脚手架租赁业 务	5500	100%	30,330.36	3,972.16	8,341.03	-615.11
湖南宏晔	再生 PC造粒	3000	100%	5,965.14	1,918.46	4,300.73	-659.97
聚宝石化	液化石油气产品板块 综合管理	20080	100%	2,467.81	1,396.40	0.00	-770.47
聚石研究 院	技术项目引进、孵 化、中试加速；新材 料的研发	6265.5	100%	6,903.52	3,746.10	725.35	-824.23
湖北聚石	EPP的生产和销售	10000	100%	18,145.86	6,561.16	1,097.13	-906.30
顾嘉（尼 日利亚）	纸尿裤、卫生巾的生 产和销售	200万 美元	90%	7,004.73	-2,000.25	10,095.76	-922.62
聚石长沙	透气膜的生产和销售	3000	100%	6,764.08	735.53	0.00	-951.38
聚石环保	保温箱、建筑模板的 销售和租赁	1000	100%	12,943.74	-748.04	459.11	- 1,020.07
奥智光电	导光板的生产和销售	3500	38.51%	13,860.87	-663.12	13,406.59	- 1,112.59
聚石环境	循环、降解板块综合 管理	30000	100%	25,486.49	7,721.75	247.24	- 1,786.24
冠臻科技	透气膜的生产和销售	3000	55%	24,863.07	-1,955.34	6,090.67	- 4,267.16

更正后：

公司名称	主营业务	注册资 本	持股比 例	总资产	净资产	营业收 入	净利润
奥智股份	扩散板、导光板的研 发、生产及销售	5250	51%	90,543.24	29,759.84	59,448.67	5,505.57
普塞呋	无卤阻燃剂的研发、 生产及销售	6200	100%	26,077.81	9,303.39	24,030.90	1,661.11
聚石复合	汽车型材的生产与销 售	4000	100%	12,292.11	5,179.75	11,501.73	1,579.08
越南奥智	扩散板的生产和销售	200万 美元	51%	3,562.42	1,406.39	6,199.73	770.91
聚特贸易	卫生用品原材料贸易	200	90%	3,584.74	715.16	5,540.75	293.10
聚石运营	循环板块运营服务	5000	100%	208.95	99.07	7.99	-312.10
聚益新材	改性塑料粒子、膜材 的研发、生产与销售	1000	100%	1,823.53	-1,498.42	552.69	-403.47
聚石香港	塑胶贸易	100万 港币	100%	21,263.18	1,691.79	32,117.72	-466.98
安庆聚信	聚苯乙烯的生产和销 售	10000	90%	24,532.60	8,307.26	0.25	-588.18
聚石租赁	模架、脚手架租赁业 务	5500	100%	30,330.36	3,972.16	8,341.03	-615.11
湖南宏晔	再生 PC造粒	3000	100%	5,965.14	1,918.46	4,300.73	-659.97
聚宝石化	液化石油气产品板块 综合管理	20080	100%	2,467.81	1,396.40	0.00	-770.47
聚石研究 院	技术项目引进、孵 化、中试加速；新材 料的研发	6265.5	100%	6,903.52	3,746.10	725.35	-824.23
湖北聚石	EPP的生产和销售	10000	100%	18,145.86	6,561.16	1,097.13	-906.30
顾嘉（尼 日利亚）	纸尿裤、卫生巾的生 产和销售	200万 美元	90%	7,004.73	-2,000.25	10,095.76	-922.62
聚石长沙	透气膜的生产和销售	3000	100%	6,764.08	735.53	0.00	-951.38
聚石环保	保温箱、建筑模板的 销售和租赁	1000	100%	12,943.74	-748.04	459.11	- 1,020.07
奥智光电	导光板的生产和销售	3500	38.51%	13,860.87	-663.12	13,406.59	- 1,112.59
聚石环境	循环、降解板块综合 管理	30000	100%	25,486.49	7,721.75	247.24	- 1,786.24
冠臻科技	透气膜的生产和销售	3000	55%	24,863.07	-1,955.34	4,747.76	- 4,267.16

（三）“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“22、在建工程”之“（2）.重要在建工程项目本期变动情况”
更正前：
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币

项目 名称	预算 数	期初 余额	本期 增加 金额	本 期 转 入 固 定 资 产 金 额	本 期 其 他 减 少 金 额	期末 余额	工程 累计 投入 占预 算比 例 (%)	工程 进度	利息资 本化累 计金额	其中： 本期利 息资本 化金额	本期 利息 资本 化率 (%)	资金来 源
2 龙华 万吨五 氧化二 磷项目	50,000, 000.00	11,789, 685.16	10,197 ,628.2 8			21,987, 313.44	43.97	43.97	1,306,0 62.29	894,780. 66	2.55	自有资 金及流 动贷款
龙华 10万 吨多聚 磷酸设 备项目	200,00 0,000.0 0	18,127, 437.28	13,041 ,438.7 6			31,168, 876.04	77.92	77.92	1,547,4 24.95	1,073,80 1.78	3.06	自有资 金及流 动贷款
池州无 卤阻燃 剂扩产 建设项 目	176,00 0,000.0 0	10,780, 213.88	55,239 ,165.9 9			66,019, 379.87	45.13	45.13	328,45 8.97	328,458. 97	3.70	募集资 金及银 行融资
池州无 卤阻燃 剂扩产 建设项 目待安 装设备
		148,67 2.56	13,256 ,194.6 9			13,404, 867.25
湖南新 厂区建 设项目 （年产 22-万 卷电 线、3 万吨塑 胶颗 粒、3 万吨 PVC 片材建 设项 目）	99,295, 350.60	31,247, 489.12	2,656, 875.16	32,6 64,3 89.6 5		1,239,9 74.63	34.14	34.14	700,96 7.40	115,362. 13	3.88	项目贷 款
湖北荆 州环境 “年产 5000 EPP 吨 珠粒 300 万 只保温 箱 2000 吨 EPP 汽车零 部件建 设项 ” 目保 护科学 技术有 限公司 等项目	182,36 7,177.7 3	23,356, 053.72	45,793 ,880.8 9	36,4 92,4 59.2 6		32,657, 475.35	37.92	37.92	2,243,8 71.85	1,419,09 7.55	3.72	自有资 金+银 行贷款
美若科 医药厂 房建设 工程	60,000, 000.00	5,522,3 01.87	9,516, 463.55			15,038, 765.42	25.06	25.06				自有资 金
安庆聚 苯乙烯 生产建 设项目	173,72 1,000.0 0	11,403, 658.97	81,312 ,889.3 4			92,716, 548.31	98.32	98.32	4,066,6 06.92	3,999,97 2.87	5.00	募集资 金及银 行融资
安庆聚 信年产 20万 吨聚苯 乙烯系 列树脂 建设项 目待安 装设备
		433,62 8.30	72,053 ,891.8 2	397, 458. 17		72,090, 061.95
奥智年 产 5万 吨液晶 显示器 用扩散 板、导 光板项 目	311,42 8,265.3 1	118,64 8,588.2 0	138,04 1,802. 60	207, 419, 986. 27	2,3 63, 475 .58	46,906, 928.95	82.42	82.42				自有资 金
海德芳 构化装 置工程	26,370, 000.00		21,897 ,444.0 0			21,897, 444.00	83.04	83.04				自有资 金
海德碳 四脱硫 和选择 加氢装 置工程	45,470, 000.00		37,746 ,964.3 3			37,746, 964.33	83.02	83.02				自有资 金
安庆研 究院研 发中心 建设项 目			6,249, 599.45			6,249,5 99.45
合计	1,324, 651,7 93.64	231,45 7,729.0 6	507,0 04,23 8.86	27 6,9 74, 29 3.3 5	2,3 63, 475 .58	459,12 4,198.9 9	/	/	10,193, 392.38	7,831,47 3.96	/	/

更正后： （未完）