百联消费 (508002): 华安百联消费封闭式基础设施证券投资基金上市交易公告书
原标题:百联消费 : 华安百联消费封闭式基础设施证券投资基金上市交易公告书 华安百联消费封闭式基础设施证券投资 基金上市交易公告书 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 登记机构：中国证券登记结算有限责任公司 上市地点：上海证券交易所 上市时间：2024年 8月 16日 公告日期：2024年 8月 13日 目录 一、 重要声明与提示 ............................................................................................................ 1 二、 基金概览 ........................................................................................................................ 2 三、 基金的募集与上市交易 ................................................................................................ 5 四、持有人户数、持有人结构及前十名持有人 ................................................................. 12 五、基金主要当事人简介 ..................................................................................................... 14 六、基金合同摘要 ................................................................................................................. 23 七、基金财务状况 ................................................................................................................. 24 八、除基础设施资产支持证券之外的基金投资组合 ......................................................... 26 九、重大事项揭示 ................................................................................................................. 27 十、基金管理人承诺 ............................................................................................................. 28 十一、基金托管人承诺 ......................................................................................................... 29 十二、基金上市推荐人意见 ................................................................................................. 30 十三、备查文件目录 ............................................................................................................. 31 附件：基金合同内容摘要 ..................................................................................................... 32 一、 重要声明与提示 《华安百联消费封闭式基础设施证券投资基金上市交易公告书》（以下简称“本公告”）依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 1号〈上市交易公告书的内容与格式〉》、《上海证券交易所证券投资基金上市规则》、《上海证券交易所公开募集基础设施证券投资基金（REITs）业务办法（试行）》、《上海证券交易所公开募集基础设施证券投资基金（REITs）业务指南第 1号——发售上市业务办理》等规定编制，华安百联消费封闭式基础设施证券投资基金（以下简称“本基金”）基金管理人华安基金管理有限公司的董事会及董事保证本公告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本基金托管人中国工商银行股份有限公司保证本公告中基金财务会计资料等内容的真实性、准确性和完整性，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 中国证监会、上海证券交易所对本基金上市交易及有关事项的意见，均不表明对本基金的任何保证。凡本公告未涉及的有关内容，请投资者详细查阅本基金招募说明书及其更新。 二、 基金概览 （一）基金基本信息 1、基金名称：华安百联消费封闭式基础设施证券投资基金 2、基金简称：华安百联消费 REIT 3、基金二级市场交易简称：百联消费（扩位简称：华安百联消费 REIT） 4、基金二级市场交易代码：508002 5、截至公告日前两个工作日即 2024年 8月 9日，基金份额总额为 10亿份。 6、基金运作方式：契约型封闭式。本基金在基金存续期内封闭运作，不开放申购、赎回等业务。 7、存续期间：自基金合同初始生效日之日起 21年，本基金在此期间内封闭运作并在符合规定的情形下在上交所上市交易。存续期届满前，经基金份额持有人大会决议通过，本基金可延长存续期。否则，本基金终止运作并清算，无需召开基金份额持有人大会。 8、截至公告日前两个工作日即 2024年 8月 9日，本次上市交易份额为265,222,366份（不含有锁定安排份额）。 网下投资者及其管理的配售对象自本基金上市之日起前三个交易日（含上市首日）内可交易的份额不超过其获配份额的 20%；自本基金上市后的第四个交易日起，网下投资者的全部获配份额可自由流通。根据前述网下投资人的交易要求，除可交易份额外，本基金上市之日起前三个交易日（含上市首日）内网下配售对象获配的其他份额不得卖出。 9、上市交易的证券交易所：上海证券交易所。 10、上市交易日期：2024年 8月 16日。 11、基金管理人：华安基金管理有限公司。 12、基金托管人：中国工商银行股份有限公司。 13、登记机构：中国证券登记结算有限责任公司。 14、上市推荐人：国泰君安证券股份有限公司。 （二）基础设施基金投资运作、交易等环节的主要风险 本基金为公开募集基础设施证券投资基金，发售方式与普通公开募集证券投资基金有所区别，请投资者特别关注。基础设施基金与投资股票或债券的公募基金具有不同的风险收益特征，本基金存续期内按照《基金合同》的约定以 80%以上基金资产投资于消费类基础设施资产支持专项计划，并持有资产支持专项计划的全部资产支持证券份额，从而取得基础设施项目完全所有权或经营权利。基础设施基金以获取基础设施项目运营收入等稳定现金流为主要目的，收益分配比例不低于合并后基金年度可供分配金额的 90%。本基金在存续期内主要投资于基础设施资产支持证券全部份额，以获取基础设施运营收益并承担基础设施项目价格波动，因此与股票型基金、债券型基金和货币市场基金等常规证券投资基金有不同的风险收益特征。一般市场情况下，本基金预期风险和收益高于债券型基金和货币市场基金，低于股票型基金。 投资基础设施基金可能面临的风险包括基础设施基金的特有风险和其他一般性风险因素，其中： 1、基础设施基金的特有风险包括但不限于：消费基础设施行业相关的风险，包括但不限于宏观经济环境变化可能导致的相关行业风险、城市规划及基础设施项目周边便利设施或交通条件等发生变化的风险；基础设施基金的投资管理风险，包括但不限于相关交易未能完成或未能及时完成的风险、吸收合并可能失败的风险、相关法律和税务风险、市场竞争风险、运营管理机构的管理风险、租赁合同尚未备案的风险、部分租约集中到期的风险、新租约招商的风险、基础设施项目租赁合同期限与基金存续期不一致的风险、运营支出及相关税费增长的风险、基础设施项目资产提升计划的相关风险、维修和改造的相关风险、基础设施项目未来收入和净利润持续下降的风险、其他运营相关的风险；估值与现金流预测的风险，包括但不限于估值及公允价值变动的相关风险、基金可供分配金额预测风险、股东借款带来现金流波动风险；基础设施项目直接或间接对外融资的风险；基础设施项目评估结果偏差风险；基础设施项目收购与出售的相关风险；土地使用权到期、被征用或收回的风险；利益冲突风险；关联交易风险；集中投资风险；流动性风险；募集失败风险；基金管理人的管理风险；运营管理机构的尽职履约风险；计划管理人、托管人尽职履约风险；税收政策调整可能影响基金份额持有人收益的风险；专项计划等特殊目的载体提前终止风险；不可抗力风险。 2、其他一般性风险因素包括但不限于：基金价格波动风险；暂停上市或终止上市风险；相关参与机构的操作及技术风险；基金运作的合规性风险；证券市场风险，包括但不限于政策风险、经济周期风险、利率风险、收益率曲线风险、购买力风险、再投资风险、信用风险、其他风险。 本基金详细风险揭示详见本基金招募说明书及其更新。 （三）基础设施基金认购基础设施资产支持证券以及基础设施基金所投资专项计划投资基础资产的情况 本基金已认购“华安资产百联又一城资产支持专项计划”（以下简称“专项计划”）全部份额，专项计划管理人华安未来资产管理（上海）有限公司代表专项计划已取得上海百淞咨询管理有限公司（以下简称“SPV公司”）全部股权、SPV公司已取得上海又一城购物中心有限公司（以下简称“项目公司”）全部股权，有关权属变更登记手续已完成。本基金通过专项计划和 SPV公司已合法拥有基础设施项目资产。 本基金初始投资的基础设施项目情况如下：
三、 基金的募集与上市交易 （一）本基金上市前基金募集情况 1、基金募集申请的注册机构和准予注册文号：中国证券监督管理委员会证监许可〔2024〕817号文。 2、基金运作方式：契约型封闭式。本基金在基金存续期内封闭运作，不开放申购、赎回等业务。 3、基金合同期限：自基金合同初始生效日之日起 21年，本基金在此期间内封闭运作并在符合规定的情形下在上交所上市交易。存续期届满前，经基金份额持有人大会决议通过，本基金可延长存续期。否则，本基金终止运作并清算，无需召开基金份额持有人大会。 4、发售日期：2024年 7月 2日起至 2024年 7月 8日（含）。其中，公众投资者的募集期为 2024年 7月 2日起至 2024年 7月 5日（含），战略投资者及网下投资者的募集期为 2024年 7月 2日起至 2024年 7月 8日（含）。 5、发售价格：2.332元人民币/份。 6、发售方式：本基金本次发售采用向战略投资者定向配售（以下简称“战略配售”）、向符合条件的网下投资者询价配售（以下简称“网下发售”）、向公众投资者公开发售（以下简称“公众发售”）相结合的方式进行。 7、发售机构 战略投资者通过本公司直销柜台进行认购，网下投资者通过上交所 REITs询价与认购系统进行认购，公众投资者通过场内、场外销售机构进行认购。 （1）本基金场外直销机构 基金管理人直销中心、电子交易平台。 （2）本基金其他除基金管理人以外的场外销售机构： 1）国泰君安证券股份有限公司 注册地址：中国（上海）自由贸易试验区商城路 618号 联系电话：86-21-38676798 网址：www.gtja.com 2）中信证券股份有限公司 注册地址：广东省深圳市福田区中心三路 8号卓越时代广场（二期）北座 联系电话： 86-755-23835383,86-10-60836030,86-755-23835888,86-10-60838888 网址：www.citics.com 3）中信证券(山东)有限责任公司 注册地址：山东省青岛市崂山区深圳路 222号 1号楼 2001 联系电话：86-532-68722868,86-531-89606159 网址：www.sd.citics.com 4）中信证券华南股份有限公司 注册地址：广州市天河区临江大道 395号 901室（部位:自编 01号）1001室 联系电话：020-88836999 网址：www.gzs.com.cn 5）中信期货有限公司 注册地址：深圳市福田区中心三路 8号卓越时代广场(二期)北座 13层 1301-1305室,14层 联系电话：400-990-8826 网址：www.citicsf.com （3）本基金场内销售机构为具有基金销售业务资格、经上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司认可的上海证券交易所会员单位，具体名单可在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）查询。 8、验资机构名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙）。 9、募集资金总额及入账情况：经上会会计师事务所（特殊普通合伙）验资，本次募集期间净认购金额为 2,332,000,001.31元人民币，认购资金在募集期间产生的利息为 318,133.92元人民币。募集资金至 2024年 7月 10日已划入本基金托管账户。本基金有效认购款项在募集期间产生的利息计入基金财产，不折算为基金份额。 10、基金备案情况：本公司募集结束后向中国证监会办理基金备案手续，并于 2024年 7月 11日获中国证监会书面确认。 11、基金合同生效日：2024年 7月 11日。 12、基金合同生效日的基金份额总额： 1,000,000,000份。 13、基础设施项目原始权益人或同一控制下的关联方、其他战略投资者参与本次基金战略配售的具体情况及限售安排 13.1 战略投资者获配明细如下：
（2）REITs场外份额锁定
（二）本基金上市交易的主要内容 1、基金上市交易的核准机构和核准文号：上海证券交易所自律监管决定书 〔2024〕107号 2、上市交易日期：2024年 8月 16日 3、上市交易的证券交易所：上海证券交易所 4、基金二级市场交易简称：百联消费（扩位简称：华安百联消费 REIT） 5、基金二级市场交易代码：508002 投资者在上海证券交易所各会员单位证券营业部均可参与基金二级市场交易。 6、本次上市交易份额：截至公告前两个工作日即 2024年 8月 9日，本次上市交易份额为 265,222,366份（不含有锁定安排份额）。 网下投资者及其管理的配售对象自本基金上市之日起前三个交易日（含上市首日）内可交易的份额不超过其获配份额的 20%；自本基金上市后的第四个交易日起，网下投资者的全部获配份额可自由流通。根据前述交易要求，除可交易份额外，本基金上市之日起前三个交易日（含上市首日）内网下配售对象获配的其他份额不得卖出。 7、未上市交易份额的流通规定：未上市交易的场外基金份额登记在中国证券登记结算有限责任公司注册的开放式基金账户下，基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下，将其转托管至上海证券交易所场内（即中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券登记结算系统）后即可上市流通。本基金自 2024年7月 18日起开通办理场外基金份额转托管至场内的跨系统转托管业务。自 2024年 8月 16日起，投资者可办理本基金场内基金份额转托管至场外的跨系统转托管业务。 自 2024年 8月 16日起，本基金开通上海证券交易所基金通平台份额转让业务，场外基金份额持有人可通过上海证券交易所基金通平台办理基金份额转让业务。 8、锁定期份额的情况：本基金锁定期份额的具体情况详见本公告“三、基金的募集与上市交易 （一）本基金上市前基金募集情况”中“13、基础设施项目原始权益人或同一控制下的关联方、其他战略投资者参与本次基金战略配售的具体情况及限售安排”。 四、持有人户数、持有人结构及前十名持有人 （一）持有人户数 截至公告日前两个工作日即 2024年 8月 9日，本基金基金份额持有人总户数为 1,340户，平均每户持有的基金份额为 746,269份。其中，本基金场内基金份额持有人户数为 1,279户，平均每户持有的基金份额为 770,706份；本基金场外基金份额持有人户数为 61户，平均每户持有的场外基金份额为 233,896份。 （二）持有人结构 截至公告日前两个工作日即 2024年 8月 9日，本基金基金份额总额为1,000,000,000份；机构投资者持有本基金场内基金份额 949,217,013份，占场内基金总份额的 96.30%；个人投资者持有本基金场内基金份额 36,515,353份，占场内基金总份额的 3.70%。 截至公告日前两个工作日即 2024年 8月 9日，本基金管理人的从业人员持有本基金基金份额为 226,324份，占本基金总份额的 0.023%。本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部负责人持有本基金基金份额总量的数量区间为 0，本基金的基金经理持有本基金基金份额总量的区间为 10~50万份。 （三）前十名基金份额持有人的情况 截至公告日前两个工作日即 2024年 8月 9日，本基金前十名场内基金份额持有人情况
五、基金主要当事人简介 （一） 基金管理人 1、名称：华安基金管理有限公司 2、法定代表人：朱学华 3、总经理：张霄岭 4、注册资本：1.5亿元人民币 5、住所：中国（上海）自由贸易试验区临港新片区环湖西二路 888号 B楼2118室 6、批准设立机关及设立批准文号：中国证监会证监基金字【1998】20号 7、工商登记注册的法人营业执照文号：310000000062071 8、经营范围：基金设立、基金业务管理及中国证监会批准的其他业务。 9、股权结构
公司按照建立和完善公司治理结构的要求，设立董事会和监事会。 董事会决定公司的战略规划，强化各项审计稽核监察职能，充分保障公司基金持有人的利益，为公司的健康发展提供最佳的资源支持，并且为保护基金持有人的利益提供最佳保障。董事会由九名董事组成，其中，每一股东各推荐一名，总经理为公司董事，另三名为独立董事。董事会为股东会的执行机构,并对股东会负责。董事会下设风险控制、战略规划和人事薪酬等三个专业委员会。 监事会由三名监事组成，其中两名监事为公司职工代表，由公司职工民主选举和罢免。其余成员由股东会选举和罢免。监事会向股东会负责，并向股东会汇报工作情况。 公司实行董事会领导下的总经理负责制。总经理全面负责公司的经营管理。 公司组织架构依据公司发展战略和行业特征而设立，主要采用管理扁平、分 工明确的职能制结构，设有投资研究、市场营销、IT运营、综合行政、合规风控 等 5大板块，以及 1个香港子公司、1个资产管理子公司。 11、人员情况： 截至 2024年 6月 30日，公司目前共有员工 523人（不含子公司），其中70.4%具有硕士及以上学位，92.4%以上具有三年证券业或五年金融业从业经历，具有丰富的实际操作经验。所有上述人员在最近三年内均未受到所在单位及有关管理部门的处罚。公司业务由投资研究、市场营销、IT运营、综合行政、合规风控等五个业务板块组成。 12、信息披露负责人：杨牧云 电话：（021）389699999 13、基金管理业务情况简介： 华安基金管理有限公司成立于 1998年，总部位于上海，是中国证监会批准成立的首批 5家基金管理公司之一。华安基金管理有限公司致力于成为最受投资者信赖的，具有全球资产配置能力的一流资产管理公司。 14、本基金基金经理 赵颖，南京大学企业管理硕士研究生，6年工作经验，其中 5年基础设施投资及运营管理经验。曾任上海光大证券资产管理有限公司产品经理、项目经理。 2023年 3月加入华安基金，任不动产投资管理部基金经理。 从静，同济大学本科学士、香港科技大学硕士研究生，6年工作经验，其中6年基础设施项目投资及运营管理经验。曾任上海万科企业投资合伙人。2023年8月加入华安基金，任不动产投资管理部运营经理。 骆桑若，对外经济贸易大学本科学士、英国伯明翰大学硕士研究生，6年工作经验，其中 6年基础设施项目投资及运营管理经验。曾任万科集团总部、北京万科企业财务运营合伙人。2023年 10月加入华安基金，任不动产投资管理部运营经理。 （二）基金托管人情况 1、基本情况 名称：中国工商银行股份有限公司 住所：北京市西城区复兴门内大街 55号（100032） 办公地址：北京市西城区金融大街甲 5号新盛大厦 A座 法定代表人：廖林 成立日期：1984年 1月 1日 组织形式：股份有限公司 注册资本：人民币 35,640,625.71万元 存续期间：持续经营 基金托管资格批文及文号：中国证监会和中国人民银行证监基字【1998】3号 联系人：郭明 联系电话：010-66105799 2、基础设施基金托管业务主要人员情况 刘彤，总行资产托管部总经理。27年金融从业经历，先后在工商银行北京分行、总行资产托管部和养老金业务部工作，2014年 9月任总行养老金业务部副总经理，2018年 12月起主持养老金业务部工作，2020年 7月任养老金业务部总经理；2021年 6月任资产托管部总经理。其中 10年专职负责资产托管风险管理工作，在资产托管、养老金业务领域经营管理、制度建设、营销服务以及风险管理等方面具有丰富的经营管理经验。对资产托管、风险管理、年金计划建立和年金基金管理有着深入的研究，参与了大量的法规起草、修改工作，直接参与为电力、烟草、铁路等行业性大客户提供年金咨询、培训和年金方案设计等工作，在大型企业建立和实施年金制度方面有着丰富的实务经验。 韩奕，总行资产托管部专家。19年托管服务经验，自 2002年 8月任职于工商银行北京分行，2004年 10月起任职于总行资产托管部，先后任托管业务运作中心副处长、营运一处处长、营运三处处长、营运二处处长，在指令处理、参数维护、证券结算、会计核算等托管营运服务方面具有丰富经验。 卢佳，总行资产托管部营运一处处长。16年托管服务经验，自 2005年 4月任职于工商银行总行资产托管部，先后任委托二处高级经理，内控与交易监督处高级经理，信息与增值服务处副处长，营运一处副处长、处长。在托管业务指令处理、证券结算、交易监督、信息服务等领域具有丰富经验。 3、基金托管业务经营情况 作为中国大陆托管服务的先行者，工商银行自 1998年在国内首家提供托管服务以来，秉承“诚实信用、勤勉尽责”的宗旨，依靠严密科学的风险管理和内部控制体系、规范的管理模式、先进的营运系统和专业的服务团队，严格履行资产托管人职责，为境内外广大投资者、金融资产管理机构和企业客户提供安全、高效、专业的托管服务，展现优异的市场形象和影响力。建立了国内托管银行中最丰富、最成熟的产品线。拥有包括证券投资基金、信托资产、保险资产、社会保障基金、基本养老保险、企业年金基金、QFII资产、QDII资产、股权投资基金、证券公司集合资产管理计划、证券公司定向资产管理计划、商业银行信贷资产证券化、基金公司特定客户资产管理、QDII专户资产、ESCROW等门类齐全的托管产品体系，同时在国内率先开展绩效评估、风险管理等增值服务，可以为各类客户提供个性化的托管服务。截至 2022年 6月末，工商银行共托管证券投资基金 1314只。自 2003年以来，中国工商银行连续十七年获得香港《亚洲货币》、英国《全球托管人》、香港《财资》、美国《环球金融》、内地《证券时报》《上海证券报》等境内外权威财经媒体评选的 74项最佳托管银行大奖；工商银行是获得奖项最多的国内托管银行，优良的服务品质获得国内外金融领域的持续认可和广泛好评。 截至 2024年 3月末，工商银行共托管证券投资基金 1404只。自 2003年以来，工商银行连续二十年获得香港《亚洲货币》、英国《全球托管人》、香港《财资》、美国《环球金融》、内地《证券时报》《上海证券报》等境内外权威财经媒体评选的 96项最佳托管银行大奖；是获得奖项最多的国内托管银行，优良的服务品质获得国内外金融领域的持续认可和广泛好评。 4、基础设施托管业务经营情况 工商银行是首批试点基础设施证券投资基金托管银行，截至2024年3月末，共托管公募 REITs项目 5单，合计发行规模 216亿元，托管项目数量和发行规模均排名市场第二位。工商银行是最早参与我国资产证券化业务试点的托管机构，自 2005年首批参与试点以来，累计托管企业资产证券化项目 156单，积累了丰富的托管服务经验，是目前市场上合作机构最广泛、托管基础资产类型最全面的托管机构。 5、基金托管人的内部控制制度 中国工商银行资产托管部在风险管理的实操过程中根据国际公认的内部控制 COSO准则从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督五个方面构建起了托管业务内部风险控制体系，并纳入统一的风险管理体系。 中国工商银行资产托管部从成立之日起始终秉持规范运作的原则，将建立系统、高效的风险防范和控制体系视为工作重点。随着市场环境的变化和托管业务的快速发展，新问题新情况的不断出现，资产托管部自始至终将风险管理置于与业务发展同等重要的位置，视风险防范和控制为托管业务生存与发展的生命线。 资产托管部实施全员风险管理，将风险控制责任落实到具体业务部门和相关业务岗位，每位员工均有义务对自己岗位职责范围内的风险负责。从 2005年至今，中国工商银行资产托管部共十五次顺利通过评估组织内部控制和安全措施最权威的 ISAE3402审阅，全部获得无保留意见的控制及有效性报告，充分表明独立第三方对中国工商银行托管服务在风险管理、内部控制方面的健全性和有效性的全面认可，也证明中国工商银行托管服务的风险控制能力已经与国际大型托管银行接轨，达到国际先进水平。 （1）内部控制目标 1）资产托管业务经营管理依法合规。 2）资产托管业务操作风险最小化。 3）资产托管业务发展战略和经营目标全面实施和充分实现。 4）全面履行托管人职责、保证托管资产安全。 （2）内部控制的原则 1）全面性原则。内部控制应贯穿资产托管业务经营管理决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务、事项以及机构部门和岗位人员。 2）审慎性原则。内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，各项经营管理活动，尤其是设立新的机构或开办新的业务，应当确保合法合规，符合经营授权，制度流程完备，体现内控优先的要求。 3）制衡性原则。资产托管业务流程应实现前中后职责分离，建立横向与纵向相互监督制约的机制，形成职责分工明确、业务流程清晰的管理体系。 4）独立性原则。资产托管业务在系统、场所、人员、管理上均要满足法律法规和监管规定要求，保持相对独立性。 5）适度性原则。内部控制应当与经营规模、业务范围和风险特点相适应，动态适应性调整，以合理的成本实现内部控制的目标。 （3）内部控制组织结构 中国工商银行建立了分工明确、相互牵制的风险控制组织结构。通过建立横纵结合的内部组织结构，形成不同部门、不同岗位相互制衡与监督。 中国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结构由中国工商银行内部监管部门、资产托管部内设监督与风险管理处及资产托管部各业务处室共同组成。 工行托管业务风险控制部门可分为三个层次： 一是中国工商银行内部监管部门，主要包括风险管理部、内部审计局、内部控制合规部等部门。负责制定全行风险管理政策，对各业务部门风险控制工作进行指导、监督；内部审计局每年也会对托管业务进行审计检查，审计报告将由内部审计局提交审计委员会。 二是资产托管部内设监督与风险管理处，直接对分管行长和总经理负责。负责拟定托管业务风险控制工作总体思路与计划，组织、指导、协调、监督各业务处室风险控制工作的实施。 三是资产托管部相关处室在日常工作中，各业务处室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。随时自查自纠，风险控制理念贯穿于全部业务过程之中。 （4）内部控制制度 中国工商银行资产托管部重视内部控制制度的建设，坚持把风险防范和控制的理念和方法融入岗位职责、制度建设和工作流程中，建立了一整套内部风险控制制度，一方面制定了《中国工商银行资产托管业务管理办法》、《中国工商银行资产托管业务管理办法》、《中国工商银行资产托管内部风险控制管理办法》、《资产托管业务全面风险管理办法》和《中国工商银行资产托管部业务应急预案》等业务管理和内部控制制度；另一方面，在托管业务条线总览规定、产品办法、营运规程三个层级的各项制度中内嵌内部控制的相关规范和要求，并撰写了托管产品运作环节的操作手册。 以上制度和操作规范随着外部环境的变化和业务的发展不断改进和完善，为全行资产托管业务规范经营运作提供了坚实的制度基础。 （5）风险控制 中国工商银行根据内部控制目标，结合风险应对策略，通过手工控制与系统控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，综合运用环境控制、系统控制、授权控制、职责分离、制度流程控制、应急预案等控制措施，对资产托管业务和事项实施全面控制。 1）内部风险控制活动 隔离制度：资产托管业务与传统业务实行严格分离，建立了明确的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员行为规范等一系列规章制度，并采取了防火墙隔离制度，能够确保资产独立、环境独立、人员独立、业务制度和管理独立、网络独立。资产托管部内部设置了不相容岗位，实现了职责分离。 高层检查：主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策和策略的制定者和管理者，要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，以检查资产托管部在实现内部控制目标的工作进展，并根据检查情况提出内部控制措施，督促职能管理部门改进。 人事控制：资产托管部严格落实岗位责任制，建立“自控防线”、“互控防线”、“监控防线”三道控制防线，健全绩效考核和激励机制，树立“以人为本”的内部控制文化，增强员工的责任心和荣誉感，培育团队精神、增加核心竞争力。资产托管部通过进行定期和定向的业务与职业道德培训以及与员工签订承诺书，使员工树立风险防范与控制理念。 经营控制：资产托管部通过制定工作计划、编制预算等方法开展各种业务营销活动、处理各项托管事务，从而有效地控制和配置组织资源，达到最大化利用资源、提高效益目的。 内部风险管理：资产托管部通过内审监察、风险评估、系统监控等方式加强内部风险管理，定期或不定期地对业务运作状况进行检查、监控。指导业务部门进行风险识别和风险评估，制定并实施风险控制措施，排查风险隐患。 数据安全控制：资产托管部通过业务操作区相对独立、数据和传真加密、数据传输线路冗余备份、监控设施的运用等措施来保障数据安全。 2）具体控制措施 针对托管业务的特点，制定了九类具体风险控制措施：交易监督风险控制、资金清算风险的控制、会计核算风险的控制、核算估值风险控制、数据传输风险的防范、交易数据计算风险的防范、数据安全风险的控制、电脑系统风险的控制、人员风险控制等。 3）优化托管业务系统功能 将风险控制嵌入业务处理模块，实现流程处理的标准化和风险控制的系统化。 通过系统业务处理的模块化和流程化，加强系统对风险点的刚性控制，从而降低操作风险。 4）操作风险监测体系 中国工商银行建立资产托管业务操作风险监测体系，进行定期、连续监督和测定。结合资产托管业务发展情况和经营环境设定风险承受度阈值，并适时进行动态调整和再评估。对可能引发风险事件的隐患及时进行预警。投产资产托管风险监控系统，该系统下设 13个风控模型和 24个风控指标，通过监督模型初步实现对全行托管营运风险的非现场监控。 （6）业务连续性保障 中国工商银行依据相关法律法规，制订了基于数据、应用、操作、环境四个层面的完善的资产托管业务连续性工作计划和应急预案，具备行之有效的灾备恢复方案、充足的移动办公设备、同城异城相结合的备份办公场所、必要的工作人员及科学明确的 AB岗位设置，可以按照现行监管要求，依法合规为客户实时提供优质的托管服务，切实履行托管人职责。在重大突发事件发生后，可根据突发事件的对托管业务连续性营运影响程度的评估，适时选择或依次启动“原场所现场+居家”、“部分同城异地+居家”、“部分异城异地+居家”、“异地全部切换”四种方案，由“总部+6家总行级营运中心+18家托管分部+境外营运机构”形成全球、全天候营运网络，向客户提供连续性服务，确保托管产品日常交易的及时清算和交割。 为确保上述连续性工作计划和应急预案能够随时有效执行，特别是近年来新冠疫情全球爆发，业务连续性安全受到严重威胁，中国工商银行持续加大了应急预案的演练力度，将演练活动提升为在全行范围内多层级、多维度常态化开展。 2021年以来，总部、6家总行级营运中心、18家托管分部、境外营运机构共同开展居家办公演练、同城异地演练、异城异地演练，以实战环境演练、全面流程覆盖为手段，更加安全高效的完成应急处置，确保各类指令和业务事项无遗漏，在“产品、人员、岗位、流程”等多个维度实现多点切换和无缝衔接，不断更新、优化、验证应急预案。 （三）验资机构 名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙） 住所：上海市静安区威海路 755号 25楼 办公地址：上海市静安区威海路 755号 25楼 执行事务合伙人：张晓荣 电话：021-52920000 经办注册会计师：张婕、张怡 联系人：张怡 六、基金合同摘要 基金合同的内容摘要见附件：基金合同摘要。 七、基金财务状况 （一）基金募集期间费用 基金募集期间产生的评估费、财务顾问费（如有）、会计师费、律师费等各项费用不得从基金财产中列支。 （二）基金上市前重要财务事项 本基金发售后至上市交易公告书公告前无重要财务事项发生。 （三）基金资产负债表 截至公告日前两个工作日即 2024年 8月 9日，本基金的个别资产负债表如下（未经审计）： （除特别注明外，金额单位为人民币元）
八、除基础设施资产支持证券之外的基金投资组合 截至公告前两个工作日即 2024年 8月 9日（本基金基金合同自 2024年 7月11日起生效，本报告期自 2024年 7月 11日起至 2024年 8月 9日），本基金除基础设施资产支持证券之外的投资组合情况如下： （一）报告期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元
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