黄山胶囊(002817):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月16日 19:20:57 中财网

原标题:黄山胶囊:2024年半年度财务报告

安徽黄山胶囊股份有限公司
2024年半年度财务报告


【2024年8月】


第一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽黄山胶囊股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金137,039,365.18243,758,956.30
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据5,646,602.00　
应收账款114,817,149.4594,206,112.12
应收款项融资43,888,562.7137,474,680.21
预付款项733,111.1251,217.37
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款1,396,960.55924,703.20
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货113,473,986.22122,876,500.24
其中：数据资源　　
合同资产2,869,000.002,869,000.00
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产1,039,587.192,245,041.56
流动资产合计420,904,324.42504,406,211.00
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资1,850,930.001,850,930.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产322,513,143.05340,781,008.54
在建工程14,603,842.408,943,863.85
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产608,513.76831,528.46
无形资产18,419,359.2718,847,562.71
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用1,249,193.34261,078.47
递延所得税资产5,513,077.437,959,366.78
其他非流动资产283,424,082.19219,203,561.64
非流动资产合计648,182,141.44598,678,900.45
资产总计1,069,086,465.861,103,085,111.45
流动负债：　　
短期借款　　
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据46,311,884.0069,641,984.60
应付账款65,387,696.5244,374,887.00
预收款项　　
合同负债597,050.651,840,250.36
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬5,698,900.1918,778,011.56
应交税费1,728,142.973,768,945.08
其他应付款12,992,443.3316,747,134.17
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债1,614,917.791,912,349.09
其他流动负债77,616.58239,232.55
流动负债合计134,408,652.03157,302,794.41
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款9,108,341.689,909,982.51
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益15,512,015.8330,094,581.31
递延所得税负债4,408,232.984,662,957.37
其他非流动负债　　
非流动负债合计29,028,590.4944,667,521.19
负债合计163,437,242.52201,970,315.60
所有者权益：　　
股本299,098,170.00299,098,170.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积85,147,536.9085,147,536.90
减：库存股　　
其他综合收益544,247.76522,140.65
专项储备　　
盈余公积63,962,959.7763,962,959.77
一般风险准备　　
未分配利润456,046,054.16451,747,543.79
归属于母公司所有者权益合计904,798,968.59900,478,351.11
少数股东权益850,254.75636,444.74
所有者权益合计905,649,223.34901,114,795.85
负债和所有者权益总计1,069,086,465.861,103,085,111.45
法定代表人：李合军 主管会计工作负责人：刘清科 会计机构负责人：董雪 2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金133,103,080.10236,639,702.49
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据5,646,602.00　
应收账款109,865,932.0097,685,371.77
应收款项融资43,888,562.7137,474,680.21
预付款项733,111.1251,217.37
其他应收款1,347,732.54875,779.80
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货104,243,460.04114,917,424.26
其中：数据资源　　
合同资产2,869,000.002,869,000.00
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产1,039,587.192,245,041.56
流动资产合计402,737,067.70492,758,217.46
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资2,609,320.002,609,320.00
其他权益工具投资1,850,930.001,850,930.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产326,791,089.21345,337,759.17
在建工程14,603,842.408,943,863.85
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产18,419,359.2718,847,562.71
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用1,249,193.34261,078.47
递延所得税资产4,856,988.007,199,508.64
其他非流动资产283,424,082.19219,203,561.64
非流动资产合计653,804,804.41604,253,584.48
资产总计1,056,541,872.111,097,011,801.94
流动负债：　　
短期借款　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据46,311,884.0069,641,984.60
应付账款53,692,645.5837,617,562.34
预收款项　　
合同负债597,050.651,840,250.36
应付职工薪酬5,622,359.3618,778,011.56
应交税费675,919.133,179,692.77
其他应付款12,605,380.3416,005,115.10
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债1,601,466.671,601,613.33
其他流动负债77,616.58239,232.55
流动负债合计121,184,322.31148,903,462.61
非流动负债：　　
长期借款9,108,341.689,909,982.51
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益15,512,015.8330,094,581.31
递延所得税负债4,408,232.984,662,957.37
其他非流动负债　　
非流动负债合计29,028,590.4944,667,521.19
负债合计150,212,912.80193,570,983.80
所有者权益：　　
股本299,098,170.00299,098,170.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积85,147,536.9085,147,536.90
减：库存股　　
其他综合收益723,290.50723,290.50
专项储备　　
盈余公积63,962,959.7763,962,959.77
未分配利润457,397,002.14454,508,860.97
所有者权益合计906,328,959.31903,440,818.14
负债和所有者权益总计1,056,541,872.111,097,011,801.94
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入235,268,376.00255,681,233.67
其中：营业收入235,268,376.00255,681,233.67
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本203,860,908.97216,601,040.83
其中：营业成本175,251,875.35179,100,936.69
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加2,337,511.692,497,400.37
销售费用13,330,531.1217,309,424.27
管理费用12,194,237.5315,255,615.80
研发费用6,670,795.438,017,413.61
财务费用-5,924,042.15-5,579,749.91
其中：利息费用16,142.2923,814.08
利息收入5,779,622.755,171,862.83
加：其他收益3,833,918.273,870,691.55
投资收益（损失以“—”号填 列）-87,936.87190,978.87
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“— ”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　47,230.44
信用减值损失（损失以“—” 号填列）-1,192,609.79-1,487,456.06
资产减值损失（损失以“—” 号填列）　-151,000.00
资产处置收益（损失以“—”459,094.46　
号填列）　　
三、营业利润（亏损以“—”号填 列）34,419,933.1041,550,637.64
加：营业外收入4,045.00129,138.42
减：营业外支出　　
四、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）34,423,978.1041,679,776.06
减：所得税费用4,533,271.073,448,853.89
五、净利润（净亏损以“—”号填 列）29,890,707.0338,230,922.17
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）29,890,707.0338,230,922.17
2.终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“—”号填列）29,682,423.7937,975,334.64
2.少数股东损益（净亏损以“— ”号填列）208,283.24255,587.53
六、其他综合收益的税后净额27,633.88131,884.48
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额22,107.11105,507.58
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益22,107.11105,507.58
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额22,107.11105,507.58
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额5,526.7726,376.90
七、综合收益总额29,918,340.9138,362,806.65
归属于母公司所有者的综合收益总 额29,704,530.9038,080,842.22
归属于少数股东的综合收益总额213,810.01281,964.43
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.100.13
（二）稀释每股收益0.100.13
法定代表人：李合军 主管会计工作负责人：刘清科 会计机构负责人：董雪 4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入206,514,990.38241,178,742.70
减：营业成本152,334,084.43167,947,624.72
税金及附加2,337,511.692,497,400.37
销售费用10,381,447.8816,064,670.89
管理费用11,772,024.0914,996,188.84
研发费用6,670,795.438,017,413.61
财务费用-5,953,595.21-5,591,971.19
其中：利息费用4,483.5611,613.61
利息收入5,779,521.415,171,842.02
加：其他收益3,833,918.273,870,691.55
投资收益（损失以“—”号填 列）-87,936.87190,978.87
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益　　
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—” 号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“— ”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　47,230.44
信用减值损失（损失以“—” 号填列）-923,214.47-1,514,712.64
资产减值损失（损失以“—” 号填列）　-151,000.00
资产处置收益（损失以“—” 号填列）459,094.46　
二、营业利润（亏损以“—”号填 列）32,254,583.4639,690,603.68
加：营业外收入4,045.00129,138.42
减：营业外支出　　
三、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）32,258,628.4639,819,742.10
减：所得税费用3,986,573.872,897,925.92
四、净利润（净亏损以“—”号填 列）28,272,054.5936,921,816.18
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）28,272,054.5936,921,816.18
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他　　
综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额28,272,054.5936,921,816.18
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金198,246,166.17183,352,471.60
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还4,109,345.79　
收到其他与经营活动有关的现金4,454,160.148,434,028.95
经营活动现金流入小计206,809,672.10191,786,500.55
购买商品、接受劳务支付的现金121,207,404.36109,533,825.23
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金47,145,362.6141,684,946.84
支付的各项税费21,068,448.0318,654,559.90
支付其他与经营活动有关的现金28,787,769.3918,880,038.23
经营活动现金流出小计218,208,984.39188,753,370.20
经营活动产生的现金流量净额-11,399,312.293,033,130.35
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　598,571.93
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额1,108,076.00　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金10,000,000.0049,218,831.58
投资活动现金流入小计11,108,076.0049,817,403.51
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金9,884,089.426,407,599.34
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金60,000,000.00　
投资活动现金流出小计69,884,089.426,407,599.34
投资活动产生的现金流量净额-58,776,013.4243,409,804.17
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　　
偿还债务支付的现金800,000.00　
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金25,576,825.9217,922,652.87
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金310,913.78288,759.23
筹资活动现金流出小计26,687,739.7018,211,412.10
筹资活动产生的现金流量净额-26,687,739.70-18,211,412.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响154,379.85186,602.89
五、现金及现金等价物净增加额-96,708,685.5628,418,125.31
加：期初现金及现金等价物余额202,976,058.06318,607,166.49
六、期末现金及现金等价物余额106,267,372.50347,025,291.80
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金178,720,484.72164,268,796.68
收到的税费返还4,109,345.79　
收到其他与经营活动有关的现金4,454,058.808,433,993.40
经营活动现金流入小计187,283,889.31172,702,790.08
购买商品、接受劳务支付的现金101,550,248.3293,433,087.20
支付给职工以及为职工支付的现金45,110,736.4040,997,238.12
支付的各项税费20,656,347.9518,569,538.39
支付其他与经营活动有关的现金28,466,180.1018,497,471.07
经营活动现金流出小计195,783,512.77171,497,334.78
经营活动产生的现金流量净额-8,499,623.461,205,455.30
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　598,571.93
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额1,108,076.00　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金10,000,000.0049,218,831.58
投资活动现金流入小计11,108,076.0049,817,403.51
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金9,884,089.426,407,599.34
投资支付的现金　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金60,000,000.00　
投资活动现金流出小计69,884,089.426,407,599.34
投资活动产生的现金流量净额-58,776,013.4243,409,804.17
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　　
偿还债务支付的现金800,000.00　
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金25,576,825.9217,922,652.87
支付其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流出小计26,376,825.9217,922,652.87
筹资活动产生的现金流量净额-26,376,825.92-17,922,652.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响126,745.9754,718.41
五、现金及现金等价物净增加额-93,525,716.8326,747,325.01
加：期初现金及现金等价物余额195,856,804.25314,864,308.41
六、期末现金及现金等价物余额102,331,087.42341,611,633.42
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元

项目2024年半年度　　　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少 数 股 东 权 益所 有 者 权 益 合 计　　
　股 本其他权益工具　　资 本 公 积减 ： 库 存 股其 他 综 合 收 益专 项 储 备盈 余 公 积一 般 风 险 准 备未 分 配 利 润其 他小 计　　
　　优 先 股永 续 债其 他　　　　　　　　　　　
一、上年期 末余额299 ,09 8,1 70. 00　　　85, 147 ,53 6.9 0　522 ,14 0.6 5　63, 962 ,95 9.7 7　451 ,74 7,5 43. 79　900 ,47 8,3 51. 11636 ,44 4.7 4901 ,11 4,7 95. 85
加：会 计政策变更　　　　　　　　　　　　　　　
前 期差错更正　　　　　　　　　　　　　　　
其 他　　　　　　　　　　　　　　　
二、本年期 初余额299 ,09 8,1 70. 00　　　85, 147 ,53 6.9 0　522 ,14 0.6 5　63, 962 ,95 9.7 7　451 ,74 7,5 43. 79　900 ,47 8,3 51. 11636 ,44 4.7 4901 ,11 4,7 95. 85
三、本期增 减变动金额 （减少以 “—”号填 列）　　　　　　22, 107 .11　　　4,2 98, 510 .37　4,3 20, 617 .48213 ,81 0.0 14,5 34, 427 .49
（一）综合 收益总额　　　　　　22, 107 .11　　　29, 682 ,42 3.7 9　29, 704 ,53 0.9 0213 ,81 0.0 129, 918 ,34 0.9 1
（二）所有 者投入和减 少资本　　　　　　　　　　　　　　　
1．所有者 投入的普通 股　　　　　　　　　　　　　　　
2．其他权 益工具持有 者投入资本　　　　　　　　　　　　　　　
3．股份支 付计入所有 者权益的金 额　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（三）利润 分配　　　　　　　　　　- 25, 383 ,91 3.4 2　- 25, 383 ,91 3.4 2　- 25, 383 ,91 3.4 2
1．提取盈 余公积　　　　　　　　　　　　　　　
2．提取一 般风险准备　　　　　　　　　　　　　　　
3．对所有 者（或股 东）的分配　　　　　　　　　　- 25, 383 ,91 3.4 2　- 25, 383 ,91 3.4 2　- 25, 383 ,91 3.4 2
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（四）所有 者权益内部 结转　　　　　　　　　　　　　　　
1．资本公 积转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
2．盈余公 积转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
3．盈余公 积弥补亏损　　　　　　　　　　　　　　　
4．设定受 益计划变动 额结转留存 收益　　　　　　　　　　　　　　　
5．其他综 合收益结转 留存收益　　　　　　　　　　　　　　　
6．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（五）专项 储备　　　　　　　　　　　　　　　
1．本期提 取　　　　　　　　　　　　　　　
2．本期使 用　　　　　　　　　　　　　　　
（六）其他　　　　　　　　　　　　　　　
四、本期期 末余额299 ,09 8,1 70. 00　　　85, 147 ,53 6.9 0　544 ,24 7.7 6　63, 962 ,95 9.7 7　456 ,04 6,0 54. 16　904 ,79 8,9 68. 59850 ,25 4.7 5905 ,64 9,2 23. 34
上年金额 （未完）
各版头条