小商品城(600415):变更会计师事务所
浙江中国小商品城集团股份有限公司 关于变更会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ? 拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）（本公告简称“天健”） ? 原聘任的会计师事务所名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（本公告简称“安永华明”） ? 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》相关规定，安永华明为公司提供审计服务时间已达到上述办法规定的最长连续聘用会计师事务所年限，公司拟更换会计师事务所。公司已就拟变更会计师事务所事项与安永华明进行了事前沟通，安永华明已明确知悉本次变更事项并确认无异议。 ? 本事项尚需提交公司股东大会审议。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息
上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金 1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。天健近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。 3、诚信记录 天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年(最近三个完整自然年度及当年)因执业行为受到行政处罚3次、监督管理措施14次、自律监管措施7次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 5人次、监督管理措施37人次、自律监管措施13人次、纪律处分3人次，未受到刑事处罚，共涉及54人。 （二）项目信息 1、基本信息
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。 3、独立性 天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员不存在可能影响独立性的情形。 4、审计收费 2024年度财务报告审计费用179万元（含税），内控审计费用49万元（含税），合计人民币228万元（含税）。2024年度审计费用较2023年度减少27万元。公司年度审计费用根据工作量、工作时间及公允合理的定价原则确定。 二、拟变更会计师事务所的情况说明 （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见 公司原聘任的安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）已经连续为公司提供审计服务超过8年，2023年度审计意见为标准无保留意见。在聘期内，安永华明切实履行了审计机构应尽职责，顺利完成了公司审计工作，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后又解聘前任会计师事务所的情况。 （二）拟变更会计师事务所的原因 安永华明已经连续为公司提供审计服务超过 8年，达到规定的最长连续聘用会计师事务所年限。2024年度，本公司须变更会计师事务所。公司不存在与前任会计师事务所在工作安排、收费、意见等方面存在分歧的情形。 （三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况 本公司已就变更会计师事务所事宜与安永华明进行了事前沟通，安永华明对此无异议。由于本公司2024年度变更会计师事务所事项尚需提交股东大会审议，前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》等要求，积极做好相关沟通及配合工作。本次变更会计师事务所不会对公司年度报告审计工作造成影响。 三、拟续聘会计事务所履行的程序 （一）董事会审计委员会意见 根据监管要求及公司制度规定，公司董事会审计委员会负责落实 2024年度会计师事务所选聘相关工作。第九届董事会审计委员会第十次会议审议通过了《关于以公开招标方式选聘会计师事务所的议案》及《公司选聘会计师事务所公开招标文件》。 2024年 8月 14日，第九届董事会审计委员会第十一次会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘请天健为公司 2024年度财务审计机构及内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性以及诚信记录状况进行了充分审查，其具备从事相关业务的资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司财务报告审计和内部控制审计工作的要求。且本年度公司变更会计师事务所的理由充分、恰当。 （二）董事会审议和表决情况 公司于2024年8月14日召开了第九届董事会第二十次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意将其提交公司 2024年第二次临时股东大会审议。 （三）生效日期 本次变更会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。 特此公告。 浙江中国小商品城集团股份有限公司董事会 二〇二四年八月十六日 中财网
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