建车B(200054):2024年半年度财务报告
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时间:2024年08月02日 20:51:37 中财网 |
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原标题: 建车B:2024年半年度财务报告
重庆建设汽车系统股份有限公司
2024年半年度财务报告
2024-073
2024年8月3日
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:重庆建设汽车系统股份有限公司
2024年06月30日
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产: | | | 货币资金 | 114,328,511.00 | 137,195,899.72 | 结算备付金 | | | 拆出资金 | | | 交易性金融资产 | | | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | 3,901,563.42 | 6,041,598.66 | 应收账款 | 132,654,790.20 | 125,956,261.01 | 应收款项融资 | 18,058,802.81 | 24,290,736.39 | 预付款项 | 5,092,519.94 | 2,651,180.08 | 应收保费 | | | 应收分保账款 | | | 应收分保合同准备金 | | | 其他应收款 | 2,400,647.67 | 1,825,860.96 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | | 买入返售金融资产 | | | 存货 | 140,053,830.99 | 130,309,955.62 | 其中:数据资源 | | | 合同资产 | | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | 396,239.20 | 1,981,210.62 | 流动资产合计 | 416,886,905.23 | 430,252,703.06 | 非流动资产: | | | 发放贷款和垫款 | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | 224,374,653.59 | 221,207,680.99 | 其他权益工具投资 | | | 其他非流动金融资产 | | | 投资性房地产 | | | 固定资产 | 178,955,350.85 | 188,907,962.58 | 在建工程 | 14,151,338.04 | 15,244,362.53 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | | | 无形资产 | 10,007,505.47 | 10,724,848.59 | 其中:数据资源 | | | 开发支出 | | | 其中:数据资源 | | | 商誉 | | | 长期待摊费用 | | 23,582.53 | 递延所得税资产 | 5,755,412.09 | 5,755,412.09 | 其他非流动资产 | 220,236.00 | 70,000.00 | 非流动资产合计 | 433,464,496.04 | 441,933,849.31 | 资产总计 | 850,351,401.27 | 872,186,552.37 | 流动负债: | | | 短期借款 | 495,493,500.00 | 540,993,500.00 | 向中央银行借款 | | | 拆入资金 | | | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | 30,000,000.00 | 28,080,000.00 | 应付账款 | 273,225,585.82 | 229,626,385.55 | 预收款项 | | | 合同负债 | 1,694,143.55 | 2,058,111.01 | 卖出回购金融资产款 | | | 吸收存款及同业存放 | | | 代理买卖证券款 | | | 代理承销证券款 | | | 应付职工薪酬 | 5,912,219.86 | 6,722,120.46 | 应交税费 | 6,463,304.45 | 6,702,419.03 | 其他应付款 | 7,610,719.54 | 8,535,416.39 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | | | 应付手续费及佣金 | | | 应付分保账款 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | | | 其他流动负债 | 196,984.24 | 5,152,509.50 | 流动负债合计 | 820,596,457.46 | 827,870,461.94 | 非流动负债: | | | 保险合同准备金 | | | 长期借款 | 10,000,000.00 | | 应付债券 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | | | 长期应付款 | | | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | | | 递延收益 | | | 递延所得税负债 | 467,923.07 | 643,051.02 | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 10,467,923.07 | 643,051.02 | 负债合计 | 831,064,380.53 | 828,513,512.96 | 所有者权益: | | | 股本 | 119,375,000.00 | 119,375,000.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 958,565,294.29 | 958,565,294.29 | 减:库存股 | | | 其他综合收益 | 9,800.00 | 9,800.00 | 专项储备 | 6,121,400.91 | 5,147,711.40 | 盈余公积 | 125,686,000.00 | 125,686,000.00 | 一般风险准备 | | | 未分配利润 | -1,190,470,474.46 | -1,165,110,766.28 | 归属于母公司所有者权益合计 | 19,287,020.74 | 43,673,039.41 | 少数股东权益 | | | 所有者权益合计 | 19,287,020.74 | 43,673,039.41 | 负债和所有者权益总计 | 850,351,401.27 | 872,186,552.37 |
法定代表人:范爱军 主管会计工作负责人:龚华萍 会计机构负责人:牛艳丽
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产: | | | 货币资金 | 6,065,729.22 | 10,047,508.93 | 交易性金融资产 | | | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | | 1,846,226.16 | 应收账款 | 2,328,290.57 | 4,014,658.51 | 应收款项融资 | | 10,000,000.00 | 预付款项 | 2,213,872.65 | 1,690,146.39 | 其他应收款 | 187,227.28 | 289,159.26 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | | 存货 | 4,650,834.42 | 3,873,607.68 | 其中:数据资源 | | | 合同资产 | | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | | | 流动资产合计 | 15,445,954.14 | 31,761,306.93 | 非流动资产: | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | 423,420,097.54 | 420,253,124.94 | 其他权益工具投资 | | | 其他非流动金融资产 | | | 投资性房地产 | | | 固定资产 | 23,894,967.27 | 24,979,453.65 | 在建工程 | | | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | | | 无形资产 | | | 其中:数据资源 | | | 开发支出 | | | 其中:数据资源 | | | 商誉 | | | 长期待摊费用 | | | 递延所得税资产 | | | 其他非流动资产 | | | 非流动资产合计 | 447,315,064.81 | 445,232,578.59 | 资产总计 | 462,761,018.95 | 476,993,885.52 | 流动负债: | | | 短期借款 | | | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | | | 应付账款 | 231,780,332.97 | 214,806,534.89 | 预收款项 | | | 合同负债 | 162,721.85 | 159,365.82 | 应付职工薪酬 | 2,136,981.08 | 3,379,898.21 | 应交税费 | 5,917,966.94 | 6,177,907.09 | 其他应付款 | 207,729,885.23 | 229,760,873.88 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | | | 其他流动负债 | 21,153.84 | 1,866,943.72 | 流动负债合计 | 447,749,041.91 | 456,151,523.61 | 非流动负债: | | | 长期借款 | | | 应付债券 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | | | 长期应付款 | | | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | | | 递延收益 | | | 递延所得税负债 | | | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | | | 负债合计 | 447,749,041.91 | 456,151,523.61 | 所有者权益: | | | 股本 | 119,375,000.00 | 119,375,000.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 958,565,294.29 | 958,565,294.29 | 减:库存股 | | | 其他综合收益 | 9,800.00 | 9,800.00 | 专项储备 | 359,960.92 | 286,543.15 | 盈余公积 | 125,686,000.00 | 125,686,000.00 | 未分配利润 | -1,188,984,078.17 | -1,183,080,275.53 | 所有者权益合计 | 15,011,977.04 | 20,842,361.91 | 负债和所有者权益总计 | 462,761,018.95 | 476,993,885.52 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、营业总收入 | 280,297,449.10 | 216,587,683.76 | 其中:营业收入 | 280,297,449.10 | 216,587,683.76 | 利息收入 | | | 已赚保费 | | | 手续费及佣金收入 | | | 二、营业总成本 | 309,338,871.48 | 265,270,904.95 | 其中:营业成本 | 260,117,631.29 | 203,988,171.59 | 利息支出 | | | 手续费及佣金支出 | | | 退保金 | | | 赔付支出净额 | | | 提取保险责任准备金净额 | | | 保单红利支出 | | | 分保费用 | | | 税金及附加 | 2,164,035.55 | 2,546,726.54 | 销售费用 | 6,058,666.99 | 5,490,937.61 | 管理费用 | 19,746,208.27 | 26,532,673.41 | 研发费用 | 12,473,699.26 | 16,634,871.51 | 财务费用 | 8,778,630.12 | 10,077,524.29 | 其中:利息费用 | | | 利息收入 | | | 加:其他收益 | 37,264.68 | 810,385.63 | 投资收益(损失以“—”号填列) | 3,166,972.60 | 3,969,024.86 | 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,166,972.60 | 3,969,024.86 | 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | | | 汇兑收益(损失以“—”号填列) | | | 净敞口套期收益(损失以“—”号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以“—”号填列) | | | 信用减值损失(损失以“—”号填列) | 28,409.25 | 350,176.04 | 资产减值损失(损失以“—”号填列) | | | 资产处置收益(损失以“—”号填列) | | -10,025.19 | 三、营业利润(亏损以“—”号填列) | -25,808,775.85 | -43,563,659.85 | 加:营业外收入 | 282,322.95 | 79,114.42 | 减:营业外支出 | 8,383.26 | 1,260.70 | 四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) | -25,534,836.16 | -43,485,806.13 | 减:所得税费用 | -175,127.98 | -175,127.98 | 五、净利润(净亏损以“—”号填列) | -25,359,708.18 | -43,310,678.15 | (一)按经营持续性分类 | | | 1.持续经营净利润(净亏损以“—”号填列) | | | 2.终止经营净利润(净亏损以“—”号填列) | | | (二)按所有权归属分类 | | | 1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“—”号填
列) | -25,359,708.18 | -43,310,678.15 | 2.少数股东损益(净亏损以“—”号填列) | | | 六、其他综合收益的税后净额 | | | 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | | | (一)不能重分类进损益的其他综合收益 | | | 1.重新计量设定受益计划变动额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值变动 | | | 4.企业自身信用风险公允价值变动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综合收益 | | | 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | | | 6.外币财务报表折算差额 | | | 7.其他 | | | 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | | | 七、综合收益总额 | -25,359,708.18 | -43,310,678.15 | 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -25,359,708.18 | -43,310,678.15 | 归属于少数股东的综合收益总额 | | | 八、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | -0.2124 | -0.3628 | (二)稀释每股收益 | -0.2124 | -0.3628 |
法定代表人:范爱军 主管会计工作负责人:龚华萍 会计机构负责人:牛艳丽 4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、营业收入 | 186,428,729.85 | 148,499,345.80 | 减:营业成本 | 190,332,094.41 | 149,841,973.33 | 税金及附加 | 196,142.85 | 179,155.52 | 销售费用 | | 125,227.70 | 管理费用 | 5,669,660.65 | 13,787,886.30 | 研发费用 | | 16,340.21 | 财务费用 | -387,175.23 | -230,052.52 | 其中:利息费用 | | | 利息收入 | | | 加:其他收益 | 28,894.64 | 178,401.73 | 投资收益(损失以“—”号填列) | 3,166,972.60 | 3,969,024.86 | 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,166,972.60 | 3,969,024.86 | 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
(损失以“—”号填列) | | | 净敞口套期收益(损失以“—”号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以“—”号填列) | | | 信用减值损失(损失以“—”号填列) | | | 资产减值损失(损失以“—”号填列) | | | 资产处置收益(损失以“—”号填列) | | -10,025.19 | 二、营业利润(亏损以“—”号填列) | -6,186,125.59 | -11,083,783.34 | 加:营业外收入 | 282,322.95 | 27.00 | 减:营业外支出 | | | 三、利润总额(亏损总额以“—”号填列) | -5,903,802.64 | -11,083,756.34 | 减:所得税费用 | | | 四、净利润(净亏损以“—”号填列) | -5,903,802.64 | -11,083,756.34 | (一)持续经营净利润(净亏损以“—”号填列) | | | (二)终止经营净利润(净亏损以“—”号填列) | | | 五、其他综合收益的税后净额 | | | (一)不能重分类进损益的其他综合收益 | | | 1.重新计量设定受益计划变动额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值变动 | | | 4.企业自身信用风险公允价值变动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综合收益 | | | 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | | | 6.外币财务报表折算差额 | | | 7.其他 | | | 六、综合收益总额 | -5,903,802.64 | -11,083,756.34 | 七、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | -0.0495 | -0.0928 | (二)稀释每股收益 | -0.0495 | -0.0928 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 218,319,171.25 | 203,092,659.05 | 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | 向中央银行借款净增加额 | | | 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | 收到原保险合同保费取得的现金 | | | 收到再保业务现金净额 | | | 保户储金及投资款净增加额 | | | 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | 拆入资金净增加额 | | | 回购业务资金净增加额 | | | 代理买卖证券收到的现金净额 | | | 收到的税费返还 | 10,707,326.27 | 10,136,478.36 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,752,995.37 | 5,917,839.52 | 经营活动现金流入小计 | 233,779,492.89 | 219,146,976.93 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 127,814,090.92 | 126,711,212.44 | 客户贷款及垫款净增加额 | | | 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | 拆出资金净增加额 | | | 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | 支付保单红利的现金 | | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 48,101,409.72 | 57,457,823.61 | 支付的各项税费 | 3,547,291.93 | 4,701,205.62 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,216,243.07 | 9,497,956.90 | 经营活动现金流出小计 | 185,679,035.64 | 198,368,198.57 | 经营活动产生的现金流量净额 | 48,100,457.25 | 20,778,778.36 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | | | 取得投资收益收到的现金 | | | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额 | | | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流入小计 | | | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金 | 2,667,541.00 | 7,239,847.82 | 投资支付的现金 | | | 质押贷款净增加额 | | | 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | 支付其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流出小计 | 2,667,541.00 | 7,239,847.82 | 投资活动产生的现金流量净额 | -2,667,541.00 | -7,239,847.82 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | | | 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | 取得借款收到的现金 | 205,393,500.00 | 185,103,500.00 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 27,980.39 | | 筹资活动现金流入小计 | 205,421,480.39 | 185,103,500.00 | 偿还债务支付的现金 | 240,896,852.78 | 259,345,494.44 | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,729,932.58 | 10,766,950.79 | 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 17,014,970.50 | 33,887,860.42 | 筹资活动现金流出小计 | 267,641,755.86 | 304,000,305.65 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -62,220,275.47 | -118,896,805.65 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | 五、现金及现金等价物净增加额 | -16,787,359.22 | -105,357,875.11 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 128,115,870.22 | 169,994,534.05 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 111,328,511.00 | 64,636,658.94 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 66,532,023.94 | 71,061,734.13 | 收到的税费返还 | | | 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,009,042.44 | 3,978,253.50 | 经营活动现金流入小计 | 69,541,066.38 | 75,039,987.63 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 73,833,258.89 | 65,877,005.28 | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 11,362,158.43 | 19,438,260.09 | 支付的各项税费 | 246,638.54 | 927,147.23 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 3,230,105.23 | 4,269,454.36 | 经营活动现金流出小计 | 88,672,161.09 | 90,511,866.96 | 经营活动产生的现金流量净额 | -19,131,094.71 | -15,471,879.33 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | | | 取得投资收益收到的现金 | | | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额 | | | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流入小计 | | | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 | 534,185.00 | 299,160.00 | 现金 | | | 投资支付的现金 | | | 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | 支付其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流出小计 | 534,185.00 | 299,160.00 | 投资活动产生的现金流量净额 | -534,185.00 | -299,160.00 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | | | 取得借款收到的现金 | | | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 210,393,500.00 | 224,103,500.00 | 筹资活动现金流入小计 | 210,393,500.00 | 224,103,500.00 | 偿还债务支付的现金 | | | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 194,710,000.00 | 223,032,811.12 | 筹资活动现金流出小计 | 194,710,000.00 | 223,032,811.12 | 筹资活动产生的现金流量净额 | 15,683,500.00 | 1,070,688.88 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | 五、现金及现金等价物净增加额 | -3,981,779.71 | -14,700,350.45 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 10,047,508.93 | 19,632,308.54 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 6,065,729.22 | 4,931,958.09 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2024年半年度 | | | | | | | | | | | | | | | | 归属于母公司所有者权益 | | | | | | | | | | | 少数股
东权益 | 所有者权
益合计 | | | | 股本 | 其他权益工具 | | | 资本公
积 | 减:
库存
股 | 其他综合
收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般
风险
准备 | 未分配利润 | 其
他 | 小计 | | | | | 优
先
股 | 永
续
债 | 其
他 | | | | | | | | | | | | 一、上年期末余额 | 119,375
,000.00 | | | | 958,565
,294.29 | | 9,800.00 | 5,147,71
1.40 | 125,686,
000.00 | | -
1,165,110,
766.28 | | 43,673,
039.41 | | 43,673,0
39.41 | 加:会计政策变更 | | | | | | | | | | | | | | | | 前期差错更正 | | | | | | | | | | | | | | | | 其他 | | | | | | | | | | | | | | | | 二、本年期初余额 | 119,375
,000.00 | | | | 958,565
,294.29 | | 9,800.00 | 5,147,71
1.40 | 125,686,
000.00 | | -
1,165,110,
766.28 | | 43,673,
039.41 | | 43,673,0
39.41 | 三、本期增减变动金额
(减少以“—”号填
列) | | | | | | | | 973,689.
51 | | | -
25,359,708
.18 | | -
24,386,
018.67 | | -
24,386,0
18.67 | (一)综合收益总额 | | | | | | | | | | | -
25,359,708
.18 | | -
25,359,
708.18 | | -
25,359,7
08.18 | (二)所有者投入和减
少资本 | | | | | | | | | | | | | | | | 1.所有者投入的普通
股 | | | | | | | | | | | | | | | | 2.其他权益工具持有
者投入资本 | | | | | | | | | | | | | | | | 3.股份支付计入所有
者权益的金额 | | | | | | | | | | | | | | | | 4.其他 | | | | | | | | | | | | | | | | (三)利润分配 | | | | | | | | | | | | | | | | 1.提取盈余公积 | | | | | | | | | | | | | | | | 2.提取一般风险准备 | | | | | | | | | | | | | | | | 3.对所有者(或股
东)的分配 | | | | | | | | | | | | | | | | 4.其他 | | | | | | | | | | | | | | | | (四)所有者权益内部
结转 | | | | | | | | | | | | | | | | 1.资本公积转增资本
(或股本) | | | | | | | | | | | | | | | | 2.盈余公积转增资本
(或股本) | | | | | | | | | | | | | | | | 3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | | | | | | | 4.设定受益计划变动
额结转留存收益 | | | | | | | | | | | | | | | | 5.其他综合收益结转
留存收益 | | | | | | | | | | | | | | | | 6.其他 | | | | | | | | | | | | | | | | (五)专项储备 | | | | | | | | 973,689.
51 | | | | | 973,689
.51 | | 973,689.
51 | 1.本期提取 | | | | | | | | 1,514,88
4.41 | | | | | 1,514,8
84.41 | | 1,514,88
4.41 | 2.本期使用 | | | | | | | | -
541,194.
90 | | | | | -
541,194
.90 | | -
541,194.
90 | (六)其他 | | | | | | | | | | | | | | | | 四、本期期末余额 | 119,375
,000.00 | | | | 958,565
,294.29 | | 9,800.00 | 6,121,40
0.91 | 125,686,
000.00 | | -
1,190,470,
474.46 | | 19,287,
020.74 | | 19,287,0
20.74 |
上年金额 (未完)
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