文科股份(002775):2024年半年度财务报告
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时间:2024年08月06日 20:50:51 中财网 |
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原标题: 文科股份:2024年半年度财务报告
广东文科绿色科技股份有限公司
2024年半年度财务报告
(未经审计)
2024年8月
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:广东文科绿色科技股份有限公司
2024年06月30日
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产: | | | 货币资金 | 383,045,879.19 | 267,190,567.35 | 结算备付金 | | | 拆出资金 | | | 交易性金融资产 | | | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | 950,000.00 | 4,379,500.00 | 应收账款 | 1,095,867,125.08 | 1,166,509,766.63 | 应收款项融资 | | | 预付款项 | 40,604,298.59 | 18,365,331.12 | 应收保费 | | | 应收分保账款 | | | 应收分保合同准备金 | | | 其他应收款 | 66,438,153.77 | 64,993,960.05 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | | 买入返售金融资产 | | | 存货 | 394,839,157.88 | 353,340,387.50 | 其中:数据资源 | | | 合同资产 | 1,137,855,039.83 | 1,152,578,507.52 | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | 45,733,089.72 | 45,170,040.83 | 流动资产合计 | 3,165,332,744.06 | 3,072,528,061.00 | 非流动资产: | | | 发放贷款和垫款 | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | 1,113,170,976.08 | 1,086,737,071.97 | 长期股权投资 | 26,516,655.96 | 28,721,805.44 | 其他权益工具投资 | 23,852,600.00 | 23,852,600.00 | 其他非流动金融资产 | | | 投资性房地产 | 314,425,000.00 | | 固定资产 | 279,609,402.48 | 40,926,012.43 | 在建工程 | 23,932,626.93 | 517,118,648.22 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | 11,521,402.21 | 13,669,771.04 | 无形资产 | 81,577,978.10 | 84,484,071.54 | 其中:数据资源 | | | 开发支出 | | | 其中:数据资源 | | | 商誉 | 48,603,859.07 | 48,603,859.07 | 长期待摊费用 | 73,238,288.13 | 73,973,424.26 | 递延所得税资产 | 374,214,311.28 | 379,629,991.46 | 其他非流动资产 | 543,224,906.57 | 525,814,149.79 | 非流动资产合计 | 2,913,888,006.81 | 2,823,531,405.22 | 资产总计 | 6,079,220,750.87 | 5,896,059,466.22 | 流动负债: | | | 短期借款 | 1,066,149,670.21 | 855,208,643.46 | 向中央银行借款 | | | 拆入资金 | | | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | 307,874,118.49 | 7,877,198.39 | 应付账款 | 2,175,418,353.17 | 2,387,033,923.63 | 预收款项 | | | 合同负债 | 62,192,892.86 | 20,442,308.42 | 卖出回购金融资产款 | | | 吸收存款及同业存放 | | | 代理买卖证券款 | | | 代理承销证券款 | | | 应付职工薪酬 | 9,042,634.46 | 13,096,819.00 | 应交税费 | 2,865,473.01 | 2,736,014.12 | 其他应付款 | 279,459,503.77 | 564,763,373.72 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | 1,633,658.21 | 5,528,663.62 | 应付手续费及佣金 | | | 应付分保账款 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 127,456,749.99 | 132,867,767.53 | 其他流动负债 | 92,302,232.95 | 95,344,624.24 | 流动负债合计 | 4,122,761,628.91 | 4,079,370,672.51 | 非流动负债: | | | 保险合同准备金 | | | 长期借款 | 292,614,453.00 | 284,719,170.84 | 应付债券 | 937,431,055.03 | 918,691,976.10 | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | 7,176,597.26 | 8,110,190.56 | 长期应付款 | 254,185,814.42 | 153,069,502.92 | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | 5,835,480.50 | 11,328,327.98 | 递延收益 | | | 递延所得税负债 | 1,984,772.31 | 1,984,772.31 | 其他非流动负债 | 86,021,870.28 | 80,306,297.89 | 非流动负债合计 | 1,585,250,042.80 | 1,458,210,238.60 | 负债合计 | 5,708,011,671.71 | 5,537,580,911.11 | 所有者权益: | | | 股本 | 612,767,053.00 | 612,767,053.00 | 其他权益工具 | 109,978,216.28 | 109,980,187.52 | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 1,278,596,515.93 | 1,279,508,958.04 | 减:库存股 | 64,270,961.21 | 64,296,342.08 | 其他综合收益 | 1,233,299.64 | -9,659,400.00 | 专项储备 | | | 盈余公积 | 147,912,423.45 | 147,912,423.45 | 一般风险准备 | | | 未分配利润 | -1,755,151,224.69 | -1,764,112,824.88 | 归属于母公司所有者权益合计 | 331,065,322.40 | 312,100,055.05 | 少数股东权益 | 40,143,756.76 | 46,378,500.06 | 所有者权益合计 | 371,209,079.16 | 358,478,555.11 | 负债和所有者权益总计 | 6,079,220,750.87 | 5,896,059,466.22 |
法定代表人:李从文 主管会计工作负责人:聂勇 会计机构负责人:李洋 2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产: | | | 货币资金 | 292,769,548.64 | 226,375,989.57 | 交易性金融资产 | | | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | 950,000.00 | 4,379,500.00 | 应收账款 | 1,053,688,574.27 | 1,102,702,932.04 | 应收款项融资 | | | 预付款项 | 33,063,364.81 | 25,362,495.12 | 其他应收款 | 1,058,383,317.09 | 1,080,003,485.77 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | | 存货 | 355,159,755.01 | 316,116,503.17 | 其中:数据资源 | | | 合同资产 | 973,093,202.06 | 992,472,111.75 | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | 3,064,772.78 | 4,739,476.30 | 流动资产合计 | 3,770,172,534.66 | 3,752,152,493.72 | 非流动资产: | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | 843,307,612.49 | 816,472,579.28 | 长期股权投资 | 504,948,065.58 | 507,153,164.68 | 其他权益工具投资 | 15,050,000.00 | 15,050,000.00 | 其他非流动金融资产 | | | 投资性房地产 | | | 固定资产 | 252,136,443.62 | 12,553,180.06 | 在建工程 | | 208,572,323.22 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | 4,528,083.32 | 6,676,452.15 | 无形资产 | 72,340,639.73 | 75,285,465.51 | 其中:数据资源 | | | 开发支出 | | | 其中:数据资源 | | | 商誉 | | | 长期待摊费用 | 4,451,174.66 | 4,614,366.92 | 递延所得税资产 | 372,215,992.96 | 377,592,105.82 | 其他非流动资产 | 154,774,435.74 | 132,422,557.18 | 非流动资产合计 | 2,223,752,448.10 | 2,156,392,194.82 | 资产总计 | 5,993,924,982.76 | 5,908,544,688.54 | 流动负债: | | | 短期借款 | 705,303,914.09 | 619,736,345.08 | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | 661,045,519.00 | 267,877,198.39 | 应付账款 | 1,925,314,593.96 | 2,089,978,517.70 | 预收款项 | | | 合同负债 | 35,421,129.93 | 17,443,384.75 | 应付职工薪酬 | 6,793,118.52 | 10,010,146.59 | 应交税费 | 184,930.18 | 271,314.24 | 其他应付款 | 615,197,228.18 | 986,346,070.73 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 88,685,857.84 | 97,961,618.43 | 其他流动负债 | 90,046,409.70 | 94,473,179.20 | 流动负债合计 | 4,127,992,701.40 | 4,184,097,775.11 | 非流动负债: | | | 长期借款 | | | 应付债券 | 937,431,055.03 | 918,691,976.10 | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | 3,264,222.21 | 4,197,815.51 | 长期应付款 | 254,185,814.42 | 153,069,502.92 | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | 5,835,480.50 | 11,208,957.89 | 递延收益 | | | 递延所得税负债 | 1,001,467.82 | 1,001,467.82 | 其他非流动负债 | 115,491,340.30 | 109,865,318.92 | 非流动负债合计 | 1,317,209,380.28 | 1,198,035,039.16 | 负债合计 | 5,445,202,081.68 | 5,382,132,814.27 | 所有者权益: | | | 股本 | 612,767,053.00 | 612,767,053.00 | 其他权益工具 | 109,978,216.28 | 109,980,187.52 | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 1,280,324,249.83 | 1,280,331,145.51 | 减:库存股 | 64,270,961.21 | 64,296,342.08 | 其他综合收益 | | | 专项储备 | | | 盈余公积 | 147,912,423.45 | 147,912,423.45 | 未分配利润 | -1,537,988,080.27 | -1,560,282,593.13 | 所有者权益合计 | 548,722,901.08 | 526,411,874.27 | 负债和所有者权益总计 | 5,993,924,982.76 | 5,908,544,688.54 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、营业总收入 | 284,232,961.08 | 501,678,272.94 | 其中:营业收入 | 284,232,961.08 | 501,678,272.94 | 利息收入 | | | 已赚保费 | | | 手续费及佣金收入 | | | 二、营业总成本 | 340,897,405.68 | 537,556,086.11 | 其中:营业成本 | 222,087,013.00 | 416,940,088.30 | 利息支出 | | | 手续费及佣金支出 | | | 退保金 | | | 赔付支出净额 | | | 提取保险责任准备金净额 | | | 保单红利支出 | | | 分保费用 | | | 税金及附加 | 1,947,963.54 | 1,708,072.70 | 销售费用 | 2,568,807.28 | 1,722,643.12 | 管理费用 | 37,812,298.82 | 53,729,246.14 | 研发费用 | 6,592,320.77 | 12,317,944.07 | 财务费用 | 69,889,002.27 | 51,138,091.78 | 其中:利息费用 | 65,420,637.24 | 45,336,513.62 | 利息收入 | 2,665,063.01 | 1,181,477.53 | 加:其他收益 | -5,198,433.60 | 63,129.87 | 投资收益(损失以“—”号填列) | 194,850.52 | 176,591.91 | 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 194,850.52 | 176,591.91 | 以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益 | | | 汇兑收益(损失以“—”号填列) | | | 净敞口套期收益(损失以“—”号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以“—”号填列) | | | 信用减值损失(损失以“—”号填列) | 1,531,945.67 | 3,279,532.32 | 资产减值损失(损失以“—”号填列) | 38,710,092.17 | 45,233,310.61 | 资产处置收益(损失以“—”号填列) | -415,535.55 | | 三、营业利润(亏损以“—”号填列) | -21,841,525.39 | 12,874,751.54 | 加:营业外收入 | 35,387,353.88 | 125,492.69 | 减:营业外支出 | 1,316,057.26 | 561,609.41 | 四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) | 12,229,771.23 | 12,438,634.82 | 减:所得税费用 | 5,460,860.09 | 7,718,688.77 | 五、净利润(净亏损以“—”号填列) | 6,768,911.14 | 4,719,946.05 | (一)按经营持续性分类 | | | 1.持续经营净利润(净亏损以“—”号填列) | 6,768,911.14 | 4,719,946.05 | 2.终止经营净利润(净亏损以“—”号填列) | | | (二)按所有权归属分类 | | | 1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“—”
号填列) | 8,961,600.19 | 6,229,137.89 | 2.少数股东损益(净亏损以“—”号填列) | -2,192,689.05 | -1,509,191.84 | 六、其他综合收益的税后净额 | | | 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | | | (一)不能重分类进损益的其他综合收益 | | | 1.重新计量设定受益计划变动额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值变动 | | | 4.企业自身信用风险公允价值变动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综合收益 | | | 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | | | 6.外币财务报表折算差额 | | | 7.其他 | | | 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | | | 七、综合收益总额 | 6,768,911.14 | 4,719,946.05 | 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 8,961,600.19 | 6,229,137.89 | 归属于少数股东的综合收益总额 | -2,192,689.05 | -1,509,191.84 | 八、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | 0.01 | 0.01 | (二)稀释每股收益 | 0.01 | 0.01 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。
法定代表人:李从文 主管会计工作负责人:聂勇 会计机构负责人:李洋 4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、营业收入 | 243,917,173.14 | 426,956,472.51 | 减:营业成本 | 188,228,567.93 | 347,269,532.10 | 税金及附加 | 779,377.23 | 1,654,952.27 | 销售费用 | | | 管理费用 | 23,514,678.54 | 45,211,037.40 | 研发费用 | 6,155,926.25 | 12,277,835.10 | 财务费用 | 59,593,745.42 | 47,355,985.80 | 其中:利息费用 | 54,748,006.98 | 45,045,419.64 | 利息收入 | 2,232,301.92 | 1,063,129.26 | 加:其他收益 | -5,230,774.71 | 55,869.73 | 投资收益(损失以“—”号填列) | 195,400.90 | 177,190.88 | 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 194,900.90 | 177,190.88 | 以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益(损失以“—”号填列) | | | 净敞口套期收益(损失以“—”号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以“—”号填列) | | | 信用减值损失(损失以“—”号填列) | -215,714.32 | 4,536,186.81 | 资产减值损失(损失以“—”号填列) | 37,089,245.54 | 44,307,938.12 | 资产处置收益(损失以“—”号填列) | -415,535.55 | | 二、营业利润(亏损以“—”号填列) | -2,932,500.37 | 22,264,315.38 | 加:营业外收入 | 31,010,849.37 | 125,345.26 | 减:营业外支出 | 407,723.28 | 495,115.64 | 三、利润总额(亏损总额以“—”号填列) | 27,670,625.72 | 21,894,545.00 | 减:所得税费用 | 5,376,112.86 | 7,328,728.29 | 四、净利润(净亏损以“—”号填列) | 22,294,512.86 | 14,565,816.71 | (一)持续经营净利润(净亏损以“—”号填列) | 22,294,512.86 | 14,565,816.71 | (二)终止经营净利润(净亏损以“—”号填列) | | | 五、其他综合收益的税后净额 | | | (一)不能重分类进损益的其他综合收益 | | | 1.重新计量设定受益计划变动额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值变动 | | | 4.企业自身信用风险公允价值变动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综合收益 | | | 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | | | 6.外币财务报表折算差额 | | | 7.其他 | | | 六、综合收益总额 | 22,294,512.86 | 14,565,816.71 | 七、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | | | (二)稀释每股收益 | | |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 436,774,086.29 | 413,481,943.32 | 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | 向中央银行借款净增加额 | | | 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | 收到原保险合同保费取得的现金 | | | 收到再保业务现金净额 | | | 保户储金及投资款净增加额 | | | 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | 拆入资金净增加额 | | | 回购业务资金净增加额 | | | 代理买卖证券收到的现金净额 | | | 收到的税费返还 | 913.02 | | 收到其他与经营活动有关的现金 | 49,527,427.94 | 179,391,488.60 | 经营活动现金流入小计 | 486,302,427.25 | 592,873,431.92 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 398,197,004.10 | 415,685,549.03 | 客户贷款及垫款净增加额 | | | 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | 拆出资金净增加额 | | | 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | 支付保单红利的现金 | | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 62,130,065.92 | 55,470,758.87 | 支付的各项税费 | 8,862,697.61 | 14,978,044.27 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 123,889,670.02 | 158,118,308.79 | 经营活动现金流出小计 | 593,079,437.65 | 644,252,660.96 | 经营活动产生的现金流量净额 | -106,777,010.40 | -51,379,229.04 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | | | 取得投资收益收到的现金 | 2,400,000.00 | | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
金净额 | 19,046.00 | 44,566.38 | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | 11,550,000.00 | 19,763,804.47 | 投资活动现金流入小计 | 13,969,046.00 | 19,808,370.85 | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
金 | 45,780,276.20 | 24,044,306.45 | 投资支付的现金 | 5,250,004.00 | | 质押贷款净增加额 | | | 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | 支付其他与投资活动有关的现金 | 38,940,985.95 | 15,499,748.61 | 投资活动现金流出小计 | 89,971,266.15 | 39,544,055.06 | 投资活动产生的现金流量净额 | -76,002,220.15 | -19,735,684.21 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | 245,000.00 | 287,431,320.76 | 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | 取得借款收到的现金 | 236,168,621.32 | 437,226,566.33 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 662,754,257.76 | 255,447,991.99 | 筹资活动现金流入小计 | 899,167,879.08 | 980,105,879.08 | 偿还债务支付的现金 | 491,679,392.86 | 479,327,501.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 31,012,991.17 | 35,142,221.73 | 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 70,056,563.56 | 334,363,102.99 | 筹资活动现金流出小计 | 592,748,947.59 | 848,832,825.72 | 筹资活动产生的现金流量净额 | 306,418,931.49 | 131,273,053.36 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | 五、现金及现金等价物净增加额 | 123,639,700.94 | 60,158,140.11 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 101,061,806.70 | 109,668,911.86 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 224,701,507.64 | 169,827,051.97 |
6、母公司现金流量表
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 347,156,939.03 | 359,190,124.69 | 收到的税费返还 | | | 收到其他与经营活动有关的现金 | 482,925,642.52 | 997,265,612.94 | 经营活动现金流入小计 | 830,082,581.55 | 1,356,455,737.63 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 317,507,710.38 | 370,050,242.02 | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 50,486,828.02 | 48,650,369.26 | 支付的各项税费 | 6,114,427.31 | 13,898,945.00 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 708,379,193.31 | 1,008,294,357.30 | 经营活动现金流出小计 | 1,082,488,159.02 | 1,440,893,913.58 | 经营活动产生的现金流量净额 | -252,405,577.47 | -84,438,175.95 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | | | 取得投资收益收到的现金 | 2,400,000.00 | | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
金净额 | 12,360.00 | 44,566.38 | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 500.00 | | 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,550,000.00 | 9,763,804.47 | 投资活动现金流入小计 | 3,962,860.00 | 9,808,370.85 | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
金 | 19,540,761.95 | 5,823,958.56 | 投资支付的现金 | | 9,750,000.00 | 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | 支付其他与投资活动有关的现金 | 37,600,234.34 | 13,234,254.62 | 投资活动现金流出小计 | 57,140,996.29 | 28,808,213.18 | 投资活动产生的现金流量净额 | -53,178,136.29 | -18,999,842.33 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | | 284,731,320.76 | 取得借款收到的现金 | 205,208,065.07 | 342,698,066.07 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 689,654,257.76 | 255,447,991.99 | 筹资活动现金流入小计 | 894,862,322.83 | 882,877,378.82 | 偿还债务支付的现金 | 378,018,065.07 | 464,630,001.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,226,946.96 | 26,417,755.78 | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 117,925,313.56 | 334,003,102.99 | 筹资活动现金流出小计 | 514,170,325.59 | 825,050,859.77 | 筹资活动产生的现金流量净额 | 380,691,997.24 | 57,826,519.05 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | 五、现金及现金等价物净增加额 | 75,108,283.48 | -45,611,499.23 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 60,378,133.16 | 71,144,895.48 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 135,486,416.64 | 25,533,396.25 |
7、合并所有者权益变动表 (未完)
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