五方光电(002962):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月08日 21:35:16 中财网

原标题:五方光电:2024年半年度财务报告

湖北五方光电股份有限公司
2024年半年度财务报告








二〇二四年八月

财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北五方光电股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金1,102,760,822.921,151,385,525.43
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款146,490,438.86110,522,036.78
应收款项融资42,604,947.7227,502,796.94
预付款项1,749,275.38857,153.25
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款258,031.82135,475.57
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货111,022,216.56165,322,023.47
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产3,351,107.211,400,960.40
流动资产合计1,408,236,840.471,457,125,971.84
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资15,759,262.3915,759,262.39
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产87,765,521.9587,765,521.95
投资性房地产　　
固定资产405,589,610.77424,792,899.38
在建工程50,674,630.0231,765,664.59
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产640,334.01756,758.31
无形资产71,681,544.9672,576,495.74
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用2,816,123.142,376,015.16
递延所得税资产8,284,726.897,881,948.25
其他非流动资产7,006,704.0017,039,300.00
非流动资产合计650,218,458.13660,713,865.77
资产总计2,058,455,298.602,117,839,837.61
流动负债：　　
短期借款50,040,666.6750,044,833.33
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据25,294,466.4025,294,113.30
应付账款114,470,533.54132,084,158.04
预收款项1,157,764.903,691,748.78
合同负债　15,929.20
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬7,523,097.8912,996,648.87
应交税费2,245,605.635,312,364.38
其他应付款1,667,520.6413,143,120.95
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债225,138.85215,050.56
其他流动负债6,401.528,472.32
流动负债合计202,631,196.04242,806,439.73
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债445,584.56560,233.51
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益39,533,248.9541,112,157.22
递延所得税负债1,098,419.551,165,254.64
其他非流动负债　　
非流动负债合计41,077,253.0642,837,645.37
负债合计243,708,449.10285,644,085.10
所有者权益：　　
股本291,665,352.00292,934,833.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积960,053,549.71969,258,289.43
减：库存股　10,715,401.52
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积70,064,869.9670,064,869.96
一般风险准备　　
未分配利润487,467,210.83505,244,805.50
归属于母公司所有者权益合计1,809,250,982.501,826,787,396.37
少数股东权益5,495,867.005,408,356.14
所有者权益合计1,814,746,849.501,832,195,752.51
负债和所有者权益总计2,058,455,298.602,117,839,837.61
法定代表人：廖彬斌 主管会计工作负责人：杨良成 会计机构负责人：范琴
2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金1,029,644,876.261,049,693,864.37
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款120,953,861.6190,255,146.06
应收款项融资41,587,757.3327,107,492.41
预付款项716,242.78355,997.56
其他应收款27,519,107.5336,651,093.64
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货101,687,833.27160,410,982.31
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产2,002,584.231,005,818.16
流动资产合计1,324,112,263.011,365,480,394.51
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资240,302,429.60240,302,429.60
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产38,057,399.3138,057,399.31
投资性房地产　　
固定资产263,162,921.99283,172,744.61
在建工程6,212,095.703,508,324.39
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产640,334.01756,758.31
无形资产52,409,138.7853,143,307.52
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用354,449.70445,850.88
递延所得税资产6,483,738.626,417,613.69
其他非流动资产6,435,075.004,575,000.00
非流动资产合计614,057,582.71630,379,428.31
资产总计1,938,169,845.721,995,859,822.82
流动负债：　　
短期借款40,031,666.6740,034,833.33
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据21,778,016.4025,294,113.30
应付账款149,933,305.70149,295,951.05
预收款项332,600.00　
合同负债　　
应付职工薪酬4,630,588.418,906,938.41
应交税费1,206,675.464,857,043.97
其他应付款337,561.4415,136,369.72
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债225,138.85215,050.56
其他流动负债6,401.526,401.52
流动负债合计218,481,954.45243,746,701.86
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债445,584.56560,233.51
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益34,397,326.2235,409,140.00
递延所得税负债400,945.23428,257.63
其他非流动负债　　
非流动负债合计35,243,856.0136,397,631.14
负债合计253,725,810.46280,144,333.00
所有者权益：　　
股本291,665,352.00292,934,833.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积961,812,899.03971,017,638.75
减：库存股　10,715,401.52
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积70,064,869.9670,064,869.96
未分配利润360,900,914.27392,413,549.63
所有者权益合计1,684,444,035.261,715,715,489.82
负债和所有者权益总计1,938,169,845.721,995,859,822.82
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入570,242,181.92375,723,769.13
其中：营业收入570,242,181.92375,723,769.13
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本527,903,363.11347,177,098.31
其中：营业成本479,719,073.07309,741,839.26
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加2,895,781.791,156,829.32
销售费用3,206,785.952,838,774.84
管理费用24,611,338.4821,147,794.11
研发费用27,344,445.9620,705,982.83
财务费用-9,874,062.14-8,414,122.05
其中：利息费用733,209.3849,059.33
利息收入15,975,557.688,748,288.14
加：其他收益5,485,573.477,888,560.73
投资收益（损失以“—”号填列）-27,913.00　
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号填列）-1,918,275.10562,325.26
资产减值损失（损失以“—”号填列）-2,369,068.72-1,973,754.45
资产处置收益（损失以“—”号填列）162,639.88　
三、营业利润（亏损以“—”号填列）43,671,775.3435,023,802.36
加：营业外收入134,100.4937,223.92
减：营业外支出100,524.32110,772.09
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）43,705,351.5134,950,254.19
减：所得税费用2,821,184.121,739,726.90
五、净利润（净亏损以“—”号填列）40,884,167.3933,210,527.29
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）40,884,167.3933,210,527.29
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）40,796,656.5333,167,994.04
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）87,510.8642,533.25
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额40,884,167.3933,210,527.29
归属于母公司所有者的综合收益总额40,796,656.5333,167,994.04
归属于少数股东的综合收益总额87,510.8642,533.25
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.140.11
（二）稀释每股收益0.140.11
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：廖彬斌 主管会计工作负责人：杨良成 会计机构负责人：范琴 4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入529,896,563.72341,318,837.56
减：营业成本476,585,153.83298,297,868.68
税金及附加1,803,654.35517,345.98
销售费用2,613,584.122,271,961.46
管理费用15,891,127.1012,153,379.79
研发费用13,371,109.0312,193,216.38
财务费用-8,412,805.06-7,519,416.51
其中：利息费用641,209.3849,059.33
利息收入14,960,703.768,236,566.26
加：其他收益4,464,101.586,824,531.13
投资收益（损失以“—”号填列）　　
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失 以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号填列）-1,430,561.94304,910.94
资产减值损失（损失以“—”号填列）-2,014,660.76-1,536,895.64
资产处置收益（损失以“—”号填列）162,639.88　
二、营业利润（亏损以“—”号填列）29,226,259.1128,997,028.21
加：营业外收入101,554.0819,007.00
减：营业外支出503.0073,148.45
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）29,327,310.1928,942,886.76
减：所得税费用2,265,694.351,599,544.55
四、净利润（净亏损以“—”号填列）27,061,615.8427,343,342.21
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）27,061,615.8427,343,342.21
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额27,061,615.8427,343,342.21
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金512,679,113.38411,863,329.51
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还4,729,178.982,476,871.31
收到其他与经营活动有关的现金12,092,972.4122,576,714.84
经营活动现金流入小计529,501,264.77436,916,915.66
购买商品、接受劳务支付的现金404,552,509.22309,107,367.75
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金60,264,449.5144,259,600.54
支付的各项税费10,741,740.4710,044,692.79
支付其他与经营活动有关的现金12,033,294.3412,869,069.99
经营活动现金流出小计487,591,993.54376,280,731.07
经营活动产生的现金流量净额41,909,271.2360,636,184.59
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　1,916,167.66
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额562,600.00　
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计562,600.001,916,167.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金29,196,314.7819,912,057.59
投资支付的现金　25,000,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金27,913.00　
投资活动现金流出小计29,224,227.7844,912,057.59
投资活动产生的现金流量净额-28,661,627.78-42,995,889.93
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金200,120,695.95245,132,132.47
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计200,120,695.95245,132,132.47
偿还债务支付的现金197,909,550.47255,969,087.91
分配股利、利润或偿付利息支付的现金59,730,659.0059,774,996.22
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金10,602,228.72151,102.79
筹资活动现金流出小计268,242,438.19315,895,186.92
筹资活动产生的现金流量净额-68,121,742.24-70,763,054.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-4,777,058.35-228,783.90
五、现金及现金等价物净增加额-59,651,157.14-53,351,543.69
加：期初现金及现金等价物余额1,109,362,305.911,111,744,533.60
六、期末现金及现金等价物余额1,049,711,148.771,058,392,989.91
6、母公司现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金479,855,977.40369,935,646.14
收到的税费返还2,948,177.141,126,350.02
收到其他与经营活动有关的现金20,213,498.3216,008,317.82
经营活动现金流入小计503,017,652.86387,070,313.98
购买商品、接受劳务支付的现金390,514,191.94304,460,744.83
支付给职工以及为职工支付的现金39,641,093.3229,769,100.15
支付的各项税费7,228,743.014,971,950.12
支付其他与经营活动有关的现金12,359,210.6011,338,164.94
经营活动现金流出小计449,743,238.87350,539,960.04
经营活动产生的现金流量净额53,274,413.9936,530,353.94
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　1,916,167.66
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额368,394.88　
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计368,394.881,916,167.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金10,816,486.038,829,052.68
投资支付的现金　25,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计10,816,486.0333,829,052.68
投资活动产生的现金流量净额-10,448,091.15-31,912,885.02
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金200,120,695.95245,132,132.47
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计200,120,695.95245,132,132.47
偿还债务支付的现金197,909,550.47255,969,087.91
分配股利、利润或偿付利息支付的现金59,547,659.0059,774,996.22
支付其他与筹资活动有关的现金10,602,228.72151,102.79
筹资活动现金流出小计268,059,438.19315,895,186.92
筹资活动产生的现金流量净额-67,938,742.24-70,763,054.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-5,188,023.34101,927.70
五、现金及现金等价物净增加额-30,300,442.74-66,043,657.83
加：期初现金及现金等价物余额1,009,132,316.081,021,672,207.85
六、期末现金及现金等价物余额978,831,873.34955,628,550.02
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元

项目2024年半年度　　　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少 数 股 东 权 益所 有 者 权 益 合 计　　
　股本其他权益工具　　资 本 公 积减 ： 库 存 股其 他 综 合 收 益专 项 储 备盈 余 公 积一 般 风 险 准 备未 分 配 利 润其 他小 计　　
　　优 先 股永 续 债其 他　　　　　　　　　　　
一、上年期末 余额292,9 34,83 3.00　　　969 ,25 8,2 89. 4310, 715 ,40 1.5 2　　70, 064 ,86 9.9 6　505 ,24 4,8 05. 50　1,8 26, 787 ,39 6.3 75,4 08, 356 .141,8 32, 195 ,75 2.5 1
加：会计 政策变更　　　　　　　　　　　　　　　
前期 差错更正　　　　　　　　　　　　　　　
其他　　　　　　　　　　　　　　　
二、本年期初 余额292,9 34,83 3.00　　　969 ,25 8,2 89. 4310, 715 ,40 1.5 2　　70, 064 ,86 9.9 6　505 ,24 4,8 05. 50　1,8 26, 787 ,39 6.3 75,4 08, 356 .141,8 32, 195 ,75 2.5 1
三、本期增减 变动金额（减 少以“—”号 填列）- 1,269 ,481. 00　　　- 9,2 04, 739 .72- 10, 715 ,40 1.5 2　　　　- 17, 777 ,59 4.6 7　- 17, 536 ,41 3.8 787, 510 .86- 17, 448 ,90 3.0 1
（一）综合收 益总额　　　　　　　　　　40, 796 ,65 6.5 3　40, 796 ,65 6.5 387, 510 .8640, 884 ,16 7.3 9
（二）所有者 投入和减少资 本- 1,269 ,481. 00　　　- 9,2 04, 739 .72- 10, 474 ,22 0.7 2　　　　　　　　　
1．所有者投入 的普通股- 1,269 ,481. 00　　　- 9,2 04, 739 .72- 10, 474 ,22 0.7 2　　　　　　　　　
2．其他权益工 具持有者投入 资本　　　　　　　　　　　　　　　
3．股份支付计 入所有者权益 的金额　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（三）利润分 配　　　　　- 241 ,18 0.8 0　　　　- 58, 574 ,25 1.2 0　- 58, 333 ,07 0.4 0　- 58, 333 ,07 0.4 0
1．提取盈余公 积　　　　　　　　　　　　　　　
2．提取一般风 险准备　　　　　　　　　　　　　　　
3．对所有者 （或股东）的 分配　　　　　- 241 ,18 0.8 0　　　　- 58, 574 ,25 1.2 0　- 58, 333 ,07 0.4 0　- 58, 333 ,07 0.4 0
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（四）所有者 权益内部结转　　　　　　　　　　　　　　　
1．资本公积转 增资本（或股 本）　　　　　　　　　　　　　　　
2．盈余公积转 增资本（或股 本）　　　　　　　　　　　　　　　
3．盈余公积弥 补亏损　　　　　　　　　　　　　　　
4．设定受益计 划变动额结转 留存收益　　　　　　　　　　　　　　　
5．其他综合收 益结转留存收 益　　　　　　　　　　　　　　　
6．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（五）专项储 备　　　　　　　　　　　　　　　
1．本期提取　　　　　　　　　　　　　　　
2．本期使用　　　　　　　　　　　　　　　
（六）其他　　　　　　　　　　　　　　　
四、本期期末 余额291,6 65,35 2.00　　　960 ,05 3,5 49. 71　　　70, 064 ,86 9.9 6　487 ,46 7,2 10. 83　1,8 09, 250 ,98 2.5 05,4 95, 867 .001,8 14, 746 ,84 9.5 0
上年金额 （未完）
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