南京银行(601009):南京银行股份有限公司已审阅财务报表(2024年6月30日)
原标题:南京银行:南京银行股份有限公司已审阅财务报表(2024年6月30日) 已审阅财务报表 截至2024年6月30日止6个月期间 南京银行股份有限公司 目 录 页 次 审阅报告 1 未审财务报表 合并资产负债表 2 - 3 合并利润表 4 - 5 合并股东权益变动表 6 - 7 合并现金流量表 8 - 9 公司资产负债表 10 - 11 公司利润表 12 - 13 公司股东权益变动表 14 - 15 公司现金流量表 16 - 17 财务报表附注 18 - 152 补充资料 1. 非经常性损益明细表 1 2. 净资产收益率和每股收益 1 审阅报告 安永华明（2024）专字第70013046_B04号 南京银行股份有限公司 南京银行股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的南京银行股份有限公司（“贵公司”）及其子公司（统称“贵集团”）的中期财务报表，包括2024年6月30日的合并及公司资产负债表，截至2024年6月30日止六个月期间的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。上述中期财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些中期财务报表出具审阅报告。 我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号一财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问贵公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号一中期财务报告》的规定编制。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：许培菁 中国注册会计师：黄贝夷 中国 北京 2024年7月31日 南京银行股份有限公司 合并资产负债表 2024年6月30日 人民币千元 资产 附注三 2024年6月30日 2023年12月31日 未经审计 经审计 现金及存放中央银行款项 1 109,711,357 115,302,787 存放同业款项 2 35,036,984 21,929,705 贵金属 8,217 - 拆出资金 3 32,898,316 25,777,277 衍生金融资产 4 8,637,029 6,826,781 买入返售金融资产 5 29,969,905 47,492,179 发放贷款和垫款 6 1,175,183,600 1,066,932,114 金融投资： 7 交易性金融资产 7(a) 488,949,320 443,007,912 债权投资 7(b) 329,073,821 331,224,288 其他债权投资 7(c) 239,628,969 195,720,434 其他权益工具投资 7(d) 1,825,767 2,133,203 长期股权投资 8 8,275,354 8,049,115 投资性房地产 9 1,160,530 1,189,887 固定资产 10 7,979,692 7,949,110 在建工程 11 2,384,039 2,629,418 使用权资产 12 1,220,091 1,312,979 无形资产 13 1,093,451 1,132,750 商誉 14 210,050 210,050 递延所得税资产 15 4,227,826 5,873,503 其他资产 16 5,346,604 3,582,424 资产总计 2,482,820,922 2,288,275,916 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 南京银行股份有限公司 合并资产负债表（续） 2024年6月30日 人民币千元 负债 附注三 2024年6月30日 2023年12月31日 未经审计 经审计 向中央银行借款 18 155,742,501 153,317,500 153,228,072 164,808,615 同业及其他金融机构存放款项 19 拆入资金 20 47,021,239 38,885,817 交易性金融负债 21 584,662 424,482 衍生金融负债 4 8,297,198 6,728,762 卖出回购金融资产款 22 39,392,277 66,542,427 吸收存款 23 1,446,054,297 1,396,365,869 应付职工薪酬 24 7,245,364 7,852,499 1,728,208 2,263,548 应交税费 25 应付债券 26 410,239,033 258,373,078 租赁负债 27 1,195,383 1,256,410 1,076,689 776,228 预计负债 28 其他负债 29 30,899,384 18,086,616 负债合计 2,302,704,307 2,115,681,851 股东权益 10,343,794 10,343,733 股本 30 31,571,972 其他权益工具 31 31,571,917 其中：优先股 9,849,813 9,849,813 永续债 19,997,811 19,997,811 26,392,086 26,409,231 资本公积 32 其他综合收益 33 2,245,466 648,358 盈余公积 34 13,630,658 11,857,217 22,278,832 22,143,535 一般风险准备 35 未分配利润 36 70,584,852 66,587,246 归属于母公司股东权益合计 177,047,605 169,561,292 3,069,010 少数股东权益 37 3,032,773 股东权益合计 180,116,615 172,594,065 负债及股东权益总计 2,482,820,922 2,288,275,916 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人 行长及财务负责人 财务机构负责人 谢宁 朱钢 朱晓洁 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 南京银行股份有限公司 合并利润表 截至2024年6月30日止6个月期间 人民币千元 附注三 2024年1-6月 2023年1-6月 未经审计 未经审计 营业收入 26,215,568 24,303,937 利息净收入 39 12,810,598 13,623,809 利息收入 38,869,611 37,473,228 利息支出 (26,059,013) (23,849,419 ) 手续费及佣金净收入 40 2,625,737 2,316,862 手续费及佣金收入 2,973,817 2,602,567 手续费及佣金支出 (348,080) (285,705 ) 投资收益 41 6,571,162 8,056,596 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 458,075 436,900 以摊余成本计量的金融资产终止 确认产生的收益 782,112 260,750 公允价值变动收益 42 4,299,680 744,016 汇兑收益 (421,360) (987,310 ) 其他业务收入 151,299 143,183 其他收益 178,386 406,768 资产处置收益 66 13 营业支出 (12,092,517 ) (11,414,949 ) 税金及附加 43 (339,814) (325,041 ) 业务及管理费 44 (6,733,344) (6,691,872 ) 信用减值损失 45 (4,926,134) (4,343,274 ) 其他资产减值损失 (1,335) 8,940 其他业务成本 (91,890) (63,702 ) 营业利润 14,123,051 12,888,988 加：营业外收入 12,433 23,828 减：营业外支出 (32,495) (13,168 ) 利润总额 14,102,989 12,899,648 减：所得税费用 46 (2,444,110) (2,157,135 ) 净利润 11,658,879 10,742,513 按经营持续性分类 持续经营净利润 11,658,879 10,742,513 按所有权归属分类 归属于母公司股东的净利润 11,594,146 10,684,857 少数股东损益 64,733 57,656 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 南京银行股份有限公司 合并利润表（续） 截至2024年6月30日止6个月期间 人民币千元 附注三 2024年1-6月 2023年1-6月 未经审计 未经审计 其他综合收益的税后净额 1,460,795 1,074,959 归属于母公司股东的其他综合收益 的税后净额 33 1,460,795 1,074,959 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 (215,623) 108,346 其他权益工具投资公允价值变动 (215,623) 108,346 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1,676,418 966,613 权益法下可转损益的其他综合收益 68,058 48,337 其他债权投资公允价值变动 1,782,658 874,607 其他债权投资信用减值准备 (174,298) 43,669 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 - - 综合收益总额 13,119,674 11,817,472 其中： 归属于母公司股东的综合收益总额 13,054,941 11,759,816 归属于少数股东的综合收益总额 64,733 57,656 每股收益（人民币元/股） 基本每股收益 47 1.12 1.03 稀释每股收益 47 0.97 0.90 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人 行长及财务负责人 财务机构负责人 谢宁 朱钢 朱晓洁 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 合并股东权益变动表 截至2024年6月30日止6个月期间 人民币千元 2024年1-6月 未经审计 项目 归属于母公司股东权益 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计 一、 2024年1月1日余额 10,343,733 31,571,972 26,409,231 648,358 11,857,217 22,143,535 66,587,246 169,561,292 3,032,773 172,594,065 二、 本期增减变动金额 61 (55 ) (17,145 ) 1,597,108 1,773,441 135,297 3,997,606 7,486,313 36,237 7,522,550 (一) 综合收益总额 - - - 1,460,795 - - 11,594,146 13,054,941 64,733 13,119,674 (二) 股东投入和减少资本 61 (55 ) 509 - - - - 515 - 515 1、其他权益工具持有 者投入资本 61 (55 ) 509 - - - - 515 - 515 (三) 利润分配 - - - - 1,773,441 135,297 (7,460,227 ) (5,551,489 ) (28,496) (5,579,985 ) 1、提取盈余公积 - - - - 1,773,441 - (1,773,441 ) - - - 2、提取一般风险准备 - - - - - 135,297 (135,297 ) - - - 3、对股东的分配 - - - - - - (5,551,489 ) (5,551,489 ) (28,496) (5,579,985 ) (四) 股东权益内部结转 - - - 136,313 - - (136,313 ) - - - 其他综合收益结转留 存收益 - - - 136,313 - - (136,313 ) - - - (五) 其他 - - (17,654 ) - - - - (17,654 ) - (17,654 ) 按照权益法核算的在 被投资单位除综 合收益以及利润 分配以外其他股 东权益中所享有 的份额 - - (17,654 ) - - - - (17,654 ) - (17,654 ) 三、 2024年6月30日余额 10,343,794 31,571,917 26,392,086 2,245,466 13,630,658 22,278,832 70,584,852 177,047,605 3,069,010 180,116,615 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人 行长及财务负责人 财务机构负责人 谢宁 朱钢 朱晓洁 南京银行股份有限公司 合并股东权益变动表（续） 截至2024年6月30日止6个月期间 人民币千元 2023年1-6月 未经审计 项目 归属于母公司股东权益 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计 一、 2023年1月1日余额 10,343,718 31,571,987 26,455,733 (829,319 ) 10,128,129 20,070,178 58,515,766 156,256,192 1,442,643 157,698,835 二、 本期增减变动金额 15 (15 ) (34,573 ) 1,074,959 1,729,088 86,174 3,347,076 6,202,724 1,519,388 7,722,112 (一) 综合收益总额 - - - 1,074,959 - - 10,684,857 11,759,816 57,656 11,817,472 (二) 股东投入和减少资本 15 (15 ) 685 - - - - 685 1,485,451 1,486,136 1、其他权益工具持有 者投入资本 15 (15 ) 136 - - - - 136 - 136 2、子公司增资 - - 549 - - - - 549 1,485,451 1,486,000 (三) 利润分配 - - - - 1,729,088 86,174 (7,337,781 ) (5,522,519 ) (23,719) (5,546,238 ) 1、提取盈余公积 - - - - 1,729,088 - (1,729,088 ) - - - 2、提取一般风险准备 - - - - - 86,174 (86,174 ) - - - 3、对股东的分配 - - - - - - (5,522,519 ) (5,522,519 ) (23,719) (5,546,238 ) (四) 其他 - - (35,258 ) - - - - (35,258 ) - (35,258 ) 按照权益法核算的在 被投资单位除综 合收益以及利润 分配以外其他股 东权益中所享有 的份额 - - (35,258 ) - - - - (35,258 ) - (35,258 ) 三、 2023年6月30日余额 10,343,733 31,571,972 26,421,160 245,640 11,857,217 20,156,352 61,862,842 162,458,916 2,962,031 165,420,947 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人 行长及财务负责人 财务机构负责人 谢宁 朱钢 朱晓洁 南京银行股份有限公司 合并现金流量表 截至2024年6月30日止6个月期间 人民币千元 附注三 2024年1-6月 2023年1-6月 未经审计 未经审计 一、 经营活动产生的现金流量： 吸收存款和同业存放款项净增加额 37,448,718 109,136,484 向中央银行借款净增加额 1,999,102 15,161,381 向其他金融机构拆入资金净增加额 - 45,095,780 收取利息、手续费及佣金的现金 45,757,612 44,521,395 收到其他与经营活动有关的现金 15,768,591 2,391,849 经营活动现金流入小计 100,974,023 216,306,889 发放贷款和垫款净增加额 (113,650,487) (119,050,871 ) 存放中央银行和同业款项净增加额 (850,099) (4,992,097 ) 向其他金融机构拆入资金净减少额 (8,412,764) - 支付利息 、手续费及佣金的现金 (21,495,055) (18,550,187 ) 支付给职工以及为职工支付的现金 (5,166,607) (4,886,435 ) 支付的各项税费 (4,175,009) (4,286,197 ) 支付其他与经营活动有关的现金 (6,508,905) (4,004,473 ) 经营活动现金流出小计 (160,258,926) (155,770,260 ) 经营活动产生/(使用)的现金流量净额 48 (59,284,903) 60,536,629 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 719,018,250 761,343,107 取得投资收益收到的现金 3,379,115 2,429,512 收到其他与投资活动有关的现金 1,933 1,155 投资活动现金流入小计 722,399,298 763,773,774 投资支付的现金 (797,582,863) (790,885,989 ) 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 (610,389) (867,590 ) 投资活动现金流出小计 (798,193,252) (791,753,579 ) 投资活动使用的现金流量净额 (75,793,954) (27,979,805 ) 南京银行股份有限公司 合并现金流量表（续） 截至2024年6月30日止6个月期间 人民币千元 附注三 2024年1-6月 2023年1-6月 未经审计 未经审计 三、 筹资活动产生的现金流量： 发行债券所收到的现金 334,254,728 85,167,099 吸收投资收到的现金 - 1,486,000 筹资活动现金流入小计 334,254,728 86,653,099 偿还债务支付的现金 (185,289,341 ) (117,981,538 ) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (6,892,447 ) (6,809,999 ) 偿付租赁负债支付的现金 (196,929 ) (220,741 ) 筹资活动现金流出小计 (192,378,717 ) (125,012,278 ) 筹资活动产生/(使用)的现金流量净额 141,876,011 (38,359,179 ) 四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响额 (161,766 ) 207,485 五、 现金及现金等价物净增加/(减少)额 48 6,635,388 (5,594,870 ) 加：期初现金及现金等价物余额 38,919,007 43,289,928 六、 期末现金及现金等价物余额 48 45,554,395 37,695,058 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人 行长及财务负责人 财务机构负责人 谢宁 朱钢 朱晓洁 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 南京银行股份有限公司 资产负债表 2024年6月30日 人民币千元 资产 附注十六 2024年6月30日 2023年12月31日 未经审计 经审计 现金及存放中央银行款项 108,424,628 113,314,052 存放同业款项 28,131,442 19,194,807 贵金属 8,217 - 拆出资金 34,617,373 27,902,315 衍生金融资产 8,636,949 6,826,743 买入返售金融资产 28,793,710 46,398,450 发放贷款和垫款 2 1,119,868,686 1,023,887,584 金融投资： 交易性金融资产 465,354,223 412,613,994 债权投资 326,100,319 328,181,199 其他债权投资 239,421,741 195,720,434 其他权益工具投资 1,825,767 2,133,203 长期股权投资 1 15,384,142 15,157,903 投资性房地产 1,153,247 1,182,009 固定资产 7,932,162 7,894,646 在建工程 2,318,186 2,563,565 使用权资产 1,052,345 1,189,394 无形资产 894,615 927,730 递延所得税资产 3,531,680 5,333,584 其他资产 4,069,074 2,907,986 资产总计 2,397,518,506 2,213,329,598 南京银行股份有限公司 资产负债表（续） 2024年6月30日 人民币千元 负债 附注十六 2024年6月30日 2023年12月31日 未经审计 经审计 向中央银行借款 155,212,487 152,587,185 同业及其他金融机构存放款项 155,467,185 167,594,617 拆入资金 8,889,088 13,471,663 交易性金融负债 8,218 - 衍生金融负债 8,297,151 6,728,750 卖出回购金融资产款 26,721,549 52,628,761 吸收存款 1,431,429,554 1,381,793,696 应付职工薪酬 6,324,067 6,870,870 应交税费 1,448,779 1,831,517 应付债券 409,943,524 258,373,078 租赁负债 1,030,635 1,136,254 预计负债 1,073,245 772,740 其他负债 19,211,542 4,175,276 2,225,057,024 2,047,964,407 负债合计 股东权益 股本 10,343,794 10,343,733 其他权益工具 31,571,917 31,571,972 其中：优先股 9,849,813 9,849,813 永续债 19,997,811 19,997,811 资本公积 26,472,216 26,489,361 其他综合收益 2,245,466 648,358 盈余公积 13,630,658 11,857,217 一般风险准备 21,014,664 21,014,664 未分配利润 67,182,767 63,439,886 股东权益合计 172,461,482 165,365,191 负债及股东权益总计 2,397,518,506 2,213,329,598 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人 行长及财务负责人 财务机构负责人 谢宁 朱钢 朱晓洁 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 南京银行股份有限公司 利润表 截至2024年6月30日止6个月期间 人民币千元 附注十六 2024年1-6月 2023年1-6月 未经审计 未经审计 营业收入 23,228,711 22,407,712 利息净收入 3 10,713,651 12,809,503 利息收入 36,062,553 36,385,834 利息支出 (25,348,902 ) (23,576,331 ) 手续费及佣金净收入 1,701,569 1,280,076 手续费及佣金收入 2,173,423 1,970,873 手续费及佣金支出 (471,854 ) (690,797 ) 投资收益 6,648,137 8,040,889 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 458,075 436,900 以摊余成本计量的金融资产 终止确认产生的收益 782,018 260,750 公允价值变动收益 4,262,807 727,467 汇兑收益 (421,360 ) (987,310 ) 其他业务收入 155,840 151,766 其他收益 168,018 385,308 资产处置收益 49 13 营业支出 (9,727,031 ) (10,053,320 ) 税金及附加 (314,176 ) (311,176 ) 业务及管理费 (5,887,527 ) (6,017,328 ) 信用减值损失 (3,435,742 ) (3,672,157 ) 其他资产减值损失 (1,335 ) 8,940 其他业务成本 (88,251 ) (61,599 ) 营业利润 13,501,680 12,354,392 加：营业外收入 11,932 23,566 减：营业外支出 (28,276 ) (11,795 ) 利润总额 13,485,336 12,366,163 减：所得税费用 (2,281,212 ) (2,029,478 ) 净利润 11,204,124 10,336,685 按经营持续性分类 持续经营净利润 11,204,124 10,336,685 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 南京银行股份有限公司 利润表（续） 截至2024年6月30日止6个月期间 人民币千元 附注十六 2024年1-6月 2023年1-6月 未经审计 未经审计 其他综合收益的税后净额 1,460,795 1,074,959 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 (215,623 ) 108,346 其他权益工具投资公允价值变动 (215,623 ) 108,346 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1,676,418 966,613 权益法下可转损益的其他综合收益 68,058 48,337 其他债权投资公允价值变动 1,782,658 874,607 其他债权投资信用减值准备 (174,298 ) 43,669 综合收益总额 12,664,919 11,411,644 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人 行长及财务负责人 财务机构负责人 谢宁 朱钢 朱晓洁 股东权益变动表 截至2024年6月30日止6个月期间 人民币千元 2024年1-6月 未经审计 项目 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 一、 2024年1月1日余额 10,343,733 31,571,972 26,489,361 648,358 11,857,217 21,014,664 63,439,886 165,365,191 二、 本期增减变动金额 61 (55 ) (17,145 ) 1,597,108 1,773,441 - 3,742,881 7,096,291 (一) 综合收益总额 - - - 1,460,795 - - 11,204,124 12,664,919 (二) 股东投入和减少资本 61 (55 ) 509 - - - - 515 1、其他权益工具持有者投 入资本 61 (55 ) 509 - - - - 515 (三) 利润分配 - - - - 1,773,441 - (7,324,930 ) (5,551,489) 1、提取盈余公积 - - - - 1,773,441 - (1,773,441 ) - 2、提取一般风险准备 - - - - - - - - 3、对股东的分配 - - - - - - (5,551,489 ) (5,551,489 ) (四) 股东权益内部结转 - - - 136,313 - - (136,313 ) - 其他综合收益结转留存收 益 - - - 136,313 - - (136,313 ) - (五) 其他 - - (17,654 ) - - - - (17,654 ) 按照权益法核算的在被投 资单位除综合收益以 及利润分配以外其他 股东权益中所享有的 份额 - - (17,654 ) - - - - (17,654 ) 三、 2024年6月30日余额 10,343,794 31,571,917 26,472,216 2,245,466 13,630,658 21,014,664 67,182,767 172,461,482 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人 行长及财务负责人 财务机构负责人 谢宁 朱钢 朱晓洁 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 南京银行股份有限公司 股东权益变动表（续） 截至2024年6月30日止6个月期间 人民币千元 2023年1-6月 未经审计 项目 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 一、 2023年1月1日余额 10,343,718 31,571,987 26,536,412 (829,319 ) 10,128,129 19,126,935 55,950,457 152,828,319 二、 本期增减变动金额 15 (15 ) (35,122 ) 1,074,959 1,729,088 - 3,085,078 5,854,003 (一) 综合收益总额 - - - 1,074,959 - - 10,336,685 11,411,644 (二) 股东投入和减少资本 15 (15 ) 136 - - - - 136 1、其他权益工具持有者投 入资本 15 (15 ) 136 - - - - 136 (三) 利润分配 - - - - 1,729,088 - (7,251,607 ) (5,522,519 ) 1、提取盈余公积 - - - - 1,729,088 - (1,729,088 ) - 2、提取一般风险准备 - - - - - - - - 3、对股东的分配 - - - - - - (5,522,519 ) (5,522,519 ) (四) 其他 - - (35,258 ) - - - - (35,258 ） 按照权益法核算的在被投 资单位除综合收益以 及利润分配以外其他 股东权益中所享有的 份额 - - (35,258 ) - - - - (35,258 ） 三、 2023年6月30日余额 10,343,733 31,571,972 26,501,290 245,640 11,857,217 19,126,935 59,035,535 158,682,322 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人 行长及财务负责人 财务机构负责人 谢宁 朱钢 朱晓洁 南京银行股份有限公司 现金流量表 截至2024年6月30日止6个月期间 人民币千元 附注十六 2024年1-6月 2023年1-6月 未经审计 未经审计 一、 经营活动产生的现金流量： 吸收存款和同业存放款项净增加额 36,835,036 108,929,298 向中央银行借款净增加额 2,199,101 15,448,286 向其他金融机构拆入资金净增加额 - 28,183,342 收取利息、手续费及佣金的现金 41,437,341 42,343,263 收到其他与经营活动有关的现金 15,604,772 569,346 经营活动现金流入小计 96,076,250 195,473,535 发放贷款和垫款净增加额 (99,972,238 ) (102,273,484 ) 存放中央银行和同业款项净增加额 (346,028 ) (5,068,497 ) 向其他金 融机构拆入资金净减少额 (19,401,024 ) - 支付利息 、手续费及佣金的现金 (20,620,145 ) (18,311,051 ) 支付给职工以及为职工支付的现金 (4,493,009 ) (4,352,417 ) 支付的各项税费 (3,478,230 ) (3,949,035 ) 支付其他与经营活动有关的现金 (2,955,855 ) (3,360,336 ) 经营活动现金流出小计 (151,266,529 ) (137,314,820 ) 经营活动产生/(使用)现金流量净额 4 (55,190,279 ) 58,158,715 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 711,172,254 765,355,906 取得投资收益收到的现金 3,337,461 2,402,143 收到其他与投资活动有关的现金 1,888 1,148 投资活动现金流入小计 714,511,603 767,759,197 投资支付的现金 (796,542,845 ) (792,154,284 ) 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 (575,020 ) (825,550 ) 投资活动现金流出小计 (797,117,865 ) (792,979,834 ) 投资活动使用的现金流量净额 (82,606,262 ) (25,220,637 ) 南京银行股份有限公司 现金流量表（续） 截至2024年6月30日止6个月期间 人民币千元 附注十六 2024年1-6月 2023年1-6月 未经审计 未经审计 三、 筹资活动产生的现金流量： 发行债券所收到的现金 333,183,562 85,167,099 筹资活动现金流入小计 333,183,562 85,167,099 偿还债务支付的现金 (184,510,000 ) (117,981,538 ) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (6,865,131) (6,786,279 ) 偿付租赁负债支付的现金 (173,803 ) (196,252 ) 筹资活动现金流出小计 (191,548,934 ) (124,964,069 ) 筹资活动产生/(使用)的现金流量净额 141,634,628 (39,796,970 ) 四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响额 (161,766 ) 207,485 五、 现金及现金等价物净增加/（减少）额 3,676,321 (6,651,407 ) 加：期初现金及现金等价物余额 35,777,941 40,722,379 六、 期末现金及现金等价物余额 39,454,262 34,070,972 本财务报表由以下人士签署： 法定代表人 行长及财务负责人 财务机构负责人 谢宁 朱钢 朱晓洁 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 南京银行股份有限公司 财务报表附注 2024年6月30日 人民币千元 一、 中期财务报表编制基础及遵循企业会计准则的声明 本中期财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号—半年度报告的内容与格式》（2021年修订）的要求进行列报和披露，本中期财务报表应与本集团2023年度财务报表一并阅读。本中期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团2024年6月30日的财务状况以及2024年1至6月会计期间的本集团经营成果和现金流量等有关信息。 二、 在执行会计政策中所作出的重要会计估计和判断 本集团作出会计估计的实质和假设与编制2023年度财务报表所作会计估计的实质和假设保持一致。 三、 合并财务报表主要项目注释 1、 现金及存放中央银行款项 2024年6月30日 2023年12月31日 库存现金 1,152,198 1,190,680 存放中央银行法定准备金 91,380,903 96,573,645 存放中央银行超额存款准备金 17,066,408 17,091,403 存放中央银行的财政存款准备金 111,848 447,059 合计 109,711,357 115,302,787 于2024年6月30日，本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，该等存款不能用于本集团的日常经营。于2024年6月30日，本行人民币存款准备金缴存比率为6.50%（2023年12月31日：7%）；外币存款准备金缴存比率为4.00%（2023年12月31日：4.00%）。子公司宜兴阳羡村镇银行股份有限公司、昆山鹿城村镇银行股份有限公司人民币存款准备金缴存比率为5.00%（2023年12月31日：5.00%）。 南京银行股份有限公司 财务报表附注（续） 2024年6月30日 人民币千元 三、 合并财务报表主要项目注释（续） 2、 存放同业款项 2024年6月30日 2023年12月31日 存放境内同业款项 29,984,226 15,645,944 存放境外同业款项 5,032,722 6,294,087 小计 35,016,948 21,940,031 应计利息 49,910 7,370 减：减值准备 (29,874 ) (17,696 ） 账面价值 35,036,984 21,929,705 3、 拆出资金 2024年6月30日 2023年12月31日 拆放境内其他银行 3,357,869 2,797,330 拆放境内非银行金融机构 29,235,000 22,135,000 拆放境外其他银行 - 652,988 小计 32,592,869 25,585,318 应计利息 340,216 225,222 减：减值准备 (34,769 ) (33,263 ） 账面价值 32,898,316 25,777,277 南京银行股份有限公司 财务报表附注（续） 2024年6月30日 人民币千元 三、 合并财务报表主要项目注释（续） 4、 衍生金融工具 以下列示的是本集团衍生金融工具的名义金额和公允价值。 2024年6月30日 合同/名义金额 公允价值 资产 负债 外汇及商品合约 货币远期 61,882,678 534,307 (1,233,787 ) 货币掉期 377,520,263 3,333,751 (2,303,705 ) 货币期权 264,869,563 696,864 (695,006 ) 利率合约及其他 利率掉期 1,120,673,644 4,066,946 (4,027,154 ) 标债远期 30,000 - (43 ) 其他衍生工具 3,455,140 5,161 (37,503 ) 合计 1,828,431,288 8,637,029 (8,297,198 ) 2023年12月31日 合同/名义金额 公允价值 资产 负债 外汇及商品合约 货币远期 44,852,583 587,770 (596,974 ) 货币掉期 319,667,226 2,079,412 (1,954,923 ) 货币期权 287,053,724 890,837 (876,570 ) 利率衍生工具 利率掉期 1,107,665,190 3,266,847 (3,261,265 ) 标债远期 30,000 - (42 ) 其他衍生工具 4,447,844 1,915 (38,988 ) 合计 1,763,716,567 6,826,781 (6,728,762 ) 南京银行股份有限公司 财务报表附注（续） 2024年6月30日 人民币千元 三、 合并财务报表主要项目注释（续） 5、 买入返售金融资产 2024年6月30日 2023年12月31日 债券 29,882,825 46,788,967 票据 - 600,471 应收债权 720,000 720,000 小计 30,602,825 48,109,438 应计利息 16,180 44,798 减：减值准备 (649,100 ) (662,057 ) 账面价值 29,969,905 47,492,179 6、 发放贷款和垫款 (1) 发放贷款和垫款按个人和公司分布情况如下列示： 2024年6月30日 2023年12月31日 发放贷款和垫款 — 以摊余成本计量（a） 1,128,466,372 1,030,495,483 —以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益（b） 78,240,383 68,577,823 小计 1,206,706,755 1,099,073,306 其中： 本金 1,206,984,263 1,099,584,749 公允价值变动 (277,508 ) (511,443 ) 应计利息 2,569,039 2,624,950 发放贷款和垫款总额 1,209,275,794 1,101,698,256 减：以摊余成本计量的 贷款减值准备 (34,092,194 ) (34,766,142 ) 发放贷款和垫款账面价值 1,175,183,600 1,066,932,114 南京银行股份有限公司 财务报表附注（续） 2024年6月30日 人民币千元 三、 合并财务报表主要项目注释（续） 6、 发放贷款和垫款（续） (1) 发放贷款和垫款按个人和公司分布情况如下列示：（续） 2024年6月30日 2023年12月31日 （ a ）以摊余成本计量的贷款和垫款 公司贷款和垫款 — 贷款及垫款 820,457,507 726,464,881 — 贴现票据 603,703 675,956 — 贸易融资 21,790,128 24,404,520 公司贷款和垫款小计 842,851,338 751,545,357 个人贷款 — 信用卡透支 8,360,171 7,194,252 — 住房抵押贷款 76,337,998 75,034,374 — 消费类贷款 176,595,139 171,961,279 — 经营性贷款 24,321,726 24,760,221 个人贷款小计 285,615,034 278,950,126 以摊余成本计量的贷款和垫款小计 1,128,466,372 1,030,495,483 2024年6月30日 2023年12月31日 （b）以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的贷款和垫款 公司贷款和垫款 — 贴现票据 68,488,907 58,267,227 —贸易融资 7,237,779 5,286,304 个人贷款和垫款 —消费类贷款 781,854 1,716,929 —经营性贷款 1,731,843 3,307,363 以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的贷款和垫款小计 78,240,383 68,577,823 南京银行股份有限公司 财务报表附注（续） 2024年6月30日 人民币千元 三、 合并财务报表主要项目注释（续） 6、 发放贷款和垫款（续） (2) 发放贷款和垫款按担保方式分类列示如下： 2024年6月30日 2023年12月31日 账面余额 占比 账面余额 占比 信用贷款 315,562,836 26.15% 280,384,700 25.51% 保证贷款 659,464,186 54.65% 593,320,281 53.99% 附担保物贷款 抵押贷款 166,046,412 13.76% 166,206,831 15.12% 质押贷款 65,633,321 5.44% 59,161,494 5.38% 合计 1,206,706,755 100.00% 1,099,073,306 100.00% (3) 已逾期贷款的逾期期限分析 2024年6月30日 逾期1天至90 逾期90天至360 逾期360天至3 逾期3年以上 合计 天（含90天） 天（含360天） 年（含3年） 信用贷款 3,327,270 3,563,303 508,201 296,425 7,695,199 保证贷款 536,362 557,453 670,342 564,185 2,328,342 附担保物贷款 抵押贷款 2,382,185 933,780 569,614 55,284 3,940,863 质押贷款 708,902 - 250,549 192,683 1,152,134 逾期贷款合计 6,954,719 5,054,536 1,998,706 1,108,577 15,116,538 2023年12月31日 逾期1天至90 逾期90天至360 逾期360天至3 逾期3年以上 合计 天（含90天） 天（含360天） 年（含3年） 信用贷款 3,419,010 2,913,539 607,902 321,051 7,261,502 保证贷款 521,331 589,036 1,584,282 218,287 2,912,936 附担保物贷款 抵押贷款 1,647,418 983,653 964,044 89,071 3,684,186 质押贷款 - 17,964 475,163 30,753 523,880 逾期贷款合计 5,587,759 4,504,192 3,631,391 659,162 14,382,504 南京银行股份有限公司 财务报表附注（续） 2024年6月30日 人民币千元 南京银行股份有限公司 财务报表附注（续） 2024年6月30日 人民币千元 12个月预期 整个存续期 信用损失 预期信用损失 合计 阶段一 阶段三 阶段二 期初余额 14,845,806 11,449,942 8,470,394 34,766,142 本期计提/（回拨） 638,738 225,615 4,724,786 5,589,139 (594,984 ) (19,334 ) - 转至阶段一 614,318 转至阶段二 (591,284 ) 661,480 (70,196) - 转至阶段三 (67,764 ) (1,568,013 ) 1,635,777 - 核销及转出 - - (7,020,223) (7,020,223 ) 收回原转销贷款和垫款 导致的转回 - - 772,803 772,803 已减值贷款和垫款利息 冲转 - - (20,529) (20,529 ) 汇率变动及其他 3,538 1,446 (122) 4,862 期末余额 15,443,352 10,175,486 8,473,356 34,092,194 南京银行股份有限公司 财务报表附注（续） 2024年6月30日 人民币千元 南京银行股份有限公司 财务报表附注（续） 2024年6月30日 人民币千元 12个月预期 整个存续期 信用损失 预期信用损失 合计 阶段一 阶段三 阶段二 年初余额 16,880,204 9,160,207 7,017,235 33,057,646 ) 本年计提/(回拨) (1,296,989 2,547,996 7,087,933 8,338,940 (242,817 ) (18,064 ) - 转至阶段一 260,881 转至阶段二 (686,284 ) 742,009 (55,725 ) - 转至阶段三 (314,561 ) (759,938 ) 1,074,499 - 核销及转出 - - (7,862,546 ) (7,862,546 ) 收回原转销贷款和垫款 导致的转回 - - 1,262,609 1,262,609 已减值贷款和垫款利息 冲转 - - (36,797 ) (36,797 ) 汇率变动及其他 2,555 2,485 1,250 6,290 年末余额 14,845,806 11,449,942 8,470,394 34,766,142 南京银行股份有限公司 财务报表附注（续） 2024年6月30日 人民币千元 南京银行股份有限公司 财务报表附注（续） 2024年6月30日 人民币千元 12个月预期 整个存续期 信用损失 预期信用损失 合计 阶段一 阶段三 阶段二 期初余额 493,005 169,642 157,500 820,147 ) ) 本期计提/（回拨） (140,422 (88,556 - (228,978 ) (817 ) - - 转至阶段一 817 转至阶段二 (3,317 ) 3,317 - - 转至阶段三 - - - - 期末余额 350,083 83,586 157,500 591,169 2023年12月31日 12个月预期 整个存续期 信用损失 预期信用损失 合计 阶段一 阶段三 阶段二 期初余额 536,129 64,923 166,887 767,939 ） ) 本期计提/（回拨） (36,784 96,712 (7,720 52,208 （354） （553 ) - 转至阶段一 907 转至阶段二 (7,247） 8,361 (1,114) - 转至阶段三 - - - - 期末余额 493,005 169,642 157,500 820,147 南京银行股份有限公司 财务报表附注（续） 2024年6月30日 人民币千元 三、 合并财务报表主要项目注释（续） 7、 金融投资 2024年6月30日 2023年12月31日 交易性金融资产（a） 488,949,320 443,007,912 债权投资（b） 329,073,821 331,224,288 其他债权投资（c） 239,628,969 195,720,434 其他权益工具投资（d） 1,825,767 2,133,203 金融投资净额 1,059,477,877 972,085,837 (a) 交易性金融资产 2024年6月30日 2023年12月31日 政府债券 6,350,621 5,658,638 金融债券 67,054,222 67,530,166 同业存单 27,868,327 24,392,005 企业债券 43,811,357 31,984,855 基金 197,079,800 174,133,398 理财、信托及资产管理计划 146,083,385 138,658,234 权益工具投资 701,608 650,616 交易性金融资产小计 488,949,320 443,007,912 南京银行股份有限公司 财务报表附注（续） 2024年6月30日 人民币千元 南京银行股份有限公司 财务报表附注（续） 2024年6月30日 人民币千元 小计 327,384,466 329,879,959 应计利息 4,144,332 4,536,092 减：减值准备 (2,454,977 ) (3,191,763 ) 债权投资小计 329,073,821 331,224,288 债权投资减值准备变动 2024年6月30日 12个月预期 整个存续期 信用损失 预期信用损失 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 期初余额 517,462 319,005 2,355,296 3,191,763 转入第一阶段 453 (453 ) - - 转入第二阶段 (23 ) 23 - - 转入第三阶段 - - - - 期末余额 267,836 231,845 1,955,296 2,454,977 南京银行股份有限公司 财务报表附注（续） 2024年6月30日 人民币千元 南京银行股份有限公司 财务报表附注（续） 2024年6月30日 人民币千元 12个月预期 整个存续期 信用损失 预期信用损失 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 年初余额 2,385,778 53,431 324,513 2,763,722 本年计提/（转回） (364,251 ) 261,449 530,783 427,981 转入第一阶段 1,113 (1,113 ) - - 转入第二阶段 (5,238 ) 5,238 - - 转入第三阶段 (1,500,000 ) - 1,500,000 - 年末余额 517,462 319,005 2,355,296 3,191,763 （未完）  |