[中报]青岛双星(000599):2024年半年度报告
原标题:青岛双星:2024年半年度报告 2024年半年度报告 2024年8月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人柴永森、主管会计工作负责人苏明及会计机构负责人(会计主管人员)邹广峰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 公司已在本报告第三节管理层讨论与分析“十、公司面临的风险和应对措施”中详细描述了可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及拟采取的应对措施，请投资者关注。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .......................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................... 9 第四节 公司治理 ........................................................................ 20 第五节 环境和社会责任 ................................................................. 22 第六节 重要事项 ........................................................................ 27 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................ 33 第八节 优先股相关情况 ................................................................. 37 第九节 债券相关情况 ................................................................... 38 第十节 财务报告 ........................................................................ 39 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》上公开披露过的所有公 司文件的正本及公告的原稿。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年度报告。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年 年度报告。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
中华人民共和国财政部于2024年3月发布了《企业会计准则应用指南汇编2024》，规定保证类质保费用应计入营业成本。由于上述会计准则的修订,公司对原采用的相关会计政策进行相应调整。详细情况请见第十节财务报告——五、 重要会计政策及会计估计——30、重要会计政策和会计估计变更。 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 1.公司主营业务情况 公司主营业务为轮胎产品的研发、生产及销售，公司轮胎产品主要是载重全钢子午胎系列和乘用半钢子午胎系列。 公司自成立以来，以满足用户需求为目标，整合全球技术资源，建立创新、开放、交互、高端的研发平台，不断加大轮 胎产品结构的调整和研发投入，淘汰落后产品及产能，开发卡客车专用轮胎、轿车安全轮胎等高端、高差异化技术及产 品，已形成涵盖产品研发、制造、检测等全流程的技术体系，多种技术及产品在行业内处于引领地位，甚至达到国际领 先水平，并具备生产载重全钢子午胎、乘用半钢子午胎等各种轮胎的研发及生产能力，销售网络遍布全国，并远销欧美、 非洲、东南亚、中东等180多个国家和地区。 2.主要产品及用途 公司主要生产卡客车胎、乘用车胎和巨型矿山胎等，旗下拥有 NEWBUSTAR（新双星）、DOUBLESTAR（双星）、DONGFENG（东风）、CROSSLEADER（克劳力达）、KUMKANG（金刚狼）、KINBLI（劲倍力）、AOSEN（奥森）等知名轮胎品 牌，其中金刚胎体安全轮胎、超耐磨轮胎、防火轮胎、巨型矿山胎等产品公司拥有核心专利技术。近年来，公司以生态 化、高新化、当地化、数智化为指引，打造“卡客车专用轮胎第一品牌”和“轿车安全轮胎第一品牌”，尽快实现全生 命周期绿色化管理。 3.经营模式 （1）采购模式 公司采购的主要原材料包括橡胶、骨架材料、炭黑等。公司执行“透明采购”战略，采用“广选→合格→合作”的 漏斗模式，引入行业领先供应商，签订框架合同，建立长期、稳定的合作关系，打造公平、公正、公开、透明的招标体 系，同时结合公司实际情况和原材料市场行情有效控制采购成本，实现成本持续优化，为双星的持续发展奠定坚实基础。 （2）生产模式 公司坚持“以订单为中心”的生产模式，从2013年起引入“准时制生产”（just-in-time）管理理念，采用“以销 定产”的生产模式。每个月，由各相关部门联合召开产销协同会议，结合客户重要性、以往回款周期、订单规模等因素 对 T+3个月的订单进行综合评估，并以此为依据制定 T+3月度生产计划，严格做到“质量不达标不生产、无订单不生产、 不盈利不生产、单型号超库龄或总数超库存天数不生产、客户应收账款逾期不发货”。公司在工艺、设备、标准化管理 等方面不断完善，形成批量化、多品种同时生产的灵活生产体系，不断提升生产能力和生产效率，在确保产品质量的前 提下持续提升订单响应速度。 （3）销售模式 公司配套渠道以提供高性能、高性价比的产品为目标，着力解决配套市场的差异化需求，凭借先行开发产品的能力、 优异的质量水平以及及时的售后服务，已为一汽、二汽、北汽、陕汽、上汽、重汽、吉利、奇瑞等多家主机厂供货。同 时在军胎、工程胎市场加快布局，提高配套体系的盈利能力。 公司市场重心自2022年起向替换及海外转移。替换市场加快渠道下沉，销售终端网络覆盖到每一个地级市，为用户 提供周到的服务。海外加速推进“2080”战略落地，打造海外第一竞争力营销网络，双星轮胎远销欧美、非洲、东南亚、 中东等180多个国家和地区。 公司积极开展跨界合作，拓展行业资源，积极推进“新零售、新业态、新模式”的三新战略。通过实施“线上线下 无缝对接、路上路下无处不在”，以差异化的产品创天猫、京东轮胎第一品牌，积极发展适合轮胎行业的新零售；新业 态聚焦双连锁、新瑞立，通过打造样板形成模式裂变发展；通过实施“胎联网”商业化应用，打造“卖公里数”新模式。 4.所属行业发展情况 轮胎行业属于技术和资本密集型产业，规模效益特征明显，具有较高的技术、资金和人才要求。我国目前已成为名 副其实的世界轮胎生产大国和世界轮胎制造中心，并处于继续发力中。整体而言，国内轮胎行业呈现以下特点： （1）周期性、季节性和区域性特征不明显：轮胎下游行业覆盖广泛，包括汽车行业、交通运输业、工程机械行业等， 保有量庞大的汽车市场、潜力巨大的运输市场等下游行业长期保持对轮胎产品的需求。另外，轮胎产品种类、规格众多， 不同季节、不同路面条件需要使用不同特性的轮胎，因此，轮胎行业不具有明显的周期性、季节性和区域性特征。 （2）受原材料价格波动影响大：我国天然橡胶和合成橡胶的进口依赖度较高，目前我国已成为世界第一大橡胶进口 国和橡胶消费国，由于轮胎行业属于高度竞争行业，生产企业定价权能力较弱，因此橡胶价格的波动会带动整个轮胎市 场价格同向波动。 （3）产能结构性过剩：目前我国轮胎行业面临的是产能结构性过剩，而非整体过剩。低端轮胎产品同质化普遍，技 术含量和附加值较低，但高端、高性能轮胎依然供不应求。因此，产业整合和产品升级将是我国轮胎行业未来主要发展 趋势。推广绿色轮胎、实现产业升级将是我国轮胎工业的主要发展方向，绿色轮胎、智慧轮胎等产品将具有广阔的市场 前景。 二、核心竞争力分析 公司在品牌、技术、产品、智能制造、渠道网络等方面拥有诸多核心竞争优势。 1.品牌形象优势 从全球轮胎行业的发展经验来看，品牌的打造需要耗费企业长时间的投入，但一个成功的品牌，会成为推动企业规 模做大和维护市场地位最重要的因素之一。双星是全球知名的轮胎品牌，双星轮胎作为全球知名的轮胎制造企业之一， 在保持双星品牌已有良好形象的同时，公司通过不断技术升级和产品结构调整，开发高品质的差异化产品，满足用户需 求，为用户创造更大价值，从而提升公司品牌价值。2024年度《中国500最具价值品牌》榜单中双星轮胎以1027.39亿 元的品牌价值位居轮胎行业第 1位，连续多年领跑中国轮胎品牌。同时双星轮胎凭借在消费者群体中优秀的品牌认知和 品牌形象入选“亚洲品牌500强”中国轮胎行业第一名，荣获C-BPI中国国产汽车轮胎行业品牌力第一名。 2.技术研发优势 公司拥有山东省工程研究中心、青岛市技术创新中心、青岛市工业设计中心、青岛市技术研发中心、青岛市工业设 计研究院等多个创新平台。与科研院所、高校建立战略合作关系，成立了仿真研究实验室；与上下游知名企业联合成立 实验室。公司还建立了全球开放的高性能轮胎研发、检测、认证平台的实验室，并获得CNAS认可，具备了全球领先的研 发及检测能力，具备核心车厂配套开发、物理和化学检测等多项能力。 3.产品优势 公司凭借持续的科研投入和自主创新能力，在低滚阻轮胎、防爆轮胎、新能源轮胎方面形成了自己的技术优势。以 “稀土金”系列轮胎为代表的卡客车轮胎，实现“超安全、超省油、超耐磨、超低生热、高里程”的卓越性能；以“全 防爆”系列轮胎为代表的乘用车胎，实现了适用所有车型的突破，比普通轮胎更安全、更放心，比普通防爆胎更舒适、 更省钱；双星还是国内第一个达到欧盟标签法“AAA”等级的轮胎品牌，获得欧盟 R117最高标签等级认证。2023年，双 星“全防爆”安全轮胎、EV新能源轿车胎等 4款产品入选国家工信部绿色制造名单，双星 MAXIMUM DLA08四季胎获得 2023德国红点设计大奖，双星高性能环境友好型四季胎产品获得2024年IF设计大奖。 4.智能制造优势 公司“工业4.0”智能化工厂是全球第一个既拥有卡客车胎“工业 4.0”全流程，又拥有轿车胎“工业4.0”全流程 的智能化工厂。生产全流程共使用 11种、258台机器人，承担了 80%的物料传递和检测任务。工厂中 80%的智能装备 （包括11种机器人）都是由双星自主研发和制造的。工厂基于企业独创的MEP智能信息匹配系统，实现物、人、设备、 位置的信息智能匹配，解决了全球以液体或粉体为原料的制造企业无法全流程实现智能制造的难题，成为一个由用户指 挥、数据驱动、软件运行的生态系统。 公司东风轮胎“工业 4.0”智能化工厂，采用先进生产技术，现代化的物流生产布局，力求做到个性化定制订单的 柔性生产，满足互联网时代用户对产品和服务的需求，生产的轮胎采用芯片编码。工厂打破了传统的集中式的生产方式， 以用户大规模定制为核心，产品模块化、生产精益化为基础，集成先进的信息通信技术、数字控制技术、智能装备技术， 实现智能定制、智能排产、智能送料、智能检测、智能仓储、智能评测，打造绿色、高质量、高附加值、高效率的工厂。 2023年，双星轮胎被中橡协评为轮胎行业能效领跑者“全钢子午线轮胎最佳实践示范工厂”和“半钢子午线轮胎产 品实践优秀工厂”。 5.渠道网络优势 在海外市场，实施“2080”渠道战略，以全球化视野和战略思维构建海外市场发展规划和渠道策略，建设高质量网 络。受“双反”及特殊关税影响难以进入欧美市场情况下，积极开发高质量大客户，先后获得国际大品牌订单。2024年 上半年，公司海外市场收入同比增长超11%，已逐渐建立起海外市场优势。 在国内替换市场，摒弃做传统大客户的思路，创新了“一地多户”策略，渠道下沉，深耕细作，发掘和培育以地级 市为单元的区域性优质客户，初步实现国内核心城市网络全覆盖。新零售市场与国内消费互联网企业深度融合合作，继 续保持国产品牌份额领先。打造“双连锁”业务模式，换道超车，与服务商共建“数字连锁”，突破全国连锁与区域连 锁。 在国内配套市场，充分发挥双星智慧转型的优势，与国内主流车厂合作开发，抢占新能源汽车市场。实现了吉利、 奇瑞等车厂的配套。 三、主营业务分析 概述 在轮胎市场竞争愈发激烈的环境下，公司持续聚焦经营改善和创新突破两条主线，通过渠道结构调整和产品结构优 化,实现了收入增长，2024年上半年公司实现营业收入22.79亿元，同比增长1.75%；归属于上市公司股东的净利润同比 改善 56.54%。公司经营情况改善，主要得益于海外市场收入持续增长，在克服了海运费上涨等不利因素影响下，实现海 外营业收入13.02亿元，同比增长11.74%；另一方面，公司坚持推广高附加值产品（全防爆、稀土金、EV轮胎等），并 已逐步获得市场认可，销售占比持续提升，2024年上半年高附加值产品收入同比增长 83%。整体上看，公司 PCR产品盈 利能力不断提升，但由于卡客车胎市场仍需求不足，导致公司仍然亏损。 目前，柬埔寨工厂部分产能已进入试产阶段，预计在下半年逐步投产，产品将尽快进入欧美等高关税高收益市场， 实现业绩的进一步提升。 公司于今年上半年启动与锦湖轮胎的重大资产重组，拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金，最终实现公 司间接持有锦湖轮胎 45%的股份并控股锦湖轮胎。目前，公司及相关各方正积极推进本次重组的各项工作，涉及的尽职 调查等工作正常进行。重组完成后，公司与锦湖轮胎将在各方面实现优势互补，发挥协同效应，有利于进一步提升公司 的市场竞争力和持续经营能力。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元
?适用 □不适用 单位：元
四、非主营业务分析 □适用 ?不适用 五、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元
?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用 单位：元
无 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况 2019年11月21日，子公司轮胎工业向国家开发银行青岛市分行申请贷款以自有国有建设用地使用权/房屋（构筑物） 所有权进行抵押。上述资产截至2019年12月31日账面价值合计65,322.37万元，其中无形资产（土地）账面价值16,054.23万元、固定资产（房屋构筑物）账面价值49,268.13万元。相关内容公司已于2019年11月23日在巨潮资讯 网站公开披露，公告编号及名称为《2019-061：关于子公司申请贷款以自有资产提供抵押担保的公告》，上述资产已于 2024年7月2号解除抵押。 2021年2月26日，公司子公司东风轮胎向中国银行十堰分行申请贷款以自有国有建设用地使用权/房屋（构筑物） 所有权进行抵押。上述资产截至2020年12月31日账面价值合计30,832.86万元，其中无形资产（土地）账面价值7,632.78万元、固定资产（房屋构筑物）账面价值23,200.08万元。相关内容公司已于2021年3月2日在巨潮资讯网站公开披露，公告编号及名称为《2021-007：关于子公司申请贷款以自有资产提供抵押担保的公告》。 六、投资状况分析 1、总体情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 ?适用 □不适用 单位：元
（1） 证券投资情况 ?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用 1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资 ?适用 □不适用 单位：万元
□适用 ?不适用 公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □适用 ?不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元
?适用 □不适用
无 九、公司控制的结构化主体情况 □适用 ?不适用 十、公司面临的风险和应对措施 1.原材料价格波动风险：橡胶是轮胎生产所需最主要的原材料，原材料价格的大幅波动会给公司的正常生产经营带 来不利的影响。 应对措施：公司将根据生产需求及原材料市场行情把握采购节奏、适时调整备货策略，在库存管理方面，公司根据（未完）  |