[中报]海通发展(603162):福建海通发展股份有限公司2024年半年度报告
原标题:海通发展:福建海通发展股份有限公司2024年半年度报告 福建海通发展股份有限公司 2024年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人曾而斌、主管会计工作负责人刘国勇及会计机构负责人（会计主管人员）乐君杰声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者及相关人士注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 请投资者关注本半年度报告“第三节 管理层讨论与分析”中的“五、其他披露事项 （一）可能面对的风险”部分。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ........................................................................................................................................ 4 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................... 5 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................ 9 第四节 公司治理 .............................................................................................................................. 28 第五节 环境与社会责任 .................................................................................................................. 32 第六节 重要事项 .............................................................................................................................. 36 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 56 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 65 第九节 债券相关情况 ...................................................................................................................... 66 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 67
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 营业收入变动原因说明：报告期内营业收入同比增加 95,023.04万元，增长 129.03%，主要系 2024年上半年全球航运市场景气度回升，波罗的海超灵便型运价指数（BSI）均值同比上升 33.64%，公司顺应市场变化趋势，适时扩大控制运力规模，优化全球航线布局，提高运营效率，通过精细化管理降低运营成本，强化自身盈利能力。 归属于上市公司股东的净利润变动原因说明：报告期内归属于上市公司股东的净利润同比增加10,856.92万元，增长 81.21%，主要系全球航运市场景气度回升，报告期内公司营业收入同比显著增长，一方面公司通过精细化管理有效控制了运营成本及期间费用，另一方面公司持续优化船队结构，本期处置一艘船龄较长的船舶取得了一定收益，因此净利润同比显著提升。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动原因说明：报告期内归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增加 7,271.73万元，增长 54.61%，主要系全球航运市场景气度回升，报告期内公司营业收入同比显著增长，同时公司通过精细化管理有效控制了运营成本及期间费用，因此净利润同比明显提升。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内经营活动产生的现金流量净流入 38,257.04万元，同比增加 25,762.11万元，增长 206.18%，主要系本期境外市场运价同比上涨，主营航运业务营业收入同比增长，带动经营性现金流入增加。 基本每股收益变动原因说明：报告期内基本每股收益 0.27元/股，较上年同期增加 0.12元/股，增长 80%，主要系本期公司净利润同比大幅增长。 扣除非经常性损益后的基本每股收益变动原因说明：报告期内扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.23元/股，较上年同期增加 0.08元/股，增长 53.33%，主要系本期公司扣非后净利润同比大幅增长。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）公司所属行业情况说明 公司主要从事国内沿海以及国际远洋的干散货运输业务。经过多年的积累，公司已发展成为国内民营干散货航运领域的龙头企业之一。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），本公司所处行业属于水上货物运输（G552）中的远洋货物运输（G5521）及沿海货物运输（G5522）。 水上货物运输是国际航运最主要的运输方式，全球 90%以上的国际贸易是通过水上运输完成的，而干散货运输是水上运输的主要方式，占全球总货运量的比例超过 40%。干散货运输船舶主要用于运送铁矿石、煤炭、粮食、铝矾土、磷灰石、木材、水泥、化肥、原糖等与经济、民生休戚相关的重要物资，因此干散货运输业的景气度与全球经济发展高度相关。 1、干散货贸易量稳中有升，促进海运需求增长 2012年以来，全球干散货贸易市场整体处于增长周期，干散货物货运量总体亦保持增长。根据克拉克森统计，2012年至 2023年，全球干散货海运贸易量由 40.99亿吨增长至 55.08亿吨，年均复合增长率为 2.72%。根据世界贸易组织预测，2024年全球贸易将实现反弹，商品贸易量将增长 2.6%，2025年将增长 3.3%。 2、环保新规扰动运力供给，运力增长整体放缓 一方面，散货船新船订单显著下降，运力进入低速增长期。近年来，全球活跃船厂数量减少，产能的紧张拉长了整体交付周期。截至 2024年 6月，干散货船在手订单与现有运力之比仅为 9.49%，处于历史相对低位。另一方面，环保新规加速推进，限制运力增长，同时加快了老旧产能的淘汰。 为应对日趋严格的环保要求，部分船舶降速航行，进一步限制了有效运力的供给。根据克拉克森预测，干散货航运市场 2024年、2025年供需差为 0.8%、-2.2%。 干散货航运整体供需增速及供需差(2020-2025) 数据来源：克拉克森 3、政策支持促进航运行业发展 近年来，我国颁布一系列政策支持、推动航运产业的发展。2023年，交通运输部、中国人民银行、国家金融监督管理总局、中国证券监督管理委员会、国家外汇管理局联合印发《关于加快推进现代航运服务业高质量发展的指导意见》，提出到 2035年，我国应形成功能完善、服务优质、开放融合、智慧低碳的现代航运服务体系，国际航运中心和现代航运服务集聚区功能显著提升，上海国际航运中心服务能力位居世界前列，现代航运服务业实现高质量发展。 根据交通运输部《水运“十四五”发展规划》，“十四五”时期，我国航运业开放拓展，提升我国水运国际竞争力，预计水运需求将在高基数上保持中低速增长，2025年水路货运量、港口吞吐量将分别达到 85亿吨、164亿吨，年均增长 2%-3%。展望 2035年，安全、便捷、高效、绿色、经济的现代水运体系基本建成。 我国幅员辽阔，资源的地域分布情况和经济格局存在不匹配的情况。在加快形成以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局之下，干散货水上运输是调剂国内资源分布的重要手段，同时服务于国内外资源和商品的流动，是驱动“双循环”加速发展的重要助推力。“双循环”格局的构建，为干散货航运行业发展带来重要的发展机遇。 4、干散货航运市场情况 在需求侧，2024年上半年国际贸易稳步复苏，全球航运市场景气度回升。在供给侧，2023年以来全球船舶产业在海运贸易结构调整、绿色转型加速、国际规则逐步清晰等长期因素推动下，整体新造船产能利用率处于高位，新船订单价格较高，散货船订单显著下降，同时在环保政策逐步趋严下，老船航速和效率下降、拆解加快，干散货航运运力增长整体放缓，航运市场供需结构有望进一步改善。 （1）国际远洋干散货航运市场情况 报告期内，BDI最小值 1308点，最大值 2419点；BDI平均值 1835.86点，相比 2023年上半 年的 1156.85点增长 58.70%。 波罗的海干散货指数（BDI）半年度变化情况（2022-2024） 数据来源：wind数据库 报告期内，BSI最小值 1027点，最大值 1495点，BSI平均值 1270.43点，相比 2023年上半 年的 950.66点增长 33.64%。 波罗的海超灵便型运价指数（BSI）半年度变化情况（2022-2024） 数据来源：wind数据库 （2）国内沿海干散货航运市场情况 2024 年上半年，国内沿海干散货运输市场整体表现较去年同期有所下滑。中国沿海（散货） 综合运价指数均值 986.20点，同比下降 4.59%；中国沿海煤炭运价指数秦皇岛-张家港（4-5万 DWT）均值 22.92元/吨，同比下降 10.08%。 中国沿海（散货）综合运价指数半年度变化情况（2022-2024） 数据来源：上海航运交易所 中国沿海煤炭运价指数秦皇岛-张家港（4-5万DWT）半年度变化情况（2022-2024） 数据来源：上海航运交易所 （二）公司主营业务情况 公司主要从事国内沿海以及国际远洋的干散货运输业务。经过多年的积累，公司已发展成为国内民营干散货航运领域的龙头企业之一。境内沿海运输方面，公司主要运输的货物为煤炭，现已成为环渤海湾到长江口岸的进江航线中煤炭运输货运量最大的民营航运企业之一，同时积极拓展矿石、水渣等其他干散货物的运输业务；国际远洋运输方面，公司顺应国家“一带一路”重大战略布局，积极拓展全球干散货海上运输业务，运营的航线遍布 80余个国家和地区的 300余个港口，为客户提供矿石、煤炭、粮食、化肥、件杂等多种货物的海上运输服务。 公司组建了以 51,000载重吨和 57,000载重吨超灵便型干散货船舶为主的船队。2024年上半年，公司新购超灵便型干散货船 10艘，截至 2024年 6月末已交接船舶 8艘，待全部船舶交接完成，公司长租干散货船舶（使用运力期限在一年及一年以上）21艘，自营干散货船舶 41艘（其中自有船舶 39艘、光租船舶 2艘），油船 3艘，合计散货船控制运力 339万载重吨，运力规模在国内从事干散货运输的企业中排名前列。凭借优秀的运输能力、精细化的成本管理和高效迅速的客户服务能力，公司与众多国内外知名企业建立了长期稳定的合作关系。同时，公司在船舶管理、航线调配、客户开发与维护等方面积累了丰富经验，形成了具备竞争实力的专业化队伍，市场竞争力不断提高。 全球干散货运力分布较为分散，各航运公司所控制的运力占全球市场份额较为有限。根据上海航运交易所发布的《国际干散货运输市场月度报告》，截至 2024年 6月末，全球干散货船舶总计 13,783艘，干散货运力总计 10.19亿载重吨，同比增长 3.14%，船队增速持续保持低位震荡。 公司控制的干散货船舶数量和运力分别占全球总量的 0.45%和 0.33%。根据上海航运交易所发布的中国航运企业船舶运力排名，截至 2023年 12月 31日，公司的运力规模在中国航运企业中排名第 7位。未来，随着公司干散货船舶的继续购置和长期外租船的投入运营，公司控制运力规模将进一步提升。 （三）公司业务模式 1、业务航区分类 公司主营业务涉及的航区可分为境内航区和境外航区。 （1）境内航区运输业务 公司的境内航区运输业务，系通过直接购买、租赁等方式控制运力，并经营干散货运输船舶，在中国境内沿海、长江下游、珠江三角洲等水域航区为客户运输煤炭、铁矿石等干散货。 公司境内航区主要运营航线示意图 （2）境外航区运输业务 公司的境外航区运输业务，涉及全球远洋无限航区，包括世界各国家及地区的开放港口和国际通航运河及河流，运输货物以煤炭、矿石、粮食等干 散货为主。 公司境外航区主要运营航线示意图 2、经营模式分类 根据经营模式的不同，公司主营业务可分为程租业务和期租业务。 （1）程租业务 程租又称航次租船。公司作为船舶出租人，向客户（即承租人）提供船舶在指定的航程或航次上使用，由承租人向公司支付运费，船舶的经营及相关费用由公司承担。 为保证船东货源的稳定，对于运输服务需求量较大且较为稳定的客户，公司一般与其签订COA，约定在一定期间内完成客户提供的特定数量货品的运输任务，运费按照航次租船的方式结算。 （2）期租业务 期租又称定期租船。公司作为船舶出租人，向客户（即承租人）提供由公司配备船员的船舶，客户在约定的期间内按照约定的用途使用，并支付租金。租约期内，船舶交由客户调动和使用，不论是否经营均按双方协议约定的期间向客户收取租金。 3、运力来源分类 根据运力来源的类型，公司主营业务可分为自有船舶运输业务、光租船舶运输业务和外租船舶运输业务。 （1）自有船舶运输业务 自有船舶是公司的基础运力，系公司作为固定资产及使用权资产核算的船舶，包括公司购置以及通过融资租赁、售后回租方式租入的船舶。 （2）光租船舶运输业务 光租船舶系船舶所有人将没有配置船员的船舶在约定期间内出租给公司，由公司占有、使用和经营，公司利用租入船舶开展运输业务，船舶营运费用均由公司承担，公司定期与船舶所有人结算光船租赁费用。 （3）外租船舶运输业务 外租船舶是公司自有运力的补充。当公司自营运力无法满足运力灵活配置的要求时，公司通过长期、短期和单航次租入船舶开展船舶运输业务。外租船舶运输业务模式下，公司向客户收取运费或租金，并向出租人支付运费或租金。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）深耕同种船型，凸显规模效应 公司系国内民营干散货航运领域的龙头企业之一，经过多年的经营，公司船队覆盖航线广、运输网络密集，运力规模在国内从事干散货运输的企业中排名前列。 根据载重规模的差异，干散货船舶主要分为好望角型、巴拿马型、超灵便型、灵便型等类型。 公司投入营运的船舶主要为 51,000载重吨和 57,000载重吨的超灵便型干散货船舶，自有新造船舶均由国内一级一类船厂建造，船龄较短且船型统一，在船舶物料配件购买、船队水上货物运输管理等方面均有较大共通性，维修养护成本相对较低，有效降低了内部管理成本。同时，与其他散货船型相比，超灵便型船舶吃水较浅，装配自装自卸设备，对港口、航线的适应能力较强，覆盖航区广泛，有效保证了船舶的周转率和物流效率。 此外，公司还根据业务发展需求及市场运力供给情况开展外租船业务，通过外租船业务的“轻资产运营模式”进一步拓展了主营业务收入。公司的船队规模、运力结构与航线网络保持高度匹配，有效保证了运营的稳定性，有助于为客户提供更加专业高效的运输服务。 （二）坚持内外兼营，贯彻灵活摆位 公司秉承“诚信、专注、合作、共赢”的经营理念，自成立以来始终聚焦干散货运输业务，积累了丰富的航运经验，现已成为环渤海湾到长江口岸的进江航线中煤炭运输量最大的民营航运企业之一。同时，公司积极响应国家“一带一路”重大战略布局，拓展全球干散货海上运输业务，已建立起辐射境内沿海及国际远洋的航线体系，航线网络遍及境内沿海及全球 80余个国家和地区 300余个港口。日益完善的运输网络有效地将公司的运输服务能力延伸至全球，使得公司能够全方位满足客户需求。 （三）把握行业周期，实现精细管理 公司以“规范与精益并举，安全与效益同行”的理念作为运营管理的第一要务，建立了从船舶购买、燃油采购、船员培训、航行管理、维修保养等全方位、系统化、专业化的管理体系，形成了“以船为家，以海为伴，以拼搏求效益，以服务谋发展”的产品文化，为公司凝聚力的不断强化奠定牢固基础。 船舶折旧是航运类企业的主要经营成本之一。精细化的管理体系与专业化的管理团队，使得公司能够较好地把握扩充运力的时间周期，购入符合公司业务发展规划的船舶，有效提高公司运作的效率、降低船舶购置成本，并确立公司的长期竞争优势。 在聚焦干散货航运主业的基础上，为提升自身船舶管理水平和服务质量，公司先后成立大秦国际、大宋国际两家子公司作为独立的船舶管理公司，通过深化内部协同与交叉赋能，形成了行业内较为领先的综合市场服务能力。 公司根据干散货航运行业的特点，设立了定制化的精细管理制度，保障营运效率与盈利能力的持续性。公司对船舶维修以及燃油、配件等物料采购方面均制定了标准化的操作流程，实施对成本、费用等各项指标的全面预算管理，对船舶燃油消耗、物料备件使用额度、保养时间、装卸货时间等指标实施精细化管理，持续提升船舶运作效率。 （四）聚焦安全管理，促进可持续发展 公司始终高度重视船舶运营的安全管理，牢固树立了“珍爱生命、敬畏海洋”的企业安全管理理念。根据《国际船舶安全营运和防止污染管理规则》（ISM规则）等相关规则，公司制定了涵盖船体和机械设备维护、航行规定、驾驶台规定等多个方面的安全管理体系，对船舶运输过程中的具体环节操作规程进行了明确规定，并在实操过程中逐步优化、完善安全体系的相关规定。 公司及子公司自成立以来持续推进完善安全管理体系（SMS）建设，并取得了由福建海事局等相关部门评定的 DOC证书及船舶 SMC证书，有效推动了公司安全质量管理体系的标准化、规范化发展。 公司制定了《落实全员安全生产责任制管理工作程序》《SMS人员培训程序》等一系列安全管理程序、人员培训程序，明确体系内所有涉及安全与防污染人员的安全生产责任并进行公示，通过加强教育培训、强化管理考核和严格奖惩机制等方式，通过加强教育培训、强化管理考核和严格奖惩机制等方式，持续提升公司整体员工的安全管理意识、专业技能、操作能力以及应急处置能力，建立安全生产工作“层层负责、人人有责、各负其责”的责任体系，确保公司经营风险的防控与可持续发展。 （五）专业化人才队伍，助力长远发展 公司积极践行“同舟共济、各尽其才、品德为本、绩效为先”的人才发展理念和“为客户创造价值，为奋斗者实现梦想”的服务理念，高度重视专业人才的引进和培养。通过跨部门培训、员工座谈会、业绩考核、股权激励等方式，公司建立了成熟的人才培养与激励制度。干散货航运行业对从业人员的要求较高，从业人员不仅需要过硬的专业知识，熟练掌握船舶的各项操作、航线的制定、船舶维护等技能，还需要用大量经验判断市场、处理紧急情况，和客户、港口等多方进行沟通。 公司管理层由从事水上货物运输行业经验丰富的人员组成，对干散货航运行业的特点较为了解，在船舶购置等方面具有一定的前瞻性，能够较好地把握扩充运力的时间周期。 （六）区位优势，引领未来 公司注册地位于福建省平潭综合实验区。福建省拥有海域面积 13.60万平方公里，陆地海岸线长度达 3,752公里，位居全国省份第二位。福建省海岸线曲折，天然良港众多，为航运业的发展奠定了坚实基础。《2024年福建省政府工作报告》指出：推动开放平台提档升级，积极推进“丝路海运”港航贸一体化发展；推动海洋经济做大做强，加快建设海洋强省，挺进深蓝，向海图强。 公司所在的平潭岛东临台湾海峡，是中国第五大岛屿，与中国台湾新竹港仅相距 68海里，是中国大陆距离台湾岛最近的地区。平潭港区拥有众多避风条件良好的港湾和深水岸线资源，被定位为福州港的重要组成部分，系海峡两岸“三通”的综合枢纽和主要口岸。2014年 3月，国务院正式批复同意平潭港口岸对外开放；2015年 5月，中国（福建）自由贸易试验区平潭片区正式挂牌，进一步加快与台中、台北、高雄等台湾地区三大自由贸易港的对接。2023年 9月，《中共中央国务院关于支持福建探索海峡两岸融合发展新路建设两岸融合发展示范区的意见》提出加快平潭综合实验区开放发展，打造两岸共同市场先行区域，优化海关监管模式，推动两岸贸易结算便利化。 平潭综合实验区的区位优势也为公司提供了广阔的发展前景。 三、经营情况的讨论与分析 2024年上半年，公司顺应市场变化趋势，适时扩大控制运力规模，优化全球航线布局，提高运营效率，通过精细化管理降低运营成本，强化自身盈利能力。报告期内，公司实现营业收入1,686,686,473.83元，同比增加 129.03%；归属于上市公司股东的净利润 242,253,575.77元，同比增加 81.21%。 （一）推进运力规模扩张 运力规模是航运企业的核心竞争力之一，为抓住市场机遇实现快速发展，公司持续提升运力规模。2024年上半年，公司新购超灵便型干散货船 10艘，同时为积极优化船队结构，打造经济性高、竞争力强的干散货运输船队，公司出售了 1艘干散货船舶。截至 2024年 6月末，公司新购船舶已交接 8艘，待全部船舶交接完成，公司长租干散货船舶（使用运力期限在一年及一年以上）21艘，自营干散货船舶 41艘（其中自有船舶 39艘、光租船舶 2艘），油船 3艘，合计散货船控制运力 339万载重吨，运力规模在国内从事干散货运输的企业中排名前列。 （二）着力提升服务效能 境内沿海运输方面，公司积极拓展新货种、开辟新航线，2024年上半年公司程租业务货运量为 1,809.32万吨，同比增长 50.89%。未来，公司将继续通过稳健、可持续的经营模式，持续巩固和发展优质客户，努力加大在港口、货端的市场影响力和话语权，扩大市场份额。 国际远洋运输方面，公司紧跟国家“一带一路”重大战略布局，树立全球视野，灵活执行摆位航次，实现在全球范围内的高效调度经营，在充分控制风险的同时精选市场高溢价航线实现业务增益。2024年上半年公司日均 TCE16,024美元，高于市场水平，体现出一定的经营韧性和市场竞争力。在充分发挥自有船队规模优势的基础上，公司根据业务发展需求及市场运力供给情况，积极开展外租船业务，利用行业复苏的机会，整合管理优势、品牌优势及优质客户资源，通过外租船业务的“轻资产运营模式”进一步拓展了主营业务收入，逐步打造资源管理型航运平台。 （三）回购股份提升信心 为积极响应国家政府和监管部门的政策导向，稳定资本市场及投资者的预期，增强市场信心，维护公司和投资者的利益；同时，基于对公司未来发展前景的信心以及对公司价值的认可，为进一步完善公司的长效激励机制，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，推动各方共同促进公司健康可持续发展，公司在 2024年上半年使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，并将回购股份用于股权激励计划。 （四）推出股权激励计划 为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和骨干团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，在充分保障股东利益的前提下，按照收益与贡献对等的原则，公司制定了 2024年股票期权与限制性股票激励计划。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：报告期内营业成本 142,717.04万元，同比增加 85,514.65万元，增长149.49%，主要系公司顺应市场变化趋势，适时购置干散货船舶扩大运力规模，运营成本和修船成本同比增长；另一方面系由于公司积极拓展外租船舶运输业务，外租船舶成本同比增长。 销售费用变动原因说明：报告期内销售费用 2,420.00万元，同比增加 1,510.81万元，增长 166.17%，主要系 2024年上半年全球航运市场景气度回升，公司境外航区业务合同金额总体上升，支付航运经纪商的经纪佣金及销售人员的绩效薪酬相应上升；另一方面系公司持续开展股权激励，报告期内确认销售人员股份支付金额增加。 财务费用变动原因说明：报告期内财务费用 362.71万元，同比增加 235.01万元，增长 184.03%，主要系本报告期公司购置及租赁船舶现金支出较多，银行存款及现金管理产生的利息收入同比减少。 其他收益变动原因说明：报告期内其他收益 29.51万元，同比减少 697.09万元，下降 95.94%，主要系上年同期公司完成首发上市，获批地方政府上市奖励。 投资收益变动原因说明：报告期内投资收益 284.81万元，同比增加 227.58万元，增长 397.67%，主要系本报告期公司现金管理的投资产品，在本期结算的收益增加。 系本报告期公司业务规模增长，期末往来款项余额增长，信用减值损失计提金额增加。 资产处置收益变动原因说明：报告期内资产处置收益 3,239.14万元，收益额增加 3,239.16万元，主要系本报告期公司处置一艘船龄较长的船舶取得了一定收益。 营业外收入变动原因说明：报告期内营业外收入 207.71万元，同比增加 206.43万元，增长16,091.88%，主要系本报告期子公司存货盘点盘盈。 营业外支出变动原因说明：报告期内营业外支出 17.76万元，同比减少 503.49万元，下降 96.59%，主要系上年同期公司向平潭红十字会公益性捐赠 500万元。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内经营活动产生的现金流量净流入 38,257.04万元，同比增加 25,762.11万元，增长 206.18%，主要系本期境外市场运价同比上涨，主营航运业务营业收入同比增长，带动经营性现金流入增加。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内投资活动产生的现金流量净流出 27,205.56万元，净流出额增加 55,384.34万元，主要系由于报告期内新购船舶等事项使得投资活动现金流出增加。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内筹资活动产生的现金流量净流入 18,088.35万元，同比减少 109,488.67万元，下降 85.82%，主要系上期公司完成首次公开发行股票并于上海证券交易所上市，募集资金流入所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 为优化船队结构，打造经济性高、竞争力强的干散货运输船队，公司报告期内出售干散货船舶新海通 15（IMO号：9223992，载重吨：52,220吨），本报告期因处置新海通 15形成处置收益3,239.14万元。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
（1）货币资金期末金额 92,720.50万元，较上年期末增加 28,747.47万元，增长 44.94%，主要系全球航运市场景气度回升，公司适时购置干散货船舶扩大运力规模，公司本报告期营业收入增长，经营现金流入同比增长。 （2）交易性金融资产期末金额 3,112.44万元，较上年期末减少 47,328.95万元，下降 93.83%，主要系公司赎回用于现金管理的募集资金用于船舶购置，用于现金管理的资金减少所致。 （3）应收票据期末金额 129.10万元，较上年期末增加 129.10万元，增长 100%，主要系本报告期公司新增国企客户结存的银行承兑汇票增加所致。 （4）应收账款期末金额 19,154.15万元，较上年期末增加 7,819.18万元，增长 68.98%，主要系本期外租船业务增加，报告期末已完成航次执行但尚未完成回款的程租业务增加所致。 （5）应收款项融资期末金额 439.01万元，较上年期末增加 439.01万元，增长 100%，主要系本报告期收入增加对应收到的银行承兑汇票增加所致。 （6）其他应收款期末金额 22,322.20万元，较上年期末增加 6,534.57万元，增长 41.39%，主要系本期运营的境外航区船舶增加并主要用于执行期租业务，期租业务船舶应收交船燃油款增加所致。 （7）存货期末金额 2,491.19万元，较上年期末减少 8,265.53万元，下降 76.84%，主要系报告期内程租航次结束，合同履约成本结转等所致。 （8）固定资产期末余额 279,228.91万元，较上年期末增加 70,142.66万元，增长 33.55%，主要系报告期内新购置船舶数量增加所致。 （9）其他非流动资产期末余额 1,429.98万元，较上年期末增加 1,073.57万元，增长 301.22%，主要系报告期内预付购船款所致。 （10）短期借款期末余额 6,134.45万元，较上年期末增加 6,134.45万元，增长 100%，主要系本报告期内增加现金储备及优化融资结构所致。 （11）预收款项期末余额 2,364.71万元，较上年期末增加 1,192.14万元，增长 101.67%，主要系报告期内业务规模扩大，期租业务预收船舶租金增加所致。 （12）合同负债期末余额 1,157.57万元，较上年期末减少 2,780.60万元，下降 70.61%，主要系报告期末在执行航次合同程租业务预收款项减少所致。 （13）应交税费期末余额 353.85万元，较上年期末增加 281.57万元，增长 389.60%，主要系本期公允价值变动收益形成的应纳税暂时性差异转回，增加当期应纳税所得额，计提应交所得税费用所致。 （14）其他流动负债期末余额 0元，较上年期末减少 29.83万元，下降 100%，主要系报告期内境内程租航次待转销的销项税额减少所致。 （15）长期应付款期末余额 33,654.56万元，较上年期末增加 31,708.79万元，增长 1629.63%，主要系报告期内公司以自有的 6艘干散货船舶作为转让标的及租赁物，与华夏圣兴（天津）租赁有限公司开展售后回租业务所致。 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产 4,203,279,356.28（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 82.32%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
其他说明 不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 详见“第十节 财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”中“31、所有权或使用权受限资产”。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 2024年上半年，为进一步扩大运力，进而延伸公司业务触角至全球，提高市场份额，适应公司长远发展战略，公司于境内新设立了全资子公司上海大胜海运有限公司、福建大洲海运有限公司；通过全资子公司 HAI DONG INTERNATIONAL SHIPPING PTE. LTD. 于新加坡新设立了 DAI QI OCEAN SHIPPING PTE.LTD.、DAI CHENG OCEAN SHIPPING PTE.LTD.、DAI YUAN OCEAN SHIPPING PTE.LTD.、DAI HANG OCEAN SHIPPING PTE.LTD.、DAI ZHU OCEAN SHIPPING PTE.LTD.、DAI MENG OCEAN SHIPPING PTE.LTD.、DAI FEI OCEAN SHIPPING PTE.LTD.、DAI XIANG OCEAN SHIPPING PTE.LTD.、DAI GUAN OCEAN SHIPPING PTE.LTD.共计 9家全资二级子公司；通过全资子公司海通国际在中国香港新设立了大楚海运有限公司、大吴海运有限公司、大魏海运有限公司、大齐海运有限公司、大博海运有限公司、大爱海运有限公司共计 6家全资二级子公司。 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 √适用 □不适用
(3).以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 （未完）  |