[中报]柳化股份(600423):柳化股份2024年半年度报告
原标题:柳化股份:柳化股份2024年半年度报告 柳州化工股份有限公司 2024年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人陆胜云、主管会计工作负责人黄吉忠及会计机构负责人（会计主管人员）黄东健声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、行业分析、市场前景等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中进行了详细描述，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项”中“（一）可能面对的风险”相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................... 4 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................. 7 第四节 公司治理 ............................................................................................................................... 14 第五节 环境与社会责任 ................................................................................................................... 16 第六节 重要事项 ............................................................................................................................... 19 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 23 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 26 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 26 第十节 财务报告 ............................................................................................................................... 27
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、报告期，公司生产装置实现安全、稳定、高效运行，去年实施完成的双氧水稀品装置6万吨/年扩产技术升级项目和年产 2万吨双氧水浓品项目较好的发挥了作用，27.5%双氧水和 50%双氧水产量大幅增加，同时产品市场整体好于去年，所以本报告期营业收入较上年同期增长幅度较大。 2、报告期，归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、基本每股收益、加权平均净资产收益率等指标同比实现较大幅度增加，主要有两方面的原因，一是去年公司对生产系统实施完成了技术升级改造，本期产品单位成本有所下降；二是报告期产品市场行情好于去年，平均销售价格同比上涨。 3、本报告期经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加150.04%，增加幅度较大的主要原因是本报告期公司履行完毕相关诉讼案件生效民事判决所确定的义务，原被法院冻结的 2,588.98 万元银行存款依法解除了冻结。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
□适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）报告期主要业务情况 报告期，公司主营双氧水的生产和销售。 （二）经营模式 1、生产模式及产品用途 公司采用固定床钯触媒工艺，以外购氢气为主要原料生产双氧水。双氧水是一种用途很广的重要的无机化学品，而且在使用中其本身除放出活性氧外，还被还原生成水，因而无二次污染问题，故被称为“最清洁”的化工产品，广泛用于化工、纺织、造纸、电子、医药、食品、包装消毒、日用化学品、环保行业中的工业废水处理等行业，具体用于各种织物、纸张、木材、草制品的漂白；用于有机物合成、做氧化剂、催化剂、引发剂、羟基化剂；用于有机或无机过氧化物的制造（合成过氧乙酸、过氧化苯甲酰、二氧化硫脲、过硼酸钠、过氧化钙等）；用于电镀工业（电镀液的净化）、电子工业（金属表面处理）；用于化学分析，医药（医药合成、消毒剂）、食品（消毒、保鲜）的加工和化妆品的生产等方面；用于建材工业（作为泡沫塑料、泡沫水泥的发泡剂）；用于企业污水处理等。 电子级双氧水(G1/G2级30%-32%浓度)是一种高纯度的双氧水，是用50%双氧水进一步加工制成。主要用于半导体硅晶片清洗剂，电镀液无机杂质去除，电子行业中铜、铜合金和镓、锗的处理，以及太阳能硅晶片的蚀刻和清洗。 2、采购模式 氢气是公司生产所需的主要原材料，通过长协方式向广西柳化氯碱有限公司进行采购。 电力是公司的主要能源，报告期通过广西电力交易中心组织的直供电交易进行采购，交易价 格由电力市场决定，由广西电网有限责任公司柳州鹿寨供电局供应。 机器设备及备品备件等物资根据生产需要制定采购计划，线上开展招投标工作，通过询价比 质确定供应商完成采购。 3、销售模式 报告期，公司产品采用经销和直销相结合的方式进行销售。销售定价以市场为导向，结合产 品成本、产品质量和市场竞争状况等因素确定产品销售价格。 （三）行业情况 得益于行业内新装置开工率偏低、企业检修集中、长期停产企业复产继续推迟以及己内酰 胺、新能源领域阶段性开工提升对需求形成强势带动等，报告期，国内双氧水市场表现好于预 期，市场价格震荡上涨，整体高于去年同期水平，27.5%双氧水均价为837元/吨，较去年同期上 涨6.8%；50%双氧水均价为1,742元/吨，较去年同期上涨4.1%。分阶段来看，主要分为三个阶 段：1月份小幅下跌，2-5月份持续性走高，6月份出现小幅回落。 近三年27.5%双氧水价格走势如下图所示： （数据来源：百川盈孚，价格为出厂含税） 随着行业开工率回升，加之上半年行情偏好或将刺激下半年双氧水新增产能加速投放市场，预计下半年双氧水供应端预期稳步增量，需求端己内酰胺市场仍是主要支撑，新能源领域高开工情况难以持续，供需压力显著，终端需求复苏的不确定性导致下半年双氧水市场机遇与挑战共存。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 目前公司采用的是固定床钯触媒全酸性工艺，该工艺在国内处于中上水平，生产成本在行业内处于主流较低水平，具有一定的核心竞争力。 三、经营情况的讨论与分析 报告期，公司紧紧围绕既定的生产经营计划，通过抓安全、严管理、强质量等措施，保证生产系统实现长周期、稳定、安全、高产、低耗运行，公司去年实施完成的双氧水稀品装置 6万吨/年扩产技术升级项目和年产 2万吨双氧水浓品项目发挥了较好的作用，27.5%双氧水产量较上年同期增加40.07%，单位制造成本较上年同期下降14.71%；50%双氧水则很好的起到了调节产品结构的作用，本报告期50%双氧水产量为1.21万吨，达到了设计产能的60.50%,同时得益于双氧水产品市场价格略好于去年同期，因而，本期公司取得了比较好的经营业绩，实现营业收入7,747.86万元，同比增长37.70%；实现净利润1,565.32万元，同比增长601.21%。 报告期，公司主要产品产量、销售量和营业收入、营业成本、净利润等实现情况如下表所示：
另外，报告期，公司完成了年产2万吨电子级(G1/G2级，30-32%的浓度)双氧水项目的建设，项目已进入试生产阶段。项目的建成使公司产品更趋多元化，为产品结构调整提供更多可能。但由于项目刚投产，客户开发还在起步阶段，特别因为上半年27.5%双氧水和50%双氧水市场相对较好，故电子级双氧水开机时间较短产量较低，仅生产了90多吨。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入变动原因说明：报告期，公司生产装置实现安全、稳定、高效运行，27.5%双氧水和50%双氧水产量大幅增加，同时产品市场整体好于去年，故营业收入同比实现较大增长。 销售费用变动原因说明：销售费用本期较上年同期增加幅度较大，主要是因为本期销售人员较去年同期增加，职工薪酬及福利增加。 研发费用变动原因说明：公司为了进一步节能降耗，降本增效，开展了节能工艺、提高罐区罐装效率等多个项目研发攻关，因此本期产生研发费用144.52万元。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加150.04%，主要系本期公司履行完成相关诉讼生效民事判决所确定的义务，原被法院冻结的2,588.98万元银行存款依法解除冻结所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加305.47万元，增加幅度达44.76%，主要系本期公司购建固定资产支付的现金比去年同期减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少21.97万元，主要系根据相关规定，本期公司将所发生的土地及房屋等租赁费用支出计入支付其他与筹资活动有关的现金所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
其他说明 注1：应收票据本期期末较上年期末减少31.62%，应收款项融资本期期末较上年期末增加137.19%，主要系本期期末公司剩余票据中承兑银行信用等级较高的票据比去年期末增加，该部分信用等级较高的票据在应收款项融资列示所致。 注2：应收账款本期期末较上年期末增加230.15%，主要系报告期产品赊销额度增加所致。 注3：预付款项本期期末较上年期末增加66.67%，主要系报告期公司预付采购款增加所致。 注4：其他应收款本期期末较上年期末增加273.94%，主要系报告期职工借备用金增加所致。 注5：存货本期期末较上年期末增加73.38%，主要系库存商品增加所致。 注6：在建工程本期期末较上年期末增加694.49%，主要系报告期相关工程项目投入增加所致。 注7：其他非流动资产本期期末较上年期末减少54.12%，主要系预付工程款减少所致。 注8：应付账款本期期末较上年期末减少59.25%，主要系报告期公司根据相关诉讼生效民事判决清偿了相应债务所致。 注9：合同负债本期期末较上年期末增加138.55%，主要是本期对一些新增的客户采取预收款形式销售所致。 注10：应交税费本期期末较上年期末增加409.17%，主要系去年12月有进项税留抵，当期不用缴纳增值税所致。 注11：其他应付款本期期末较上年期末增加39.95%，主要系报告期公司计提残保金和应付咨询费等增加所致。 注12：一年内到期的非流动负债本期期末较上年期末增加46.69%，主要系一年内到期的租赁负债增加所致。 注13：其他流动负债本期期末较上年期末增加138.55%，主要是本期合同负债增加引起相应的销项税增加。 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 □适用 √不适用 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、产品市场价格和需求变化导致盈利能力下降的风险 目前公司双氧水产品规模在业内较小，而且国内双氧水新增产能持续提升，同质化越来越严重，产品市场竞争也将越来越激烈，下游需求却逐步放缓，供需压力显著，存在因产品市场价格和市场需求变化导致盈利能力下降的风险。 应对措施：加强营销工作管理，提高售后服务质量和水平，稳定客户资源，力求实现产品产销平衡；加强工艺技术管理，稳定生产系统运行，降低运行成本；加大电子级（G1/G2 30%-32%浓度）双氧水市场开发力度，切实增强产品结构调节能力。 2、安全环保责任风险 公司属于危化品生产企业，近年来双氧水生产企业安全事故频发，安全监管部门对双氧水生产企业的监督要求越来越严，同时随着国家对环境保护的日益重视和民众环保意识的提升，公司将面临一定的安全环保压力。 应对措施：一是落实安全环保主体责任制，切实做好隐患排查治理和风险防控工作；二是建立健全事故预案、应急处理机制，加强员工队伍建设，提升职业素养和安全责任意识；三是加大环保投入，加强环保设施运行管理，确保污染物排放达标。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
□适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 1、独立董事吴绿秋因其2023年度存在《上市公司独立董事管理办法》中规定的不得担任公司独立董事的情形，故其向公司递交辞职报告辞去独立董事职务，公司股东大会同意增补潘明师为公司独立董事。 2、独立董事薛有冰因在公司连续担任独立董事满6年，根据《上市公司独立董事管理办法》的规定其辞去独立董事职务，公司股东大会同意增补陈珲为公司独立董事。 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 1. 排污信息 √适用 □不适用 2024年，公司鹿寨分公司被纳入《柳州市 2024年环境监管重点单位名录》之《土壤污染重点监管单位名录》。鹿寨分公司主要污染物有废水、废气和危险废物等，其中废水主要含氨氮、化学需氧量、其他特征污染物等；废气主要含挥发性有机物；危险废物主要有废过滤袋、废氧化铝球等。 （1）排放标准 根据目前国家的有关规定，按生产的产品类别，鹿寨分公司应取得其他基础化学原料制造排污许可证，目前鹿寨分公司已取得了其他基础化学原料制造排污许可证。鹿寨分公司的大气污染物排放执行标准为大气污染物综合排放标准GB16297-1996，水污染物排放执行标准为《无机化学工业污染物排放标准》（GB31573-2015）表Ⅰ间接排放标准和《污水综合排放标准》（GB8978-1996）。 （2）排放情况及其说明 报告期，公司各污染物排放总量分别为：挥发性有机物0.259吨，氨氮0.000043吨，化学需氧量0.0075吨，五日生化需氧量0.0028吨，悬浮物0.0059吨。没有超标排放的情况。 报告期，工业固体废物废氧化铝球产生量为533.06吨，危险废物废过滤袋产生量为2.31吨。 均已按要求进行处置。 2. 防治污染设施的建设和运行情况 √适用 □不适用 报告期，公司废气处理和氧化尾气处理机组运行正常，尾气排放都在指标之内，氧化尾气在线监测系统运行记录正常，尾气合格排放。 报告期，公司还对污水预处理站进行了扩能技术升级改造，污水预处理装置7月初已投入运行，改造后污水处理能力和自动化水平得到较大提升。 作为土壤环境重点排污单位，鹿寨分公司切实推进土壤污染防治工作，逐步改善企业土壤环 境质量，保障企业人居及周边人居环境安全，促进企业经济绿色发展和土壤资源可持续利用。鹿寨分公司严格落实企业责任，建立健全重点单位监管档案；严控有毒有害物质排放；建立实施隐患排查制度，开展自行监测工作；加强其他环节的土壤污染风险防控工作。 3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √适用 □不适用 报告期，公司完成了双氧水装置扩产6万吨/年技术升级改造项目竣工环境保护验收工作；将2万吨电子级双氧水（G1/G2）项目的环境影响报告报请有权部门审批并获得批准通过。 4. 突发环境事件应急预案 √适用 □不适用 鹿寨分公司根据国家《突发环境事件应急预案》《突发环境事件应急管理办法》《企业事业单位突发环境事件预案备案管理办法（试行）》等有关规定，结合工程特征、区域环境风险特征，编制了《柳州化工股份有限公司鹿寨分公司突发环境事件应急预案》；针对环境风险源（点）编制了《突发环境事件应急救援预案》。成立了应急指挥机构和应急队伍，储备了应急救援所需物资，确保在事故发生后能迅速有效控制处理，减少事故灾害损失。 5. 环境自行监测方案 √适用 □不适用 鹿寨分公司按照《排污许可证申请与核发技术规范无机化学工业》（HJ1035-2019）运行管理要求对有组织排放、无组织排放、固体废物管理进行管控。设置符合国家排放口规范化整治技术要求的废水、废气排放口。按行业排污许可证申请与核发技术规范和相关监测技术规范、技术指南要求制定自行监测方案，开展自行监测工作，并按《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》要求进行信息公开。 6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 √不适用 7. 其他应当公开的环境信息 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 □适用 √不适用 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 √适用 □不适用 公司持续重视环境保护工作，在日常生产中加强生产污染物的排放管理，做好双氧水氧化尾气活性碳吸附装置运行的管理，降低氧化尾气中非甲烷总烃的排放浓度，减少氧化尾气对大气环境的污染。报告期，公司对污水预处理站进行了扩能技术升级改造并于7月初投入运行，改造后污水处理能力和自动化程度得到较大提升，提高了公司污水处理的能力和水平。公司目前运行在用的环保装置共有 2 套，总体运行情况良好，环保设施与生产装置同步运转率达100%。 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 √适用 □不适用 在日常办公中，公司倡导员工采用无纸化办公，打印文件采取双面打印，单面废纸重复利用；公司办公照明设备全部为节能灯具；号召员工绿色出行、低碳出行，节约能源、减少污染等。从点滴小事做起，为环境改善和可持续、绿色发展做出贡献。 二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 □适用 √不适用 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 三、违规担保情况 □适用 √不适用 四、半年报审计情况 □适用 √不适用 五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况 □适用 √不适用 六、破产重整相关事项 □适用 √不适用 七、重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 □适用 √不适用 八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况 □适用 √不适用 九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司及控股股东元通公司均不存在未履行的法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 2024 年 3 月 28 日，公司第六届董事会第十五次会议审议通过了《关于预计公司2024年度日常性关联交易的议案》，关联董事陆胜云、孙雪东回避表决（详见 2024年 3 月30日刊登在上海证券报及上交所网站 www.sse.com.cn 的《关于预计公司2024年度日常性关联交易的公告》（公告编号：2024-006））。该议案已经公司2023年年度股东大会审议通过。
3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 □适用 √不适用 (六) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (七) 其他 □适用 √不适用 十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 □适用 √不适用 3 其他重大合同 □适用 √不适用 十二、募集资金使用进展说明 □适用 √不适用 十三、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 第七节 股份变动及股东情况 一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、 股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、股东情况 (一) 股东总数
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股
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