[中报]锦盛新材(300849):2024年半年度报告
原标题:锦盛新材:2024年半年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人阮荣涛、主管会计工作负责人黄芬及会计机构负责人(会计主管人员)黄芬声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告中如有涉及公司战略规划及未来计划等前瞻性陈述，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在经营中可能存在的风险因素内容已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述，敬请投资者注意并仔细阅读该章节全部内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................... 9 第四节 公司治理................................................................................................................................ 23 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................... 24 第六节 重要事项................................................................................................................................ 26 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 30 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 34 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 35 第十节 财务报告................................................................................................................................ 36 备查文件目录 1、载有法定代表人签名的2024年半年度报告文本原件。 2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。 4、其他有关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年 年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 4、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 ?适用 □不适用 公司于2024年5月28日召开2023年度股东大会，经出席股东大会的股东所持有表决权股份总数的三分之二以上审议通过《关于变更公司经营范围及修订〈公司章程〉的议案》，该议案具体内容详见公司于2024年4月25日在巨潮资 讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更公司经营范围及修订〈公司章程〉的公告》（公告编号：2024- 013）。公司已于2024年7月2日完成工商变更登记手续，详见公司于2024年7月4日在巨潮资讯网披露的《关于完成工商变更登记的公告》（公告编号：2024-027）。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）主营业务、主要产品的基本情况 公司主要从事化妆品塑料包装容器的研发、生产和销售，主要产品包括膏霜瓶系列产品和乳液瓶系列产品。公司在 亚克力（PMMA）化妆品包装容器方面拥有丰富的产品设计、技术研发及工艺创新经验，是行业内知名的化妆品包装容 器供应商。公司产品以亚克力材料为基础，涵盖 PP、ABS、PETG、AS等多种材料，公司产品规格超过 1,000种，为雅 诗兰黛（Estée Lauder）、欧诗漫、上海家化、华熙生物、福瑞达、温碧泉、卡姿兰、林清轩、摇滚动物园等国内外知名 化妆品企业提供高品质、多样化的化妆品塑料包装容器整体解决方案。 报告期内，公司实现营业收入 16,650.99万元，较上年同期上升 38.73%；归属于上市公司股东的净利润 56.25万元， 较上年同期上升 106.21%。 2024年 1-6月收入较上年同期增加 4,648.17万元，其中内销较上年同期增加 4,167.21万元，即同期上涨 56.05%，外 销较上年同期增加 480.97 万元，即同期上升 10.53%。2024 年上半年主营收入中外销收入占比 31.16%，较上年同期 39.41%下降 8.25%，虽外销收入有所上升，但由于内销增长相对较快导致外销占总销售比重下降。 2024年 1-6月公司主营业务毛利率为 18.62%，上年同期为 11.53%，上升 7.09%，主要系公司业务量增长导致单位成 本下降，毛利上升；2024 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润 56.25 万元，较上年同期上升 106.21%，扣除非经常性 损益前的净利润扭亏为盈，主要系公司基于资产出售有利于公司进一步优化资产结构、盘活现有资产并提高资产运营及 使用效率的目的，在报告期内处置非流动资产所致。 公司主要产品示意图 （二）主要产品的功能与用途 公司主要产品为化妆品容器，应用于盛装化妆品，按照产品用途又可以分为膏霜瓶系列产品和乳液瓶系列产品。 1、膏霜瓶系列产品 膏霜瓶系列产品主要用于盛装膏霜类护肤品，按照形状可分为圆形膏霜瓶、椭圆膏霜瓶、方形膏霜瓶、锥形膏霜瓶、 八角形膏霜瓶、蘑菇形膏霜瓶、球形膏霜瓶等。 膏霜瓶系列产品具有广口特性，使用时通过打开瓶盖将其中的化妆品取出使用，膏霜瓶具有结构简单且灌装方便等 特点，对于粘度相对较大的化妆品是很好的包装容器选择。 膏霜瓶系列产品示意图 2、乳液瓶系列产品 乳液瓶系列产品主要用于盛装乳液类护肤品，按照形状可分为圆形乳液瓶、椭圆乳液瓶、方形乳液瓶等。 乳液瓶系列产品结构中具有泵芯，使用时通过按压泵芯将瓶内的化妆品以液体状压出，具有洁净、卫生、化妆品利 用率高、视觉效果好等特点，能够适用于大部分液体与乳液，应用范围广泛。 报告期内主营业务和主要产品未发生变化。 乳液瓶系列产品示意图 （三）公司主要经营模式 公司目前的经营模式，包括采购、生产、销售三种模式： 1、采购模式 化妆品塑料包装容器使用的塑料原料主要包括 PMMA、PETG、ABS、AS、PP等，公司使用主要的塑料原料均采用国际知名厂商日本三菱、韩国 SK、韩国 LG、台湾奇美等，塑料原料公司一般通过长三角地区原料代理商购买，同时与 厂家直接沟通，及时与厂家反馈公司对原料品质和特性的最新要求，使原料更好的满足客户对产品的需求。 包装配件包括泵芯、电化铝、垫片以及纸箱等材料由公司周边配套供应商生产，公司可以及时掌握配件的产品质量 和交货周期，提高采购效率。 公司采购的生产设备主要包括机加工设备、注塑机、丝印机、烫印机、涂装设备、组装设备等。目前公司所使用的 生产设备包括原装设备与改装设备，原装设备主要包括机加工设备、注塑机、丝印机、烫印机等，仅需要进行简单调试 便能投入生产；改装设备主要为涂装线、组装线等，需要通过公司技术人员进行设计、改造及调试才能投入生产。采购 国外品牌设备包括 SUMITOMO（住友注塑机）、DEMAG(德马格注塑机)、MAKINO（牧野机床）等通过国内代理，采购国内注塑机、烫印机、丝印机等直接向厂家采购。 2、生产模式 需原材料、所需配件以及需达到的工艺要求，进行合同评审，然后下达采购指令；根据订单数量和产品大小开发注塑模 具，安排适宜的注塑机，并配备专门的检验人员对产品进行不间断的巡检、抽检甚至全检；按照客户的工艺要求，参照 行业标准进行喷涂、烫印、组装等程序，每个车间都配备专门的产品工艺卡，针对每一道工序都有详细的操作步骤、操 作流程和操作规范的说明，直至产品进入成品仓库。 3、销售模式 由于国内外化妆品品牌企业对供应链管理模式的区别，公司在海外市场的直接客户和在国内市场的直接客户存在差 异。国内市场一般是由化妆品品牌企业直接向公司进行采购，因此在国内市场公司的销售客户是化妆品品牌企业；海外 市场的国际大品牌企业一般通过专业的供应链管理公司采购化妆品包装材料，因此公司在国际市场的直接客户为专业的 供应链管理公司。 报告期内主营经营模式未发生变化。 （四）主要的业绩驱动因素 化妆品塑料包装企业的利润水平一方面受到上游原材料价格、研发与创新能力、生产技术水平及产品迭代速度的影 响，另一方面由于产品面向客户群体的不同而存在差异。生产高端知名化妆品包装容器的企业，由于产品的设计、工艺 以及下游产品售价等因素的影响，利润水平相对较高；而生产中低端化妆品包装容器的企业，利润水平相对较低。 1、客户群体差异 行业内的企业由于所面对的客户群体不一样，因此利润水平也会存在差距，国内外大品牌化妆品通常选用档次更高 的包装材料，在包装材料方面投入更大，为国内外大品牌化妆品提供包装材料的企业能够获得更高的利润水平；低端品 牌化妆品受自身盈利能力的限制，在包装材料方面的投入相对较少，为其提供包装材料的企业利润水平相对较低。 2、上游原材料价格变化 在化妆品塑料包装材料生产成本中，上游塑料（PMMA/PP/ABS/PETG/AS）、辅料等成本的占比较高，一旦塑料价格波动幅度较大则会对企业生产成本造成较大影响，从而影响到行业的利润水平。近几年塑料价格出现了一定程度的价 格波动，但行业内企业通过提升效率、适当调整售价或放缓价格降幅来控制企业利润，对行业利润水平未产生重大影响。 3、研发与创新能力 化妆品塑料包装企业的产品设计能力、模具开发能力与注塑应用技术的综合运用能力决定了其在下游高端客户研发 活动中的合作关系。具备较强塑料模具开发制造能力和大规模注塑成型能力的企业能够参与到下游企业终端产品同步设 计中去，从而享有较高的利润率水平。 4、生产技术水平 在化妆品塑料包装材料生产过程中，主要涉及到模具开发技术、注塑成型技术等核心技术。在模具开发方面，模具 技术水平高、质量好，在注塑的过程中就会提升良品率，降低模具维修成本，提升企业盈利能力。在注塑成型技术方面， 注塑机的性能及注塑工艺影响注塑产品的良品率与生产效率，采用好的注塑机以及合适的注塑工艺能够提升生产效率， 提高利润水平。 5、产品迭代速度 化妆品消费受流行元素的影响明显，热卖的化妆品由于其包装材料需求量较大，其他化妆品生产商也会借鉴类似的 包装设计，因此规模及技术实力较弱的企业也会逐步参与，随着参与者的不断加入，同样的产品利润水平将逐步下降。 如果产品迭代速度较慢，行业内大企业与中小企业直接竞争，行业整体利润水平下降；如果产品迭代速度快，行业内有 实力的企业将有更大几率争取到利润率较高的新产品的生产。因此，产品速度迭代快，行业内有实力的企业将更能保持 较高的利润率水平。 （五）公司所处行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位 根据中国证监会 2012年 11月发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所属行业为“C29 橡胶和塑料 制品业”。根据国家统计局 2017年修订的《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017），公司属于“C29 橡胶和塑料制品业” 大类下的“C292 塑料制品业”中的“C2926 塑料包装箱及容器制造”。 （1）全球化妆品行业概况 化妆品行业广义上指能够提升消费者在健康、美容和幸福等方面体验的产品系列，包括护肤品、护发用品、彩妆品、 香水及其他产品。化妆品是人们日常生活的重要组成部分，具有重要的功能和情感属性。 2012-2022 年间全球化妆品市场呈现出一定的波动性，2012-2014 年间全球经济复苏乏力，化妆品行业整体增速较低， 2015 年由于欧元区需求持续不振及主要化妆品市场之一巴西出现大幅经济衰退，全球化妆品市场整体需求受到影响，出 现下滑。2016-2019 年，随着全球经济的回暖及中国化妆品市场的高速增长，全球化妆品市场逐渐反弹。根据前瞻网的 数据显示，2022年全球化妆品市场规模增长至 5,652亿美元，尽管 2020年受宏观经济波动影响市场增长下降 3.92%，但 从总体上看，全球化妆品市场规模仍处于稳步扩大的进程中。 全球化妆品产品结构中，护肤品所占比例最大，其次是彩妆、护发用品、香水等。亚洲消费者对于护肤品类需求更 为显著，尤其是美白、防晒和保湿类产品。根据 Euromonitor 数据显示，从各地区化妆品市场规模来看，亚太市场是目 前全球最大的化妆品消费市场，西欧、北美、拉美地区分列其后。预计到 2025年，中国、日本、印度、巴西、美国将是 全球化妆品行业前五大需求市场。 （2）中国化妆品行业概况 随着我国居民人均可支配收入的不断提高以及消费者对个人形象的重视程度越来越高，未来我国化妆品市场将进入 快速增长阶段。根据国家统计局的数据，我国化妆品零售总额从 2012年的 1,340.10亿元增长至 2021年的 4,026亿元， 年均复合增长率为 11.63%，受严峻的外部环境及经济波动影响，2022 年国内经济复苏节奏显著放缓，2022 年我国化妆 品零售总额为 3,936 亿元，同比 2021 年下滑 2.24%。随着政策放开，2023 年我国化妆品零售总额为 4,142 亿元，同比 2022 年增长 5.23%；随着国内年轻消费者占比提升、电商持续高增并渗透、短视频直播等有利因素将继续作用推动化妆 品高速增长的长期趋势不变。 （3）化妆品包装行业概况 随着全球经济的高速发展，化妆品逐渐成为人们时尚消费的主流产品。在化妆品行业，产品琳琅满目且市场竞争激 烈，许多公司依靠形态各异的包装和广告来吸引消费者。在消费者实际选购商品的过程中，包装是一个决定消费者是否 购买产品的重要因素，因此，化妆品的包装设计就被提到了一个十分重要的地位。 随着化妆品市场对包装的外观、使用性能及生产成本等要求越来越高，塑料包装因其强度大、质量轻、不易破碎及 生产成本低等特点使其在竞争中脱颖而出，同时也赋予了化妆品生产商更多的机遇，可用经济合理的成本生产出众多包 装优美、匠心独具的产品。 随着塑料包装选用的材料日益丰富起来，塑料瓶的包装材料已经不仅仅局限于成本相对较低的 AS、PP、ABS 等原材料，同时成本较高的 PETG、PMMA成为化妆品塑料包装的重点方向。 PMMA俗称亚克力，已经广泛应用于各个类型的化妆品包装。亚克力在用作化妆品包装材料时具有以下优点： ①亚克力化妆品塑料包装具有水晶般的透明度、光学性能优异、透光柔和、视觉清晰，即使在染料着色以后仍然具 有极佳的透光性，同时染色后的展色效果极好； ②亚克力化妆品塑料包装拥有较高的表面光泽度和表面硬度，同时具有良好的适印性及喷涂性； ③亚克力化妆品塑料包装具有良好的加工性能，既可以采用热成型，也可以采用机械加工方式。 基于以上优点，在化妆品塑料包装中，亚克力（PMMA）因其耐摔、易上色、易加工，又具有优异的光学性能，具有与玻璃瓶同等的优美外观，同时质感高档，已经成为高档化妆品中替代玻璃的主要选择。 2、周期性特点 本行业下游客户为化妆品生产企业，化妆品受经济周期影响的程度决定了化妆品塑料包装行业的周期性。在收入水 平不同的国家和地区，化妆品消费受经济周期的影响程度不同，同时随着化妆品品牌的多元化进程，以及化妆品消费人 群基数的不断扩大，消费稳定，受经济周期影响较小。因此，化妆品塑料包装行业受经济周期的影响较小，无明显周期 性。 3、公司所处的行业地位 化妆品塑料包装行业，行业内参与者数量多，行业上下游市场化程度较高，同时行业下游主要为国内外化妆品知名 品牌，大品牌占据化妆品市场份额较高，下游客户对化妆品塑料包装供应商在生产规模、产品质量、资质认证等方面要 求较高，行业领先企业在竞争实力方面更有优势，但市场竞争整体而言较为充分，市场化程度较高，目前行业内并无绝 对优势企业。 （1）国内市场竞争格局 化妆品塑料包装作为化妆品品牌形象的重要组成部分，深受化妆品企业的重视，因此大品牌化妆品企业在选择供应 商时均进行详细的考察和调研，对企业综合实力有较高的要求。化妆品塑料包装行业内参与者数量多，但绝大多数为中 小规模企业，随着化妆品市场规模的增长、品牌竞争不断加剧、化妆品监管趋于规范化严格化（《化妆品监督管理条例》 2021年 1月 1日起施行、《化妆品生产经营监督管理办法》2022年 1月 1日起施行），品牌公司在选择包装供应商时将 更加注重生产规模、产品质量、资质认证及技术水平等综合实力，以保证自身产品的供应链安全稳定，因此规模相对较 大、质量管理能力较强的企业将持续受益。 （2）海外市场竞争格局 中国目前已经是全球最大的塑料制品生产基地，在塑料制品领域拥有非常完善的产业配套，产业链发展成熟。在化 妆品塑料包装领域，海外竞争者相对较少，在原材料、人工成本、产业配套等方面，海外企业均不具备竞争优势。但海 外竞争者在产品设计方面相对于国内企业具有优势，随着国内企业对产品设计与技术开发的持续投入，国内企业的整体 水平正在不断提升，同时中国的化妆品消费市场增长潜力巨大，很多国际大品牌纷纷进入中国市场，在中国设立工厂进 行生产，国内企业在地理区位上占有优势。综合来看，化妆品塑料包装在海外市场依然拥有较强的竞争力。 公司从事化妆品塑料包装容器的研发、生产和销售 20余年，公司产品规格超过 1,000种，公司作为行业内拥有一定 实力与规模的化妆品包装产品生产商，已经成为多个国内外知名化妆品品牌的供应商，在化妆品塑料包装行业建立了很 高的知名度。 二、核心竞争力分析 1、模具优势 公司在模具加工过程中注重总结加工技艺，努力实现加工工艺与加工设备的充分配合。公司成功掌握了精密切削加 工技术、模具多型腔技术、高寿命模具制造技术等核心技术。 2、技术优势 公司从事精密化妆品塑料瓶模具开发的时间较长，经过多年的技术开发和实践积累，掌握了模具研发、设计、制造、 修复及注塑成型的核心技术。目前，公司已拥有 79项专利，具有较强的研发能力。同时，公司还通过实践探索，掌握了 一系列非专利技术，提高了经济效益和公司的核心竞争力。 3、客户优势 经过二十多年的积累，公司凭借优良的产品品质、规范的管理体系、全面的综合配套能力以及快速的市场响应能力 赢得了国内外知名化妆品企业的青睐，并形成了以知名化妆品企业为主体的稳定、高端客户群，如雅诗兰黛（Estée Lauder）、欧诗漫、上海家化、华熙生物、福瑞达、温碧泉、卡姿兰、林清轩、摇滚动物园等，这些品牌在国内外化妆 品市场具有较强的影响力。公司与这些在市场上具有较大影响力的化妆品知名企业建立了良好的长期稳定合作关系，并 借助自身良好产品形象，不断的开拓新的优质客户。 4、产品优势 公司以膏霜瓶、乳液瓶、真空瓶等护肤类产品包装为主，产品延伸至洗护、彩妆、食品等包装品类领域，是国内同 行业中技术较为专业、产品种类相对齐全的企业之一，公司十分重视产品的创新，以不断开发新产品及开拓应用领域， 来满足世界各地消费者及客户的需求，公司与国际国内知名品牌企业形成专业配套服务产品链。 5、设备优势 公司拥有较强的设备购置、操作、更新改造能力。公司在购置设备时，根据自身生产条件和设计能力，兼顾客户产 品需求，向国内外领先设备供应商定制专业设备，从而使得公司购入的所有设备都能满足先进工艺技术的要求，并能在 最短时间内完成调试工作进入量产。公司目前已拥有全自动装配流水线，可以大大提高生产效率，节省人工，提高交货 精密注塑机、自动印刷机、自动烫金机、真空镀膜机，并提供从设计、制模、试样到注塑、丝印、烫金、涂装、组装等 一条龙服务，可快速响应不同客户的需求，持续不断的开发出新产品。 公司“年产 4,500万套化妆品包装容器新建项目”于 2021年 7月投产，该项目采用智能仓储物流系统及机器人自动装 箱工作站，同时公司利用 SAP 作为数据中台，实现了 MES（生产管理系统）、WCS（仓储控制系统软件）、CRM（客 户关系管理系统）全生产销售流程打通，提高公司智能化数字化水平，优化排单效率，缩短交货周期，提高产品质量， 降低人工成本，提升了公司的综合竞争力。该项目被浙江省经济和信息化厅评为“2021 年省级智能工厂（数字化车间）”。 6、地理优势 公司地处长三角的绍兴市，距绍兴东高铁站约 15km，距杭州萧山机场约 50km，距上海市约 160km，地理位置优越， 交通便捷，具有较为明显的运输成本优势。长三角经济区乃至整个华东地区是我国经济最发达的区域之一，浙江、江苏 等地是塑料包装行业集中发展较好较快的区域。目前，公司产品符合注塑产业发展趋势及下游产品应用的市场需求，具 有区域发展优势。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 ?适用 □不适用 单位：元
四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 ?适用 □不适用 单位：元
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况 期末货币资金中包括 ETC保证金 4000元使用受限，除此之外无资产受限。 六、投资状况分析 1、总体情况 ?适用 □不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、以公允价值计量的金融资产 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1） 委托理财情况 ?适用 □不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □适用 ?不适用 （2） 衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3） 委托贷款情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在委托贷款。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元
□适用 ?不适用 主要控股参股公司情况说明 九、公司控制的结构化主体情况 □适用 ?不适用 十、公司面临的风险和应对措施 1、宏观经济市场波动的风险 公司所处的化妆品塑料包装领域与下游行业的发展状况及趋势密切相关，由于世界经济增速放缓，地区冲突、贸易 战、保护主义、单边主义加剧，国际大宗商品价格大幅波动，不稳定不确定因素明显增加，可能带来宏观环境风险，影 响行业整体供需结构，给公司业务产生不良影响。 针对上述风险，公司将不断吸收应用新技术，持续开发新产品、新工艺，提升产品竞争力。 2、政策变动的风险 国家政策调整将直接影响行业整体发展趋势，对公司发展战略、经营策略等方面均会产生一定影响。税收、贸易等 政策的调整，将影响公司整体生产经营和业绩水平。 针对上述风险，公司将时刻关注政策变化，夯实经营管理，提高运营效率，尽可能防范政策变动带来的风险。 3、关于毛利率波动的风险 近二年及 2024年 1-6月，公司主营业务毛利率分别为 8.77%、14.20%和 18.62%，毛利率波动较大。如果未来公司主 要原材料价格水平、人民币对美元汇率出现大幅波动，将对公司营运资金的安排、生产成本的控制和对外销售业务收入 结算带来不确定性，公司存在毛利率大幅波动对公司经营业绩产生影响的风险。 针对上述风险，公司将进一步巩固研发实力，加大研发投入力度，加强研发团队的建设，开发新产品，保持公司产 品在技术水平、产品稳定性的优势，提升公司议价能力以及管控成本从而提高毛利率水平。 4、客户集中度较高的风险 公司专注于为全球知名的化妆品品牌提供化妆品塑料包装容器。由于知名的终端化妆品品牌制造商相对集中，且均 有较为严格的供应商认定体系，公司在通过客户的供应商资质认定后，双方的交易量会逐步增大，这已经成为该行业内 较为常见的情况。近二年及 2024年 1-6月，公司对前五名客户的销售收入占当期营业收入的比例分别为 45.59%、32.02% 和 34.96%，客户集中度较高。公司与核心客户之间系长期、稳定的战略合作关系，对市场竞争对手已形成了较强的客户 资源壁垒，但是如果公司的核心客户在经营上出现较大风险或其终止与公司的合作关系，短期内公司将面临销售收入减 少以及需要重新开发、培育新核心客户的风险。 针对上述风险，公司在不断引领和满足客户需求的同时，持续拓展新的市场和客户，努力扩大客户规模、提升自身 的技术实力，为客户创造长期价值。 5、人力资源成本上升带来的风险 随着中西部经济发展的加速，与东部特别是沿海地区相比，劳动力的成本差距逐渐缩小，在一定程度上分流了企业 用工数量，公司的主要生产基地所在的长三角地区也因此在部分时间内出现了招工难的情况，因此近年来公司需不断提 高工人的薪酬待遇来吸引员工。 针对上述风险，公司通过技术改造，提高设备的自动化程度，提升生产效率等方式降低人工成本上升对公司经营业 绩的影响。 6、募投项目新增折旧及摊销对公司经营业绩带来的风险 募投项目“年产 4,500 万套化妆品包装容器新建项目”已经建成，公司新增大量固定资产，项目已经投入运营，相应 增加较多折旧及摊销费用。虽然募集资金投资项目综合应用了公司最新的创新成果，能有效增强公司的自主创新和生产 能力，提升主要产品的性能，保持技术领先优势，拥有良好的盈利前景，在消化新增折旧和摊销费用后，将相应产生新 增净利润。但是由于募集资金投资项目产生效益需要一段时间，如果市场环境、生产经营等方面发生重大不利变化，使 得募集资金投资项目不能如期达产或不能产生预期的经济效益，公司将因募集资金投资项目新增固定资产折旧及摊销对 公司经营业绩带来一定的影响。 针对上述风险，公司将加快产品开发和开拓销售渠道，发挥募投项目的智能化规模效应，争取早日达产增效。 7、汇率波动风险 近二年及 2024年 1-6月，公司外销收入分别为 12,048.51万元、9,022万元和 5,049.07万元，占公司主营业务收入的 比重分别为 50.44%、35.71%和 31.16%。公司外销主要采用美元进行结算，汇率的变动对公司以外币结算的销售业务存 在一定的影响。公司存在汇率大幅波动对公司经营业绩产生影响的风险。 针对上述风险，公司业务部门与客户进行谈判时，一般会对汇率出现大幅波动的情况下的结算方式进行约定，保护 双方利益；同时，财务部门负责对汇率进行实时监控，并采取必要措施，尽量降低汇率波动给公司业绩带来的风险。在 合适时机，通过银行远期结售汇来有效规避市场汇率波动的风险。 8、原材料价格波动风险 公司主要产品化妆品包装容器所使用的塑料原料主要包括 PMMA、PETG、ABS、AS、PP等。近几年，受石油价格波动和贸易保护政策的影响，塑料原料价格呈现较大的波动性。虽然公司日常注重对原材料价格和需求进行预测，但是 未来受市场需求变动等多方面因素影响，如果原材料价格出现大幅波动，将对公司营运资金的安排和生产成本的控制带 来不确定性，公司在生产经营过程中可能面临原材料价格大幅波动引致的风险。 针对上述风险，公司加强原材料价格和需求分析，提高产品档次、提升产品合格率、降低物耗等方式化解原材料价 格上涨带来的压力。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 ?适用 □不适用
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。 □是 ?否 第四节 公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况
□适用 ?不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □适用 ?不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □是 ?否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
不适用 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 ?适用 □不适用 公司紧紧围绕“节能减排，科学发展”这一主题，采取多种形式，把节能工作贯穿于我们的日常工作之中。公司使用 光伏低压配电柜和太阳能板，并在各个区域安装了节能环保的 LED灯，同时倡导员工节约每一度电、每一张纸、每一滴 水，最大程度节约能源，减少空调、电脑等用电设备的待机能耗，提高纸张的二次利用率。公司一直努力在污染防治、 资源节约、生态保护方面贡献出自己的一份力量。 未披露其他环境信息的原因 公司所属行业为塑料制品业，不属于高危险、重污染行业。公司生产过程中产生的主要污染物为废水（生活废水和 生产废水）、废气（粉尘、醋酸丁酯、非甲烷总烃等）以及固体废弃物（主要分为生活垃圾和生产性一般垃圾、危险废 弃物），所有三废都进行了有效合理的处置，符合相关要求，未对周边环境产生影响。报告期内，公司严格遵守环保法 律、法规及行业规范，自觉履行生态环境保护的社会责任，未发生环境污染事故及其他环保违法违规行为，也未受到环 保部门的行政处罚。 二、社会责任情况 公司始终以诚信务实为宗旨，以顾客满意为目标，以技术创新为动力，并将社会责任工作融入到股东权益保护、员 工权益保护、供应商、客户及消费者权益保护、环境保护与可持续发展等方方面面。 （一）股东权益保护 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《公司章程》等相关法律法 规、规章制度的要求履行信息披露义务，保证信息披露质量，确保所有投资者公平地获取公司信息。报告期内，公司通 过价值在线平台举行了 2023年度网上业绩说明会，就投资者关心的问题进行了线上交流，增进投资者对公司的了解与认 同，并且公司注重提高投资者服务水平，确保投资者热线、传真、专用邮箱、深交所“互动易”平台等多个沟通交流平 台的服务渠道畅通，充分保障投资者的合法权益。 2、为充分保障广大中小投资者的利益，公司根据《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》等有关规定， 严格规范股东大会的召开程序和会议内容。报告期内，公司召开的股东大会皆提供了现场会议和网络投票两种参会渠道， 确保全体投资者均可以充分行使权利，并平等有效地参与到公司的治理中，切实保障投资者参与公司经营管理的权利。 公司始终坚持“以人为本”的核心价值观，尊重员工人格，关注员工健康、安全和满意度，保障员工合法权益，致力 于培育员工的认同感和归属感，实现员工与企业共同成长。为员工提供安全、健康的工作环境；尊重和保护员工权益， 严格贯彻执行《劳动法》、《劳动合同法》等各项法律法规；不断完善具有吸引力和竞争性的福利体系；改善员工工作 环境，定期发放劳保用品和节日礼品；持续优化员工关怀体系，努力为员工提供更好的工作环境及更多的人文关怀。 （三）供应商及客户权益保护 公司始终秉持诚信经营、互利共赢的原则和理念与供应商和客户建立长期友好的合作关系，努力维护供应商、客户 及消费者的合法权益，实现“为顾客创造价值，为员工创造价值，为社会创造价值”的目标。公司不断推进产品质量管理， 丰富产品体系，以满足多样化的客户需求，同时严格按照国家标准、行业标准以及企业标准进行质量评估，为客户提供 安全、可靠的产品；建立了客户投诉处理控制程序，及时处理客户的产品质量反馈信息，提高客户对产品质量的满意度。 （四）环境保护与可持续发展 公司牢固树立“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念，把生态建设和环境保护放在企业发展的重要位置。 公司鼓励员工探索引入新技术、新工艺和新材料，推动技术创新和管理创新，加快淘汰高耗能、高污染的设备和生产线， 实现清洁生产。从原材料及生产工艺的源头实施环境风险管控，确保各个环节均符合绿色生产的要求。 第六节 重要事项 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 □适用 ?不适用 公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期 末超期未履行完毕的承诺事项。 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。 三、违规对外担保情况 □适用 ?不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □是 ?否 公司半年度报告未经审计。 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □适用 ?不适用 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 （未完）  |