梅安森(300275):重庆梅安森科技股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告
前次募集资金使用情况的鉴证报告 中喜特审2024T00590号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：[email protected] 目录 内 容 页次 一、关于重庆梅安森科技股份有限公司前次募集资金使用情 1-2 况的鉴证报告 二、重庆梅安森科技股份有限公司关于前次募集资金使用情 1-7 况报告 关于重庆梅安森科技股份有限公司 前次募集资金使用情况的鉴证报告 中喜特审2024T00590号 重庆梅安森科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对重庆梅安森科技股份有限公司（以下简称“梅安森”）董事会编制的截至2024年7月23日止的《关于前次募集资金使用情况报告》进行了鉴证工作。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供梅安森申请向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为梅安森申请向特定对象发行股票的必备文件，随其他申报材料一起上报。 二、董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，编制《关于前次募集资金使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是梅安森董事会的责任。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《关于前次募集资金使用情况报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守重庆梅安森科技股份有限公司 关于前次募集资金使用情况报告 根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《监管规则适用指引—发行类第7号》有关规定，重庆梅安森科技股份有限公司（以下简称“梅安森”或“公司”）董事会编制了截至2024年7月23日止的《关于前次募集资金使用情况报告》。 一、前次募集资金的基本情况 （一）前次募集资金金额及到账时间 经中国证监会“证监许可[2020]3061号”文核准，公司向特定对象发行股票19,118,955股，发行价格为8.07元/股，募集资金总额为154,289,966.85元，扣除发行费用6,385,961.29元（不含增值税）后实际募集资金净额为人民币147,904,005.56元，募集资金已于2021年2月25日划至公司指定账户。上述资金到账情况已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中喜验字[2021]第00015号《验资报告》验证。 （二）前次募集资金在专项账户中的存放情况 截至2024年7月23日，公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：单位：元
二、前次募集资金实际使用情况 前次募集资金使用情况详见本报告附件：募集资金使用情况对照表。 三、前次募集资金变更情况 2024年7月5日召开第五届董事会第二十七次会议及第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，并于2024年7月22日经公司2024年第一次临时股东大会审议通过，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。 本次拟终止的募集资金投资项目为“基于5G+AI技术的智慧城市管理大数据管控平台项目”，该项目拟投入募集资金总金额为3,800.00万元，截至2024年6月30日，该募集资金投资项目累计投入募集资金760.83万元，公司将该项目剩余募集资金3,039.17万元永久补充流动资金，占公司前次募集金净额的20.55%。 四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明单位：万元
（一）前次募集资金投资项目对外转让情况 公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情况。 （二）前次募集资金投资项目置换情况 公司于2021年5月11日召开第四届董事会第二十七次会议、第四届监事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金共计19,655,559.00元。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司前次使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金进行了专项鉴证并出具了《重庆梅安森股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目资金的专项鉴证报告》（中喜专审字【2021】第01095号）。 六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明 前次募集资金投资项目中，“基于5G+AI技术的智慧矿山大数据管控平台项目”目前尚处于建设中，预计于2024年12月31日前完工，因此暂时无法核算经济效益；“基于5G+AI技术的智慧城市管理大数据管控平台项目”已终止实施并变更为永久补充流动资金，因此无法核算经济效益；“补充流动资金”项目不直接产生经济效益，因此无法单独核算经济效益。 七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明 公司前次募集资金中不存在用于认购股份的情况。 八、闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况说明 （一）闲置募集资金的使用情况 1、公司于2021年8月17日召开第四届董事会第三十一次会议、第四届监事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过3,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过6个月。公司于2022年1月27日已将上述用于暂时补充流动资金的3,000万元人民币全部归还至公司募集资金专用账户，使用期限未超过6个月。 2、公司于2022年3月11日召开了第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，为了满足公司日常生产经营的资金需求，提高募集资金的使用效率，降低财务费用，在保证募集资金投资项目投资计划正常进行的前提下，公司拟使用不超过3,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过8个月。 3、公司于2022年11月9日召开了第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第九次会议，会议审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，董事会同意在保证募集资金投资项目计划正常进行的前提下，公司延期归还闲置募集资金不超过3,000万元，并继续用于暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月。公司于2023年11月06日已将上述用于暂时补充流动资金的3,000万元人民币全部归还至公司募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。 4、公司于2024年3月6日召开第五届董事会第二十四次会议、第五届监事会第十八次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，董事会同意公司使用不超过3,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。公司于2024年7月18日已将上述用于暂时补充流动资金的3,000万元人民币全部归还至公司募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。 （二）尚未使用募集资金情况 截至2024年7月23日，公司尚未使用的前次募集资金金额为44,411,363.74元（含利息收入和扣除银行手续费的净额），占前次募集资金总额的比例为28.78%，尚未使用完毕的原因：（1）“基于5G+AI技术的智慧矿山大数据管控平台项目”尚处于建设中，预计于2024年12月31日完工；（2）“基于5G+AI技术的智慧城市管理大数据管控平台项目”已终止实施并变更剩余项目募集资金用途为永久补充流动资金。 九、结论 公司已按相关法律法规的规定以及《公司2020年度向特定对象发行股票募集说明书》和公司披露公告文件所载的募集资金运用方案使用了前次募集资金。 公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。 重庆梅安森科技股份有限公司 董 事 会 2024年7月24日 前次募集资金使用情况对照表 单位：万元
单位：万元
前尚处于建设期中。 [注2]：本项目建设/开发周期为2.5年，所得税后投资回收期约为7.86年（含建设期），所得税后内部收益率为14.51%。2024年7月22日公司 2024年第一次临时股东大会审议通过，终止该项目实施将剩余募集资金永久补充流动资金。 中财网
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