时代万恒(600241):辽宁时代万恒股份有限公司关于变更2024年度审计机构
辽宁时代万恒股份有限公司 关于变更 2024年度审计机构的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ? 拟聘任的会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同所”） ? 原聘任的会计师事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”） ? 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：经与中审众环友好协商，根据双方工作安排不再续聘其为公司2024年度审计机构，中审众环对本次变更事宜无异议。 辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第十七次会议（临时会议）于2024年7月19日召开，审议通过了《关于变更公司2024年度审计机构的议案》，同意变更公司2024年度审计机构为致同所。本议案尚需提交公司2024年第二次临时股东会审议，并自股东会审议通过之日起生效。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙） 注册地址：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层 首席合伙人：李惠琦 执业证书颁发单位及序号：北京市财政局 NO 0014469 截至2023年末，致同所从业人员近六千人，其中合伙人225名，注 册会计师1,364名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过400人。 致同所2023年度业务收入27.03亿元，其中审计业务收入22.05亿 元，证券业务收入5.02亿元。2023年年报上市公司审计客户257家，主要行业包括制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；批发和零售业；电力、热力、燃气及水生产供应业；交通运输、仓储和邮政业，收费总额3.55亿元（35,481.21万元）；2023年年报挂牌公司客户163家，审计收费3,529.17万元;本公司同行业上市公司/新三板挂牌公司审计客户21家。 2.投资者保护能力 致同所已购买职业保险，累计赔偿限额9亿元，职业保险购买符合相 关规定。2023年末职业风险基金815.09万元。 致同所近三年已审结的与执业行为相关的民事诉讼均无需承担民事 责任。 3.诚信记录 致同所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管 理措施10次、自律监管措施3次和纪律处分1次。30名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施10次、自律监管措施3次和纪律处分1次。 （二）项目信息 1.基本信息 项目合伙人：姜韬，2000年成为注册会计师，2000年开始从事上市 公司审计，2013年开始在本所执业；近三年签署上市公司审计报告7份、签署新三板挂牌公司审计报告3份。 签字注册会计师：张彦军，1998 年成为注册会计师，2017 年开始从事上市公司审计，2012 年开始在本所执业；近三年签署上市公司审计报告3份。 项目质量复核合伙人： 李继明，1996年成为注册会计师，2009年开 始从事上市公司审计，2009年开始在本所执业；近三年复核上市公司审计报告5份、复核新三板挂牌公司审计报告3份。 2.诚信记录 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施和自律监管措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。 3.独立性 致同所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙人不存在可能影响独立性的情形。 4.审计收费 公司向原聘任会计师事务所支付上期审计费用60万元，其中财务审 计费用47万元，内控审计费用13万元。 本期审计费用合计为55万元（含审计期间交通食宿费用），其中财 务审计费用40万元，内部控制审计费用15万元。审计费用系根据公司业务规模及分布情况招标确定。 二、拟变更会计师事务所的情况说明 （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见 中审众环自2019年度至2023年度为公司提供年度审计服务，2023 年度为公司出具了标准无保留意见的财务报告审计报告和带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告。 在多年的合作过程中，中审众环秉承独立审计原则，客观、公正的工作作风，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。公司对中审众环在公司审计工作中所付出的辛勤努力表示衷心感谢。 （二）拟变更会计师事务所的原因 经与中审众环友好协商，根据双方工作安排不再续聘其为公司 2024 年度审计机构，中审众环对本次变更事宜无异议。 （三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况 公司已与前后任会计师事务所就变更会计师事务所事项进行了充分 沟通，各方已就本次变更会计师事务所及相关事宜进行确认并表示无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号—前任注册会计师和后任注册会师的沟通》和其他有关要求，积极沟通并做好后续相关配合工作。 三、拟变更会计事务所履行的程序 （一）审计委员会审议意见 公司第八届董事会审计委员会2024年第五次临时会议审议通过《关 于变更公司2024年度审计机构的议案》，审计委员会认为：致同所具备相应的执业资格，具备应有的专业能力、投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况，具有多年为上市公司提供审计服务的经验，能够满足公司对于审计机构的要求。公司年审机构选聘程序符合相关法规要求，招标确定的审计费用公平合理。同意变更公司2024年度审计机构为致同所并将议案提交董事会审议。 （二）董事会的审议和表决情况 公司第八届董事会第十七次会议（临时会议）审议通过了《关于变更公司2024年度审计机构的议案》，同意变更公司2024年度审计机构为致同所并将议案提交公司股东会审议。 表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。 （三）生效日期 本议案尚需提交公司2024年第二次临时股东会审议，并自股东会审 议通过之日起生效。 特此公告。 辽宁时代万恒股份有限公司董事会 2024年7月20日 ? 报备文件 1、公司董事会关于聘任2024年度审计机构的授权 2、致同会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本情况的说明 3、第八届董事会审计委员会2024年第五次临时会议决议 中财网
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