[中报]开尔新材(300234):2024年半年度报告
原标题:开尔新材:2024年半年度报告 浙江开尔新材料股份有限公司 2024年半年度报告 证券代码:300234 证券简称:开尔新材 披露日期:2024年 8月 13日 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人邢翰学、主管会计工作负责人马丽芬及会计机构负责人(会计主管人员)俞铖耀声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本半年度报告中所涉及的发展战略及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在经营中可能存在的风险因素内容已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述,敬请投资者注意并仔细阅读该章节全部内容。 公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 7 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................... 10 第四节 公司治理................................................................................................................................ 29 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................... 32 第六节 重要事项................................................................................................................................ 34 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 39 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 43 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 44 第十节 财务报告................................................................................................................................ 45 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、其他相关资料。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化,具体可参见 2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址,公司半年度报告备置地在报告期无变化,具体可参见 2023年 年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 ?适用 □不适用
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位:元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 (一)公司所属行业发展情况 新材料行业是国家战略新兴产业。公司生产的新型功能性搪瓷(或称“珐琅”)材料属于无机非金属材料,具有“需求创造性”和“功能多样化”的优异特性。经过二十余年的高速发展,搪瓷行业经历了跨越式发展,产品结构从单一的传统日用品向注重搪瓷特性的功能性材料发展,应用逐渐延伸至工业搪瓷、建筑搪瓷等多个领域,并在城市轨道交通、隧道等地下空间景观装饰、建筑幕墙装饰、节能环保等众多领域实现了长足发展。 目前,公司主营产品包括内立面装饰搪瓷材料、珐琅板绿色建筑幕墙材料及工业保护搪瓷材料。各主营产品所处行业基本情况及发展阶段如下: 1、城市地下空间开发利用进入新阶段 据国家统计局数据显示,2023年末我国常住人口城镇化率已经达到了 66.2%,提前完成了“十四五”规划中常住人口城镇化率 65%的目标,随着城市规模的不断扩大,城市化率的不断提高,城市发展的空间愈发狭小,拓展城市发展空间的需求就愈发凸显,地下空间的开发利用进入新的发展阶段。相较于西方发达国家近 150年的发展历史,我国的现代地下空间发展虽起步较晚,但发展势头迅猛,尤其在近 10年当中,具有各种功能、特点的地下空间综合体项目如雨后春笋般出现在各大城市,在我国城市发展中扮演着不可或缺的角色。 近年来,极端天气、环境危机及各种不可预测的突发事件给城市发展带来新挑战,提出了新要求。 “韧性城市”作为一种新的城市发展理念,成为应对城市危机的新模式和城市可持续发展的新方向。党的二十大报告中也明确提出,要加强城市基础设施建设,打造韧性城市。作为“第四国土资源”的城市地下空间,由于其密闭性好、环境稳定性强等特点,是未来城市发展的重要增长极。典型的城市地下空间开发领域包括了:(1)地下交通网络构建:随着城市交通压力的不断增大,地下交通网络将成为未来城市交通的重要组成部分。地铁、地下通道、地下停车场等地下交通设施将不断完善,提高城市交通的便捷性和效率。(2)地下生活空间拓展:随着人们对生活品质的追求不断提高,地下生活空间将成为未来城市生活的重要组成部分。地下商场、地下餐厅、地下娱乐设施等地下生活设施将不断增多,为人们提供更加舒适、便捷的地下生活体验。(3)公共设施:地下空间还广泛用于建设城市公共设施,如排水管网、综合管廊等,为城市的正常运行提供重要保障。 搪瓷钢板(珐琅板)作为地铁、隧道的首选装饰材料,能够适应地铁站、城市隧道、桥隧等地下空间复杂环境,综合性价比优势明显,仍存在广阔的市场空间。公司作为新型功能性搪瓷材料的龙头企业,对传统业务——内立面装饰搪瓷材料给予高度关注,将牢牢抓住城市地下空间、轨道交通建设加速的机遇,充分发挥搪瓷钢板(珐琅板)的市场竞争力,持续稳固龙头地位。 2、节能环保行业市场需求持续增长 随着全球气候变化和环境问题的日益严峻,节能环保行业作为全球绿色发展的重要组成部分,日益受到重视。而节能环保产业作为我国的七大战略性新兴产业之一,在“碳中和、碳达峰”和“十四五”的一系列目标和规划的推动下,近年来市场规模迅速增长。据前瞻分析预测,到 2027年我国节能环保产业产值规模有望超 19万亿元。大量与环保相关政策的发布与实施,使得我国环保产业进入快速发展阶段。2024年 5月,国务院关于印发《2024—2025年节能降碳行动方案》的通知,通知要求严格合理控制煤炭消费,加强煤炭清洁高效利用,推动煤电低碳化改造和建设,推进煤电节能降碳改造、灵活性改造、供热改造“三改联动”。2024年 6月,国家发改委、工信部、生态环境部、市场监管总局、国家能源局等部门联合印发了《钢铁行业节能降碳专项行动计划》,提出了到 2025年钢铁能效标杆水平产能占比、吨钢综合能耗下降、节能降碳改造量等一系列量化指标。 随着“节能降碳”理念的深入推广,火电、钢铁、水泥、焦化等高耗能行业对生产设备的节能性、环保性持续提出高要求,在政策驱动下,具有先发优势和丰厚市场经验的公司将成为客户的首选。作为该应用领域的第一梯队供应商,技术路线的延伸拓展、新产品的开发储备助力该类业务的持续发展,公司仍将坚定初心使命,为“构建环保中国”、打好“十四五”节能降碳“收官战”贡献自身力量,牢牢把握市场机遇,迎接持续增长的周期。 3、绿色建材走向高质量发展 大力发展绿色建材是实现碳达峰、碳中和目标的重要途径之一,也是支撑绿色建筑和新型城镇化建设的重要物质基础。财政部、住建部、工信部、国家发改委等先后出台了一系列配套政策,在“十四五”期间将大幅提高绿色建材在工程建设中的应用比例。2024年 3月国务院办公厅转发国家发改委、住建部《加快推动建筑领域节能降碳工作方案》,其中提到到 2025年,建筑领域节能降碳制度体系更加健全,城镇新建建筑全面执行绿色建筑标准。2024年 6月,国务院办公厅印发《政府采购领域“整顿市场秩序、建设法规体系、促进产业发展”三年行动方案(2024—2026年)》明确将政府采购支持绿色建材的政策实施范围由 48个城市(市辖区)扩大到 100个城市(市辖区),要求医院、学校、办公楼、综合体、展览馆、保障性住房以及旧城改造项目等政府采购工程项目强制采购符合标准的绿色建材,并适时研究进一步扩大政策实施范围。由国家认监委发布的新版《绿色建材产品分级认证实施通则》也于 2024年1月 1日起实施,完善了绿色建材产品认证实施程序,进一步提高绿色建材产品认证的有效性。 减轻建筑自重效果明显,能够显著减少主体结构的材料用量,减轻基础载荷,优化建筑造价,主要应用于商务楼宇、银行、政府机构、医院等领域。此外,由于搪瓷钢板具有良好的可塑性和个性化特性,不同形状、尺寸和颜色设计的出现将使得搪瓷钢板的设计更加多样化,未来将有越来越多的建筑师和设计师将通过搪瓷钢板实现建筑物的个性化表达。 基于对标高端幕墙市场的珐琅板具有易洁易维护、美观大方、历久弥新、安全环保等优质特性,公司仍将不遗余力、集中精力,通过技术营销、理念推广,加速开启良性循环模式,以期实现公司业绩的持续增长。 上文中所述政策均对公司的发展较为密切,在这些行业政策的支持下,下游需求量的增加,将带动公司业务正向发展。 (二)主要业务、产品及其用途 公司主要从事新型功能性搪瓷(珐琅)材料的研发、设计、推广、制造与销售,致力于新型功能性搪瓷(珐琅)材料的前瞻性研发和市场化推广,是专注于自主研发、工艺革命,从技术工艺、生产设备、管理水平、产品质量等各维度全面大幅领先国内外同行的创新型科技企业。公司在新型功能性搪瓷材料行业深耕多年,在国内细分行业中居于龙头地位。二十多年来,公司聚焦研发创新,持续优化产品特性,不断延伸拓展应用领域,现公司所生产的建筑搪瓷(珐琅)产品销售规模居于全球前列。 公司以“推动绿色建筑,构建环保中国”为使命,经过多年发展,主营业务已形成了核心竞争力突出、战略发展方向重点明确、业务板块清晰、组合科学的业务结构。 公司主要产品及用途包括:
部分建筑装饰类应用案例展示: 隧道墙面及天花装饰 隧道主道墙面装饰 写字楼外幕墙装饰 运动场馆外幕墙装饰 报告期,公司主要业务和经营模式未发生重大变化。 (三)报告期内公司主营业务经营情况 2024年上半年,我国经济回升,向好态势继续稳固,高质量发展成效不断展现,但内需不足的问题仍较明显,外部环境更趋复杂严峻和不确定。本报告期,公司实现营业收入 21,098.34万元,同比下降 4.38%;归属于上市公司股东的净利润为 770.62万元,同比下降 72.36%;扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润 278.79万元,同比下降 87.96%;实现经营活动产生的现金流量净额 4,004.19万元,同比下降 37.80%。以上业绩表现主要系公司根据当前经济形势,结合公司长远发展规划,战略性地选择客户资信良好,收款风险小的订单,但市场总体需求放缓,竞争加剧,产能未能有效释放,固定费用不能有效摊薄,从而产品毛利率下降;同时,受客户端财务状况影响,应收账款回款进度缓慢,公司计提的坏账准备增加以及公司所持权益投资公允价值变动影响所致。 报告期内,分业务分析如下: 1、内立面装饰搪瓷材料(应用于地铁、隧道等空间景观装饰)业务 2024年上半年,我国基础设施投资同比增长 5.4%,投资规模大,市场规模大,其建设也面临着资金需求的巨大挑战。期内,国内地铁、隧道等地下空间建设市场需求缓步释放,全国新增城轨交通运营线路 194.06公里,同比下降 17.96%。基建投资节奏阶段性放缓,项目建设周期拉长等因素影响了业绩表现。期内,公司该类业务实现营业收入 7,753.54万元,同比下降 10.67%,毛利率同比下降 6.23%。 围绕“交通强国”的重大战略部署,我国城市化进程加快和交通运输需求的增长,城市群、都市圈成为后续建设发展的主基调,经济的增长及城市的扩张,跨江、跨河间往来日益密切,隧道、地下通道等正成为许多城市建设的必选项。作为地铁、隧道等地下空间装饰的首选产品,在地下空间建设持续发展的未来,公司作为龙头企业,通过优化产品结构和产品体系,赋能新技术,强化产品核心竞争优势,该类业务仍将是贡献业绩的中坚力量。 2、火电及非电节能环保类业务 随着“十四五”减污降碳工作的不断推进,我国大气污染治理工作取得显著成效,燃煤电站超低排放改造已经基本完成,进入存量市场博弈阶段。同时,随着“三个 8000万”煤电新建政策持续落地,国内煤电新建机组建设稳步推进,也带来了较为广阔的大气环保新建项目的市场空间。此外,受到推进实施钢铁、焦化行业超低排放的意见政策推动,钢铁、焦化等非电行业的超低排放改造市场全面释放,进入具体实施阶段。公司该类业务机遇与挑战并存,存量与增量市场空间可观,行业竞争也比较激烈。 期内,公司该类业务实现营业收入 9,461.43万元,同比下降 15.46%,毛利率同比下降 8.45%。 公司在火电与非电行业脱硫、脱硝、超低排放等领域深耕多年,市场地位稳固,业务范围不断扩大,公司通过坚定的自主创新,不断丰富技术储备、提升产品性能。政策持续导向下,具有先发优势和丰厚市场经验的公司成为客户的首选。未来,公司将继续把握行业机遇,持续探索节能环保新业务形态、新技术路线,丰富技术储备,在存量和增量的双重驱动下,促进核心竞争力的不断提升与行业地位的持续稳固。 3、新型绿色建筑幕墙类业务 公司作为最早进入珐琅板绿色建筑幕墙领域的企业之一,一直以来都在积极推动珐琅板绿色建筑幕墙在外幕墙领域的应用,经过多年推广,定位高端市场的珐琅板绿色建筑幕墙在国内一二线城市逐渐渗透,标杆项目持续增加,产品认可度不断提升,公司项目承接辐射面不断扩大,该类业务正逐步打开新局面,目前尚未形成规模。报告期内,公司该类业务实现营业收入 1,376.06万元,同比毛利提升 3.46%,基于我国绿色建筑幕墙装饰的巨大市场空间,凭借标杆项目的示范效应以及多年积累的优势资源,对标高端幕墙市场的珐琅板具有易洁易维护、美观大方、历久弥新、安全环保等优质特性,是绿色建筑幕墙材料的优质选择。未来,公司仍将不遗余力、集中精力,通过技术营销、理念推广、完善品牌规划、寻求战略合作,加速开启良性循环模式,以期实现公司业绩的持续、快速增长。 4、报告期公司其他重要工作与成果 2024年上半年,面对市场需求缩减的不利局面,公司始终坚持以技术创新为核心竞争力、以产品质量为发展基石,不断优化和丰富产品结构、提质降本保障生产效率,力争为客户提供更具竞争力的产品和综合解决方案。遵循“系统思考,精细执行,保持奋斗姿态,行稳致远”的行动纲要,积极拓宽经营思路,整合公司各项资源,调动全体员工的积极性,以客户需求为导向,以多效并举的措施开展生产经营活动,保障公司总体经营相对稳定。 报告期内,公司坚持创新研发,结合市场需求和发展趋势,进一步丰富产品线、优化产品结构。期内,公司重点开展了包括无衬珐琅板的研发、铁素体不锈钢珐琅板关键制备技术的研发、轻质化超亚单板关键制备技术的研发等多项专题研发项目,对单板及常规幕墙产品进行了全工序梳理,将为客户提供更具竞争力的产品,为未来业务的开展奠定了良好的基础。 报告期内,公司持续提升精细化管理,进一步完善了流程报表、工作计划和绩效考评体系,加强各部门基础的职能管理;技术管理部门进行了成本专项分析,持续强化生产过程中各环节的成本控制,持续改进生产作业流程,实现降本增效。 报告期内,公司按照各项法律法规、规范性文件的最新规定,持续完善公司法人治理结构,健全公司内部管理和控制制度体系,修订并完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等公司规章制度,确保公司的日常生产经营活动合法合规,保障公司与全体股东的合法权益。 二、核心竞争力分析 报告期内,公司的核心竞争力未发生重大改变,未因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情况发生。公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面: 1、坚持研发创新,完善技术体系 坚持自主研发创新,是公司持续发展的原生动力。公司拥有一支以董事长邢翰学先生为核心的结构合理、能力突出的研发设计团队,在省级研发中心、省级技术中心、省级重点企业研究院及中国轻工业了互动良好的产学研合作关系,形成了以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的技术研发创新体系,促进科研成果产业化。另外,公司积极参与行业标准的制定,引领行业发展,由公司主导的《建筑装饰用搪瓷钢板》T/ZZB0219-2017标准被成功认定为“浙江标准”。 公司是国家高新技术企业,国家级专精特新“小巨人”,国家知识产权优势企业。报告期内,公司的“超大超亚建筑外墙多曲面搪瓷板”获评“浙江精品制造”,公司获评浙江省管理对标提升标杆企业,并将以建设“金华市博士创新站”为契机,加强人才集聚培养,加快科研成果转化,进一步提升公司创新能力。 截至报告期末,公司及控股子公司拥有 97项有效授权专利及 1项软件著作权,其中发明专利 26项(报告期内新增 5项),实用新型专利 71项(报告期内新增 1项)。 报告期内,公司新增知识产权情况如下:
2、聚焦主业发展,积极拓展产品线 公司作为新型功能性搪瓷材料细分行业的龙头企业,一直以来都以拓展建筑装饰珐琅板的市场应用为核心目标,坚持聚焦主业发展,不断强化主营业务的科技创新和成果产业化落地,结合客户的需求,不断优化产品结构、丰富产品线。 公司在推进产品质量、性能及结构多样化的过程中收获了诸多成果:大幅提升了产品釉面细腻度,减轻产品表面桔皮缺陷;开展了包括无背衬珐琅板的研发、铁素体不锈钢珐琅板关键制备技术的研发与产业化、轻质化超亚单板关键制备技术的研发等多项专题科技项目,进一步拓展产品线,满足市场的多样性需求,为客户提供更具竞争力的产品;数字化将艺术与珐琅材料深入融合,赋予产品丰富的表达;升级了产品的制造尺寸及造型,所生产的产品尺寸最长可达 7.2米,在产品造型上采用拉伸模压工艺,能够生产较为复杂的双曲造型,更好适应各种应用场景。 3、提升精细化管理,实现降本增效 近年来,公司一直重视提升精细化管理水平,通过优化生产管理的各个环节,推动生产制造向数字化、智能化转变,实现提质、降本、增效的目标。 公司通过引进一系列国内外先进水平的自动化生产、物流等设备,实现全流程的自动化及数据采集的自动化;通过信息化系统的深度开发与集成,实现数据的自动流通、共享和管理的自动化;通过引进数字化设备、自动化改造、全过程质量控制及精益生产模式的推进等,降低单位产品能耗、产品不良率以及生产运营成本,从而提高整体运作效率,进一步提高核心竞争力。 公司坚定立足创新,深度融合信息化、自动化,持续改善精益生产管理体系,实现降本增效,着力推进企业高质量发展。 4、品牌优势显著,客户认可度高 公司始终秉持着“以人为本、诚实正直、创新进取、卓尔不群”的核心价值观,依靠数百万方的搪瓷钢板材料供货和优质贴心的服务,在行业内积累了良好口碑,获得了国内外客户的一致认可与信任。 近年来,公司参与了多项重量级工程,如深中通道、北京大兴机场、港珠澳大桥项目、国家会议中心二期、上海长江隧道、青岛胶州湾隧道等,凭借着过硬的产品质量和良好的服务,树立了“开尔”行业领先者的品牌形象。公司也荣获了浙江省工商企业信用 AAA级守合同重信用单位称号,“开尔”品牌荣获了中国驰名商标、“浙江制造”称号。 5、强化团队建设,提升管理质效 在核心人员培养方面,公司根据战略目标和发展方向,不断完善和规范内部培训体系,涵盖研发、营销、品质、安全、管理技能等内容。通过差异化的各项培训计划以及多通道职业发展,引导公司员工不断学习改进,激励员工不断提高其岗位胜任能力。在核心人员激励方面,公司秉承“风险共担”理念,进一步完善和改进薪酬体系,并通过员工持股计划、绩效考核奖励等多层次成果分享机制,推动员工与企业共同成长。公司经营管理团队具有丰富的行业经验和前瞻性视野,能及时、准确地掌握行业发展动态并能敏锐地把握市场机遇,及时调整公司技术方向和业务发展战略。公司各层管理团队高度认可并始终践行公司文化、价值观及经营理念,具有很强的凝聚力和执行力。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位:元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比 10%以上的产品或服务情况 ?适用 □不适用 单位:元
?适用 □不适用 单位:元
1、资产构成重大变动情况 单位:元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 ?适用 □不适用 单位:元
无 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况
1、总体情况 □适用 ?不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □适用 ?不适用 5、募集资金使用情况 □适用 ?不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 (1) 委托理财情况 ?适用 □不适用 报告期内委托理财概况 单位:万元
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □适用 ?不适用 (2) 衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 (3) 委托贷款情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在委托贷款。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。(未完) ![]() |