四方达(300179):2024年半年度财务报告

 时间：2024年07月29日 17:01:10 中财网

原标题:四方达:2024年半年度财务报告

河南四方达超硬材料股份有限公司
2024年半年度财务报告


【2024年 7月】

1、合并资产负债表
编制单位：河南四方达超硬材料股份有限公司
2024年 06月 30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金430,982,702.36210,884,646.07
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　280,972,208.34
衍生金融资产　　
应收票据26,762,868.5248,133,236.16
应收账款207,452,844.14183,666,462.09
应收款项融资10,497,380.4217,614,006.83
预付款项3,717,650.992,384,636.05
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款11,268,508.495,379,857.36
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货254,778,693.51170,653,193.21
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产39,910,867.7428,113,988.94
流动资产合计985,371,516.17947,802,235.05
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资6,965,198.106,965,198.10
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资1,301,723.75924,875.12
其他权益工具投资5,820,363.615,820,363.61
其他非流动金融资产93,698,470.4693,698,470.46
投资性房地产1,790,061.771,974,668.86
固定资产330,468,107.53359,923,423.03
在建工程179,823,854.37100,107,934.23
生产性生物资产　　
油气资产　　
项目期末余额期初余额
使用权资产6,839,999.018,053,368.85
无形资产44,407,537.9946,384,551.84
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用21,774,841.6122,753,167.94
递延所得税资产65,803,720.9942,328,393.45
其他非流动资产88,753,598.8476,832,137.08
非流动资产合计847,447,478.03765,766,552.57
资产总计1,832,818,994.201,713,568,787.62
流动负债：　　
短期借款12,885,340.542,900,467.31
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据75,499,289.6046,850,999.97
应付账款93,362,630.7654,362,823.05
预收款项　　
合同负债4,029,041.327,881,155.41
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬13,516,317.5716,722,874.76
应交税费22,182,101.5112,105,151.87
其他应付款12,816,659.8111,468,597.39
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债39,213,842.103,385,545.12
其他流动负债17,058,857.1825,105,495.17
流动负债合计290,564,080.39180,783,110.05
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　34,230,995.69
应付债券　　
其中：优先股　　
项目期末余额期初余额
永续债　　
租赁负债6,095,404.137,728,288.92
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益53,100,405.3158,839,443.99
递延所得税负债41,105,273.8643,914,580.96
其他非流动负债　　
非流动负债合计100,301,083.30144,713,309.56
负债合计390,865,163.69325,496,419.61
所有者权益：　　
股本485,908,830.00485,908,830.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积112,785,122.61124,262,113.89
减：库存股27,046,581.6428,748,691.41
其他综合收益3,410,708.063,457,969.41
专项储备　　
盈余公积103,249,341.47103,249,341.47
一般风险准备　　
未分配利润482,858,427.63516,391,546.76
归属于母公司所有者权益合计1,161,165,848.131,204,521,110.12
少数股东权益280,787,982.38183,551,257.89
所有者权益合计1,441,953,830.511,388,072,368.01
负债和所有者权益总计1,832,818,994.201,713,568,787.62
法定代表人：方海江 主管会计工作负责人：李炎臻 会计机构负责人：徐中魁
2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金273,163,474.55132,694,435.02
交易性金融资产　280,972,208.34
衍生金融资产　　
应收票据26,550,770.1247,763,236.16
应收账款212,627,612.51189,056,789.64
应收款项融资10,406,771.4315,366,837.72
预付款项1,774,552.451,125,176.74
其他应收款34,688,819.1819,138,363.58
其中：应收利息　　
项目期末余额期初余额
应收股利　　
存货130,354,454.62108,356,750.60
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产557,657.31637,573.07
流动资产合计690,124,112.17795,111,370.87
非流动资产：　　
债权投资6,965,198.106,965,198.10
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资321,930,728.77226,321,095.77
其他权益工具投资5,783,813.615,783,813.61
其他非流动金融资产93,698,470.4693,698,470.46
投资性房地产4,351,076.534,655,387.18
固定资产243,227,913.61267,189,173.71
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产20,643,541.4821,094,006.82
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产12,144,031.2712,427,104.55
其他非流动资产51,345,010.4850,739,645.48
非流动资产合计760,089,784.31688,873,895.68
资产总计1,450,213,896.481,483,985,266.55
流动负债：　　
短期借款12,885,340.542,900,467.31
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据41,270,351.2046,850,999.97
应付账款59,285,964.8637,117,006.56
预收款项　　
合同负债3,420,632.337,363,189.57
应付职工薪酬10,701,761.3413,523,763.38
应交税费6,256,790.0511,766,220.23
其他应付款17,249,214.1517,561,237.67
其中：应付利息　　
应付股利　　
项目期末余额期初余额
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债16,979,782.5425,044,282.84
流动负债合计168,049,837.01162,127,167.53
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益53,100,405.3158,839,443.99
递延所得税负债32,425,712.6835,362,187.46
其他非流动负债　　
非流动负债合计85,526,117.9994,201,631.45
负债合计253,575,955.00256,328,798.98
所有者权益：　　
股本485,908,830.00485,908,830.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积111,427,289.06122,544,243.60
减：库存股27,046,581.6428,748,691.41
其他综合收益1,506,891.571,506,891.57
专项储备　　
盈余公积103,249,341.47103,249,341.47
未分配利润521,592,171.02543,195,852.34
所有者权益合计1,196,637,941.481,227,656,467.57
负债和所有者权益总计1,450,213,896.481,483,985,266.55
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入263,311,933.43276,579,589.32
其中：营业收入263,311,933.43276,579,589.32
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本208,432,521.58203,007,236.43
项目2024年半年度2023年半年度
其中：营业成本122,187,932.14127,193,374.63
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加3,584,920.793,618,936.86
销售费用22,461,288.4316,273,955.04
管理费用33,406,262.6330,267,396.64
研发费用30,882,846.2031,170,044.80
财务费用-4,090,728.61-5,516,471.54
其中：利息费用1,151,251.34234,910.73
利息收入3,655,388.861,239,626.82
加：其他收益7,131,435.347,800,918.27
投资收益（损失以“—”号填列）2,616,910.332,563,151.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益250,075.57　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）-972,208.34331,533.32
信用减值损失（损失以“—”号填列）-222,935.55-1,030,739.39
资产减值损失（损失以“—”号填列）150,705.19-143,197.07
资产处置收益（损失以“—”号填列）-6,592,635.7611,130.33
三、营业利润（亏损以“—”号填列）56,990,683.0683,105,149.54
加：营业外收入616,919.00326,951.05
减：营业外支出73,453.27147,499.48
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）57,534,148.7983,284,601.11
减：所得税费用2,342,337.436,089,495.61
五、净利润（净亏损以“—”号填列）55,191,811.3677,195,105.50
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）55,191,811.3677,195,105.50
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）62,955,086.8780,278,147.84
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）-7,763,275.51-3,083,042.34
项目2024年半年度2023年半年度
六、其他综合收益的税后净额-47,261.35-225,731.98
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-47,261.35-225,731.98
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　4,450.00
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　4,450.00
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益-47,261.35-230,181.98
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额-47,261.35-230,181.98
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额55,144,550.0176,969,373.52
归属于母公司所有者的综合收益总额62,907,825.5280,052,415.86
归属于少数股东的综合收益总额-7,763,275.51-3,083,042.34
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.12960.1652
（二）稀释每股收益0.12960.1652
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：方海江 主管会计工作负责人：李炎臻 会计机构负责人：徐中魁
4、母公司利润表

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入255,929,749.67273,936,681.06
减：营业成本117,327,279.93128,720,939.14
税金及附加3,292,111.213,574,064.75
销售费用15,591,000.8312,311,704.28
管理费用25,902,455.9925,511,093.16
研发费用21,068,137.0925,638,857.66
财务费用-3,282,183.31-5,557,786.99
其中：利息费用184,994.259,286.36
利息收入1,863,939.551,001,915.91
加：其他收益6,925,458.627,622,015.85
项目2024年半年度2023年半年度
投资收益（损失以“—”号填列）2,528,558.232,719,847.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）-972,208.34340,199.99
信用减值损失（损失以“—”号填列）13,200.94-985,770.13
资产减值损失（损失以“—”号填列）67,983.60-135,062.64
资产处置收益（损失以“—”号填列）72,498.7311,130.33
二、营业利润（亏损以“—”号填列）84,666,439.7193,310,169.73
加：营业外收入533,854.45316,915.51
减：营业外支出59,242.36142,150.01
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）85,141,051.8093,484,935.23
减：所得税费用10,256,527.1210,176,911.63
四、净利润（净亏损以“—”号填列）74,884,524.6883,308,023.60
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）74,884,524.6883,308,023.60
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额74,884,524.6883,308,023.60
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金232,250,823.15268,786,505.19
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
项目2024年半年度2023年半年度
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还245,769.133,711,018.15
收到其他与经营活动有关的现金21,050,811.009,181,268.88
经营活动现金流入小计253,547,403.28281,678,792.22
购买商品、接受劳务支付的现金67,823,467.4558,066,561.60
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金96,442,877.9681,601,263.40
支付的各项税费27,470,968.8612,731,952.08
支付其他与经营活动有关的现金54,115,041.1132,495,657.97
经营活动现金流出小计245,852,355.38184,895,435.05
经营活动产生的现金流量净额7,695,047.9096,783,357.17
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金400,000,000.00475,100,000.00
取得投资收益收到的现金2,635,218.232,915,353.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4,517,948.00103,518.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计407,153,166.23478,118,871.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金111,534,092.7657,576,707.05
投资支付的现金120,600,000.00450,700,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计232,134,092.76508,276,707.05
投资活动产生的现金流量净额175,019,073.47-30,157,835.55
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金109,469,117.004,846,496.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　22,683,989.46
收到其他与筹资活动有关的现金9,765,840.084,870,000.00
筹资活动现金流入小计119,234,957.0832,400,485.46
项目2024年半年度2023年半年度
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的现金97,276,385.8122,596.34
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金15,713,035.77　
筹资活动现金流出小计112,989,421.5822,596.34
筹资活动产生的现金流量净额6,245,535.5032,377,889.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,356,212.84290,250.60
五、现金及现金等价物净增加额190,315,869.7199,293,661.34
加：期初现金及现金等价物余额199,488,452.0869,995,169.00
六、期末现金及现金等价物余额389,804,321.79169,288,830.34
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金221,003,214.78254,877,012.70
收到的税费返还218,628.863,646,523.59
收到其他与经营活动有关的现金24,773,380.3510,430,901.39
经营活动现金流入小计245,995,223.99268,954,437.68
购买商品、接受劳务支付的现金48,220,736.4654,816,900.19
支付给职工以及为职工支付的现金65,059,193.8665,081,468.70
支付的各项税费26,538,635.9311,885,437.36
支付其他与经营活动有关的现金45,146,872.6122,496,506.93
经营活动现金流出小计184,965,438.86154,280,313.18
经营活动产生的现金流量净额61,029,785.13114,674,124.50
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金400,000,000.00365,000,000.00
取得投资收益收到的现金2,635,218.232,719,847.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额20,860.0087,741.44
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计402,656,078.23367,807,588.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,643,107.0016,165,419.11
投资支付的现金215,000,000.00370,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计217,643,107.00386,165,419.11
投资活动产生的现金流量净额185,012,971.23-18,357,830.40
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金4,470,217.004,846,496.00
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金9,765,840.084,870,000.00
筹资活动现金流入小计14,236,057.089,716,496.00
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的现金96,488,206.00　
支付其他与筹资活动有关的现金15,713,035.77　
筹资活动现金流出小计112,201,241.77　
筹资活动产生的现金流量净额-97,965,184.699,716,496.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,319,329.68187,368.53
五、现金及现金等价物净增加额149,396,901.35106,220,158.63
加：期初现金及现金等价物余额121,298,241.0336,927,931.22
六、期末现金及现金等价物余额270,695,142.38143,148,089.85
7、合并所有者权益变动表 （未完）
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