中金岭南(000060):可转换公司债券2024年付息公告
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 关于可转换公司债券2024年付息公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1.“中金转债”将于 2024年 7月 22日按面值支付第四 年利息，本期债券票面利率为 1.00%，每 10 张“中金转债” （面值 1,000.00 元）利息为 10.00 元（含税）。 2. 债权登记日：2024 年 7月 19日。 3. 除息日：2024年 7月 22日。 4. 付息日：2024年 7月 22日。 5. “中金转债”票面利率：第一年 0.20%、第二年 0.40%、 第三年 0.60%、第四年 1.00%、第五年 1.50%、第六年 2.00%。 6.“中金转债”本次付息的债权登记日为 2024年 7月 19日，凡在 2024年 7月 19日（含）前买入并持有本期债券 的投资者享有本次派发的利息；2024年 7月 19日卖出本期 债券的投资者不享有本次派发的利息。 7. 下一付息期起息日：2024年 7月 20日。 8. 下一付息期间利率：1.50% 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕1181号文 核准，深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（以下简称“公 司”）于 2020 年 7 月 20 日公开发行了 38,000,000张可转 换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 380,000万元。根 据《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司公开发行可转换 公司债券之上市公告书》有关条款的规定，在“中金转债” 的计息期限内，每年付息一次，现将“中金转债”2023年 7 月 20日至 2024年 7月 19日期间的付息事项公告如下： 一、可转债基本情况 1. 可转债简称：中金转债 2. 可转债代码：127020 3. 可转债发行量：380,000万元（38,000,000张） 4. 可转债上市量：380,000万元（38,000,000张） 5. 可转债上市时间：2020年 8月 14日 6. 可转债存续的起止日期：2020年 7月 20日至 2026年 7月 19日 7. 可转债转股的起止日期：2021年 1月 25日至 2026年 7月 19日 8. 可转债利息：第一年 0.20%、第二年 0.40%、第三年 0.60%、第四年 1.00%、第五年 1.50%、第六年 2.00%。 9. 付息的期限和方式： 本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期 归还本金和最后一年利息。 （1）年利息计算 计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可转债持有 人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每满一 年可享受的当期利息。 年利息的计算公式为：I=B×i I：指年利息额； B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称 “当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转债票面总 金额； i：指可转债当年票面利率。 （2）付息方式 ①本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计 息起始日为可转债发行首日。 ②付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日 起每满一年的当日，如该日为法定节假日或休息日，则顺延 至下一个交易日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日 之间为一个计息年度。 ③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息 日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内 支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日） 申请转换成公司 A股股票的可转债，公司不再向其持有人支 付本计息年度及以后计息年度的利息。 ④可转债持有人所获得利息收入的应付税项由持有人 承担。 10. 可转债登记结算机构：中国证券登记结算有限责任 公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”） 11. 保荐机构（主承销商）：中信建投证券股份有限公司 12. 可转债的担保情况：本次发行的可转债未提供担保。 13. “中金转债”信用评级：中诚信国际信用评级有限 责任公司（简称“中诚信”）对“中金转债”进行了跟踪评 级，根据中诚信出具的《深圳市中金岭南有色金属股份有限 公司 2024年度跟踪评级报告》（信评委函字【2024】跟踪 1116 号），维持公司主体信用等级为 AA+，评级展望为稳定；维 持“中金转债”的信用等级为 AA+。 二、本次付息方案 根据《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司公开发行 可转换公司债券上市公告书》，本次付息为“中金转债”第 四年付息，计息期间为 2023年 7月 20日至 2024年 7月 19 日，本期债券票面利率为 1.00%，本次付息每 10张“中金转 债”（面值 1,000 元）债券派发利息人民币 10.00元（含税）。 对于持有“中金转债”的个人投资者和证券投资基金 债券持有人，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20% 的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，实际每 10张派发 利息为 8.00元；对于持有“中金转债”的合格境外投资者 （QFII和 RQFII），根据《关于延续境外机构投资境内债券 市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公 告 2021 年 34 号）规定，暂免征收企业所得税和增值税， 实际每 10张派发利息 10.00元；对于持有“中金转债”的其 他债券持有者，每 10张派发利息 10.00元，其他债券持有者 自行缴纳债券利息所得税，公司不代扣代缴所得税。 三、本次付息债券登记日、除息日及付息日 1. 债权登记日：2024年 7月 19日（星期五） 2. 除息日：2024年 7月 22日（星期一） 3. 付息日：2024年 7月 22日（星期一） 四、付息对象 本期债券付息对象为截至 2024年 7月 19日下午深圳证 券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体 “中金转债”持有人（界定标准请参见本公告的“特别提示”）。 五、付息办法 公司委托中国结算深圳分公司进行本次付息，并向中国 结算深圳分公司指定的银行账户划付本期利息资金。中国结 算深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券利 息划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营 业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。 六、关于债券利息所得税的说明 1. 个人缴纳公司债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税 收法规和文件的规定， 本期债券个人（包括证券投资基金） 债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利 息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个 人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定， 本期债券利息个人所得税统一由各付息兑付网点在向债券 持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。 2. 非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、 《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税 政策的公告》（财政部税务总局公告 2021年 34号）等规定， 自 2021年 11月 7日起至 2025年 12月 31日止，对境外机构 投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得 税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机 构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联 系的债券利息。故本期债券非居民企业（包括 QFII、RQFII） 债券持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税。 3. 其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明 对于其他债券持有者，其债券利息所得税需自行缴纳。 七、其他 投资者如需了解“中金转债”的其他相关内容，请查阅 2020年 7月 16日刊载于《中国证券报》、《证券时报》的《深 圳市中金岭南有色金属股份有限公司公开发行可转换公司 债 券 募 集说 明 书 摘要 》 及 巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）的《深圳市中金岭南有色金属 股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》全文。 咨询部门：资本运营部（董事会办公室） 咨询电话： 0755-82839363 传真：0755-83474889 特此公告。 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司董事会 2024年 7月 16日 中财网
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