[中报]艾比森(300389):2024年半年度报告
原标题:艾比森:2024年半年度报告 2024年半年度报告 2024年8月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人丁彦辉、主管会计工作负责人张玲容及会计机构负责人(会计主管人员)曾燕声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本半年度报告如涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“LED产业链相关业务”的披露要求： 公司面临的风险与应对措施详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之十“公司面临的风险和应对措施”。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................ 7 第三节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................ 10 第四节 公司治理......................................................................................................................... 24 第五节 环境和社会责任 ............................................................................................................ 28 第六节 重要事项......................................................................................................................... 29 第七节 股份变动及股东情况 .................................................................................................... 35 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................ 42 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................ 43 第十节 财务报告......................................................................................................................... 44 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、载有公司法定代表人签名的 2024年半年度报告文本。 四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2023年 年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2023年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 公司从事的主要业务在报告期内无重大变化，具体可参见 2023年年报。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“LED产业链相关业务”的 披露要求 二、核心竞争力分析 公司核心竞争力在报告期内无重大变化，具体可参见 2023年年报。 三、主营业务分析 概述 报告期内公司实现含税签单约 24亿元，同比 2023年半年度增长约 8%。其中：海外市场保持良好的增长态势，实现 签单约 15亿元，较 2023年同期增长约 18%；中国市场实现签单约 9亿元，较 2023年同期下降约 5%。报告期内公司实 现营业收入约 18亿元，同比 2023年半年度增长约 13%。其中：海外市场实现营业收入约 14亿元，较 2023年同期增长 约 24%；中国市场实现营业收入约 4亿元，较 2023年同期下降约 13%。 公司保持基于战略需要的长期性投入，特别是强化海外市场的竞争优势，持续加强产品研发能力、品牌营销、渠道 建设、运营能力等方面的打造。销售、管理、研发费用同比增幅明显，对净利润产生影响。报告期内公司实现毛利率约 28%，同比 2023年半年度下降约 4%；主要受中国市场毛利率下滑影响，海外市场毛利率保持平稳。 （一）全球区域平衡布局，海外增长态势良好 在全球 LED 显示屏提供商中，艾比森是产品品类组合布局最全的品牌之一，也是全球地域市场覆盖最广的公司之一。当前国际国内经济形势仍面临诸多不确定性，公司凭借全球多区域的平衡布局，有效对冲了个别市场的增速风险。 报告期内，公司全球营收仍取得了约 13%的两位数增长，销售量(显示屏面积)增长超过 25%。 国内 LED显示市场渗透率较高，但近年来受宏观面影响而出现增长波动，行业利润率明显承压，竞争较为激烈。本 公司坚持“品牌整机、合法合规”的理念，凭借独特的差异化产品设计，为客户创造价值，在激烈的市场竞争中赢得了市 场认可。国内业务区在坚持经营质量优先的原则下，积极调整市场策略，灵活应对市场变化。报告期内公司国内营业收 入约 4亿元，同比有所下降。 艾比森作为 LED显示出口的龙头企业之一，长久以来坚持深耕海外市场，行稳致远，构建了中国品牌在全球的独特 影响力。经过数年的不断完善和发展，公司已经在 140多个国家和地区构建约 6000家的渠道合作网络，累计培养了 4000多位 ACE认证服务工程师，建立了 7*24小时全天候、跨区域、专业化的服务能力，形成了有效的竞争护城河。海 外地区经济发展不平衡，加上受地缘政治、战争、金融等宏观因素扰动，给 LED的市场发展及企业经营带来间歇性挑 战，公司积极、审慎地应对各种不确定性。报告期内，公司海外营收继续保持良好增长态势，达到约 14亿元，同比增长 约 24%；分区域来看，北美洲增长约 32%，欧洲和亚非拉的区域增速均超过了 20%。公司在海外各区域的持续增长，品 牌地位不断提升，也为全球化战略进一步夯实了基础。 （二）优化资源投放，做有效益的增长 1.营销资源：基于全球视野，动态优化投放。国内 LED市场竞争加剧，公司优先夯实业务基础，以经营质量为先， 争取有效益的增长。海外市场存在地域差异性但整体趋势依然向好，公司持续增加国际市场及销售资源投放力度，基于 行业特征，进一步深耕多层次的垂直细分市场，保障国际业务长远增长。 △公司遍布全球近 30处的品牌展厅，成为客户品牌体验及选品决策的重要触点 2.供应链：灵活整合产业链资源，审慎投资扩产。随着 Mini/Micro LED等技术热点兴起，近几年 LED显示产业链相关产能投资加快，多家同行企业陆续在制造端密集投资，当面临市场需求不及预期时或将出现产能过剩的风险。本行 形势下对于制造端的投资更为审慎，通过灵活整合供应链资源，使得交付能力更富弹性，产品成本更具竞争力，在市场 上更受青睐，运营效率和投资回报率更优。报告期内，公司 LED显示屏销量同比增长约 28%，达到 17.7万㎡；自有产 能利用率达到 98%，位居行业前列。 △COB面板化时代，产业链分工重构 3.平台建设方面：锻造“学习型组织”，构建长期竞争力。公司持续推进流程变革，促进组织体系的融合互促，不断 激活组织和队伍的创新能力。有序推进流程型组织的优化变革，提升组织能力和组织效率。公司通过多元化激励、培训 赋能、实战锻炼等手段，充分激励股东、合伙人、员工、合作伙伴等全方位的创新创业热情，支持公司中长期战略发 展。 △2024年 2月，来自全球 30个国家的近百位生态伙伴深度交流，共同探索增长新路径 一季度，公司多次举办大规模的生态伙伴大会，召集全球同仁交流赋能，共同探索增长新机遇；二季度，公司陆续 外派百余名管理干部参加高阶管理培训，旨在统一管理理念，凝聚管理共识，全面提升团队的经营管理素养。 △2024年 3月，产业链上下游 1300余位生态伙伴共聚一堂，聚焦战略目标，描绘合作新蓝图。 （三）保持研发投入力度，构筑差异化优势 报告期内，公司聚焦业务主航道，以技术领先为战略导向，不断加强创新技术沉淀，提升知识产权综合实力，构筑 可持续发展的长期基础。2024年上半年，公司研发投入 8000余万元，占营收比重约 5%，同比增长约 18%。公司将继续 保持技术研发高投入，吸引国内外优秀人才，延续在技术产品化、产品商业化上的能力优势，保持产品和解决方案的持 续领先，为公司在全球 LED显示领域的稳健发展保驾护航。 △ 公司在 Micro LED画质优化领域的部分技术储备 公司主营产品广泛应用于广告传媒、舞台演艺、展览展示、商业显示、数据可视化、会议室等场景，公司是全行业 中细分品类覆盖最全的 LED品牌之一。顺应产业发展趋势，洞察市场需求，公司积极布局 Micro LED等前沿技术，在技 术创新、工业设计、工艺制造等领域长期投入，确保产品具有持续的商业竞争力。未来公司将长期坚持技术领先战略， 在显示技术、画质引擎、工业设计、智造工艺等前沿领域积极投资探索，以更先进的创新技术及丰富的产品组合，满足 多层次多样化的客户需求。 （四）专业化市场营销 构建品牌护城河 LED显示应用广泛，广告传媒、舞台租赁、虚拟拍摄等客户群，更青睐于向品牌厂商直采；而商业显示、数据可视化、会议一体机等领域，终端客户遍布千行百业，更多通过渠道触达，因而品牌知名度成为重要的价值资源。 △ 报告期内公司荣获国家级制造业单项冠军，是对公司行业地位的再一次肯定 在全球户外广告、舞台租赁、体育显示等垂直细分市场中，Absen已经成为行业全球前列的品牌之一。今年 3月公 司被国家工信部评为“(国家级)制造业单项冠军企业”，再次彰显了公司的市场影响力。 △3月 18日晚，央视《新闻联播》以艾比森为典型，报道我国机电产品出口增长情况 艾比森基于全球的销售及服务网络，经过多年来市场地位的积累和品牌形象的构建，已成为全球 LED显示领域的头 部品牌。艾比森是全球领先的至真 LED显示应用与服务提供商，面对新大航海时代的机遇，公司将在实践中持续探索发 展全球业务的最优路径和方法，进一步完善全球市场布局，与全球生态伙伴建立优势互补、创新共赢的合作关系，走出 △报告期内公司在品牌营销的部分投入及成果 为了更广泛地触达到政府、企事业、工商业等更广泛的客户群,公司将不遗余力地加大品牌营销投入。通过多品牌差 异化定位、专业展会、社交媒体、展厅体验等多种途径传递品牌价值，吸引客户兴趣，巩固客户信任，构建竞争壁垒。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 ?适用 □不适用 单位：元
披露要求： 对主要收入来源地的销售情况
?适用 □不适用
公司以LED显示屏换取广告权益 □是 ?否 四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 ?适用 □不适用 单位：元
应收款项融资的其他变动主要系收到 6+9银行承兑汇票以及将其持有至到期或背书给下游供应商综合变动所致。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况 参见第十节、七、1、货币资金及 25、所有权或使用权受到限制的资产。 六、投资状况分析 1、总体情况 □适用 ?不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、以公允价值计量的金融资产 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1） 委托理财情况 ?适用 □不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □适用 ?不适用 （2） 衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3） 委托贷款情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在委托贷款。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元
□适用 ?不适用 主要控股参股公司情况说明 无 九、公司控制的结构化主体情况 □适用 ?不适用 十、公司面临的风险和应对措施 1、汇率波动引发的风险 公司的海外业务主要以美元为结算货币，在当前国际局势不稳定的背景下，汇率的波动速度和幅度过大会对公司业 绩产生较大影响。面对俄乌冲突、全球性通货膨胀等愈发复杂的国际政治及经济环境等不确定性因素，若外汇频繁的大 幅度波动，公司将有可能面临汇率大幅波动带来的汇兑损失风险。对此，公司将积极开拓市场，提升销售收入，通过业 绩的提升来抵消汇率波动产生的不确定性风险；同时，公司将继续坚持国内市场的投入，提高国内市场份额比例，以降 低汇率波动对公司业绩造成的不确定性影响。另外公司已建立《金融衍生品交易业务控制制度》，可使用与国际业务收 入规模相匹配的资金开展以套期保值为主要目的的外汇金融衍生品投资对汇率波动风险进行对冲。 2、LED显示技术发展引发的风险 最近几年全球显示技术正处于升级与变革的重要时期，伴随技术和需求的升级，LED显示新产品不断推出，竞争格局持续优化。公司一直重视研发建设和投入，2021年-2024年上半年公司累计投入研发费用约 4.84亿元，持续加大在 Micro LED、虚拟拍摄、LED一体机、户外小间距、LED防火阻燃、家庭影院等核心技术研发投入，有力支撑报告期内 公司产品市场竞争力的全面提升，以及在 XR虚拟制作、家庭影院、户外裸眼 3D显示、Micro LED、COB等前沿技术的 持续领先。报告期内公司合计推出 27款新产品，有力支持业绩成长。未来如果公司不能密切跟进行业前沿技术及发展趋 势，对公司的未来发展将产生不利影响。对此，公司将持续关注 Micro LED、虚拟拍摄及 COB等先进的显示技术，引进 行业领先的技术人才，持续加大研发投入，做好新技术的储备、开发、试产及规模化应用，以核心技术及产品引领市场 发展方向，开拓新的市场机遇、助力行业的快速发展；另外将加强与行业上下游企业、科研院所等平台开展技术研发、 试产等合作，提高研发绩效产出，推动创新技术落地。 3、公司业务全球化引发的风险 随着公司规模的扩大以及国内外市场开拓力度的增强，公司的人员、组织等规模整体都有扩张；虽然公司目前已经 构建了全球化的架构，但随着本地化运营的进一步深化，多元文化与复杂的政治经济环境对公司管理提出了更高的要 求，公司现有的管理架构和流程可能无法适应业务扩张带来的变化，带来了一定的管理风险。对此，公司将密切关注可 能出现的变化，进一步完善内部组织架构，优化人力资源配置和流程体系建设，完善内部控制管理流程，加强内部控制 和风险管理。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 ?适用 □不适用
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。 □是 ?否 第四节 公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况
□适用 ?不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 ?不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2023年年报。 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □适用 ?不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ?适用 □不适用 1、股权激励 （1）2020年 12月 25日，公司分别召开了第四届董事会第九次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于〈深圳市艾比森光电股份有限公司 2020年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈深圳市艾比森光 电股份有限公司 2020年限制性股票激励计划考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理 2020年限制 性股票激励计划相关事宜的议案》等相关议案，公司独立董事对本激励计划的相关事项发表了独立意见。 （2）2020年 12月 28日至 2021年 1月 6日，公司对本次激励计划首次授予激励对象的姓名和职务在公司内部 OA系统进行了公示，在公示期内，公司监事会未收到对公司本次激励计划首次授予激励对象提出的异议。2021年 1月 7 日，公司监事会发表了《监事会关于公司 2020年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的审核意见及公示情况的说 明》。 （3）2021年 1月 12日，公司召开 2021年第一次临时股东大会，审议通过《关于〈深圳市艾比森光电股份有限公司 2020年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈深圳市艾比森光电股份有限公司 2020年限制性股 票激励计划考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理 2020年限制性股票激励计划相关事宜的议案》 等相关议案，并披露了《关于公司 2020年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报 告》。 （4）2021年 1月 14日，公司分别召开了第四届董事会第十次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于 向激励对象首次授予限制性股票的议案》《关于调整 2020年限制性股票激励计划相关事项的议案》等议案，同意确定 2021年 1月 14日为首次授予日，授予 316名激励对象 3,954万股限制性股票。公司独立董事对相关事项发表了独立意 见，监事会对本次激励计划首次授予限制性股票的激励对象名单进行了核实。 （5）2021年 9月 9日，公司分别召开了第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十六次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》。董事会同意以 2021年 9月 9日为预留限制性股票的授予日，向 18名 激励对象授予 400万股第二类限制性股票。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见。监事会对本次激励计划预留 授予限制性股票的激励对象名单进行了审核并发表了核查意见。 （6）2022年 3月 29日，公司分别召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十九次会议，审议通过了《关于公司 2020年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的议案》《关于作废 2020年限制性股票激励计划部 分已授予尚未归属的限制性股票的议案》。公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见，监事会对归属对象名单进 行核查并发表意见。公司已办理了 2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属股份的登记工作，本次归 属的限制性股票上市流通日为 2022年 4月 13日。 （7）2022年 9月 15日，公司分别召开第四届董事会第二十六次会议及第四届监事会第二十二次会议审议通过《关 于调整 2020年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于 2020年限制性股票激励计划预留部分第一个归属期归属条 件成就的议案》《关于作废 2020年限制性股票激励计划预留部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》。因 2022年半 年度现金分红实施完成，首次授予及预留授予的限制性股票价格由每股 10元调整为每股 8.51元。公司独立董事对相关 议案发表了同意的独立意见，监事会对归属名单进行核查并发表意见。公司已办理了 2020年限制性股票激励计划预留部 分第一个归属期归属股份的登记工作，本次归属的限制性股票上市流通日为 2022年 9月 27日。 （8）2023年 3月 29日，公司分别召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期归属条件成就的议案》《关于作废 2020年限制性股票激励计划 部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》。公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见，监事会对归属对象名单 进行核查并发表意见。公司已办理了 2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期归属股份的登记工作，本次 归属的限制性股票上市流通日为 2023年 4月 27日。 （9）2023年 9月 18日，公司分别召开第五届董事会第十次会议和第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于调 整 2020年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于 2020年限制性股票激励计划预留部分第二个归属期归属条件成 就的议案》《关于作废 2020年限制性股票激励计划预留部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》。公司独立董事对相 关议案发表了同意的独立意见，监事会对归属对象名单进行核查并发表意见。公司已办理了 2020年限制性股票激励计划 预留部分第二个归属期归属股份的登记工作，本次归属的限制性股票上市流通日为 2023年 10月 30日。 （10）2024年 5月 30日，公司分别召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于 2020年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归属期归属条件成就的议案》《关于作废 2020年限制性股票激 励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》《关于调整 2020年限制性股票激励计划授予价格的议案》。公司已办 理了 2020年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归属期归属股份的登记工作，本次归属的限制性股票上市流通日为 2024年 6月 26日。 2、员工持股计划的实施情况 ?适用 □不适用 报告期内全部有效的员工持股计划情况
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