品渥食品(300892):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月18日 16:20:52 中财网

原标题:品渥食品:2024年半年度财务报告

财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：品渥食品股份有限公司
2024年 06月 30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金362,894,416.67334,248,173.17
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产151,915,589.25174,238,774.28
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款77,271,405.6194,602,610.52
应收款项融资　　
预付款项3,575,718.634,746,423.91
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款5,754,387.665,806,377.87
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货201,348,430.60213,445,550.07
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产6,172,173.696,852,814.90
流动资产合计808,932,122.11833,940,724.72
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资256,082.91255,566.78
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产164,864,077.82169,113,872.95
投资性房地产　　
固定资产205,545,437.62143,741,069.32
在建工程22,054,452.1378,760,550.13
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产31,392,476.7238,200,512.77
无形资产43,479,090.3844,641,178.69
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用1,942,998.932,958,348.75
递延所得税资产39,153,763.3435,165,740.63
其他非流动资产　24,800.00
非流动资产合计508,688,379.85512,861,640.02
资产总计1,317,620,501.961,346,802,364.74
流动负债：　　
短期借款　6,083,358.55
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款142,080,434.25131,006,867.12
预收款项　　
合同负债10,213,959.5815,318,750.18
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬4,586,029.225,886,297.49
应交税费7,189,340.868,389,625.74
其他应付款44,425,914.9237,084,382.61
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债17,100,854.0516,043,549.76
其他流动负债616,728.22750,447.22
流动负债合计226,213,261.10220,563,278.67
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款46,246,281.7741,222,008.69
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债17,696,666.8024,678,362.86
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债　113,345.27
其他非流动负债　　
非流动负债合计63,942,948.5766,013,716.82
负债合计290,156,209.67286,576,995.49
所有者权益：　　
股本100,000,000.00100,000,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积596,838,760.92596,838,760.92
减：库存股18,795,303.363,269,513.68
其他综合收益-993,716.24-232,676.77
专项储备　　
盈余公积33,670,457.9733,670,457.97
一般风险准备　　
未分配利润316,744,093.00333,218,340.81
归属于母公司所有者权益合计1,027,464,292.291,060,225,369.25
少数股东权益　　
所有者权益合计1,027,464,292.291,060,225,369.25
负债和所有者权益总计1,317,620,501.961,346,802,364.74
法定代表人：王牧 主管会计工作负责人：朱国辉 会计机构负责人：潘宇


2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金257,671,984.06220,617,773.50
交易性金融资产101,741,322.13124,050,144.14
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款70,873,029.2380,111,986.35
应收款项融资　　
预付款项2,838,729.974,075,174.85
其他应收款134,342,535.10142,347,075.23
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货153,407,990.35169,136,925.86
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产　412,470.08
流动资产合计720,875,590.84740,751,550.01
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款192,526,550.00196,772,800.00
长期股权投资86,965,370.9186,969,352.85
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产1,294,715.591,642,642.00
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产3,430,509.892,389,874.46
无形资产1,932,772.462,337,251.50
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用1,942,998.932,958,348.75
递延所得税资产36,932,049.9433,795,521.49
其他非流动资产　　
非流动资产合计325,024,967.72326,865,791.05
资产总计1,045,900,558.561,067,617,341.06
流动负债：　　
短期借款　6,083,358.55
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款126,336,683.99115,642,277.31
预收款项　　
合同负债7,436,432.788,650,123.29
应付职工薪酬3,188,231.583,943,681.50
应交税费6,449,931.286,130,712.46
其他应付款27,912,208.0728,021,770.63
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债2,021,693.851,744,322.98
其他流动负债481,567.68623,033.15
流动负债合计173,826,749.23170,839,279.87
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债1,238,812.60693,737.69
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计1,238,812.60693,737.69
负债合计175,065,561.83171,533,017.56
所有者权益：　　
股本100,000,000.00100,000,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积600,659,958.00600,659,958.00
减：库存股18,795,303.363,269,513.68
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积32,288,338.2632,288,338.26
未分配利润156,682,003.83166,405,540.92
所有者权益合计870,834,996.73896,084,323.50
负债和所有者权益总计1,045,900,558.561,067,617,341.06
法定代表人：王牧 主管会计工作负责人：朱国辉 会计机构负责人：潘宇


3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入406,158,318.05575,244,333.10
其中：营业收入406,158,318.05575,244,333.10
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本431,360,467.17660,819,408.13
其中：营业成本324,397,256.88511,823,145.09
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加2,068,536.362,196,348.57
销售费用87,395,672.18135,019,664.95
管理费用14,692,401.8817,398,507.15
研发费用332,367.19179,215.20
财务费用2,474,232.68-5,797,472.83
其中：利息费用1,329,235.85809,489.33
利息收入2,931,637.493,338,305.64
加：其他收益831,047.2475,814.92
投资收益（损失以“—”号填 列）1,372,807.672,749,564.74
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益516.131,311.62
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“—” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“— ”号填列）1,567,251.601,048,547.94
信用减值损失（损失以“—”号 填列）-1,723,048.24-1,252,855.46
资产减值损失（损失以“—”号 填列）2,071,696.352,123,370.09
资产处置收益（损失以“—”号 填列）117,401.41576,339.86
三、营业利润（亏损以“—”号填列）-20,964,993.09-80,254,292.94
加：营业外收入849,586.553,114,691.93
减：营业外支出113,118.691,991.90
四、利润总额（亏损总额以“—”号填 列）-20,228,525.23-77,141,592.91
减：所得税费用-3,754,277.42-18,683,779.85
五、净利润（净亏损以“—”号填列）-16,474,247.81-58,457,813.06
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—” 号填列）-16,474,247.81-58,457,813.06
2.终止经营净利润（净亏损以“—” 号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“—”号填列）-16,474,247.81-58,457,813.06
2.少数股东损益（净亏损以“—”号 填列）　　
六、其他综合收益的税后净额-761,039.479,191.06
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额-761,039.479,191.06
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益-761,039.479,191.06
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额-761,039.479,191.06
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额-17,235,287.28-58,448,622.00
归属于母公司所有者的综合收益总 额-17,235,287.28-58,448,622.00
归属于少数股东的综合收益总额　　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.17-0.58
（二）稀释每股收益-0.17-0.58
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：王牧 主管会计工作负责人：朱国辉 会计机构负责人：潘宇


4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入400,875,578.25555,190,165.95
减：营业成本334,259,214.17516,743,143.69
税金及附加1,041,303.18982,648.51
销售费用67,390,618.28109,093,233.62
管理费用12,705,122.6215,463,063.33
研发费用305,483.05179,215.20
财务费用1,636,667.05-5,876,395.15
其中：利息费用127,704.49233,492.40
利息收入2,467,723.912,243,203.36
加：其他收益806,547.2471,314.92
投资收益（损失以“—”号填 列）1,190,833.572,747,166.64
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益-3,981.94-1,086.48
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益　　
净敞口套期收益（损失以“—” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“— ”号填列）1,201,368.04803,684.93
信用减值损失（损失以“—”号 填列）-1,495,023.18-1,994,528.27
资产减值损失（损失以“—”号 填列）1,329,508.682,224,002.48
资产处置收益（损失以“—”号 填列）1,857.47　
二、营业利润（亏损以“—”号填列）-13,427,738.28-77,543,102.55
加：营业外收入680,814.482,966,557.87
减：营业外支出112,990.49443.18
三、利润总额（亏损总额以“—”号填 列）-12,859,914.29-74,576,987.86
减：所得税费用-3,136,377.20-18,052,208.72
四、净利润（净亏损以“—”号填列）-9,723,537.09-56,524,779.14
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）-9,723,537.09-56,524,779.14
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额-9,723,537.09-56,524,779.14
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
法定代表人：王牧 主管会计工作负责人：朱国辉 会计机构负责人：潘宇


5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金458,936,796.12642,020,420.87
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金2,996,974.6412,041,799.75
经营活动现金流入小计461,933,770.76654,062,220.62
购买商品、接受劳务支付的现金330,724,407.78500,626,125.89
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金35,434,062.2543,957,193.47
支付的各项税费15,029,679.7913,605,226.53
支付其他与经营活动有关的现金55,276,939.0358,541,251.79
经营活动现金流出小计436,465,088.85616,729,797.68
经营活动产生的现金流量净额25,468,681.9137,332,422.94
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金244,970,393.05343,000,000.00
取得投资收益收到的现金4,292,335.122,748,253.12
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计249,262,728.17345,748,253.12
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金7,066,767.5244,474,893.68
投资支付的现金224,000,000.00373,000,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计231,066,767.52417,474,893.68
投资活动产生的现金流量净额18,195,960.65-71,726,640.56
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金　　
取得借款收到的现金6,024,273.0867,048,015.40
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计6,024,273.0867,048,015.40
偿还债务支付的现金6,079,330.9932,906,992.33
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金443,837.2149,568.44
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金24,289,871.798,795,335.54
筹资活动现金流出小计30,813,039.9941,751,896.31
筹资活动产生的现金流量净额-24,788,766.9125,296,119.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响-40,710.353,408.55
五、现金及现金等价物净增加额18,835,165.30-9,094,689.98
加：期初现金及现金等价物余额263,891,309.42360,839,981.96
六、期末现金及现金等价物余额282,726,474.72351,745,291.98
法定代表人：王牧 主管会计工作负责人：朱国辉 会计机构负责人：潘宇


6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金406,226,878.18550,954,587.48
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金10,292,142.3928,622,143.49
经营活动现金流入小计416,519,020.57579,576,730.97
购买商品、接受劳务支付的现金301,199,197.65465,277,759.05
支付给职工以及为职工支付的现金25,468,484.2832,247,825.03
支付的各项税费10,035,286.866,035,459.90
支付其他与经营活动有关的现金53,886,489.6941,785,468.83
经营活动现金流出小计390,589,458.48545,346,512.81
经营活动产生的现金流量净额25,929,562.0934,230,218.16
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金144,970,393.05343,000,000.00
取得投资收益收到的现金3,734,612.512,748,253.12
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计148,705,005.56345,748,253.12
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金47,257.802,310,714.49
投资支付的现金124,000,000.00323,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　22,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计124,047,257.80347,310,714.49
投资活动产生的现金流量净额24,657,747.76-1,562,461.37
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　34,105,739.07
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　34,105,739.07
偿还债务支付的现金6,079,330.9932,906,992.33
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金80,998.6449,568.44
支付其他与筹资活动有关的现金17,033,825.821,568,051.50
筹资活动现金流出小计23,194,155.4534,524,612.27
筹资活动产生的现金流量净额-23,194,155.45-418,873.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额27,393,154.4032,248,883.59
加：期初现金及现金等价物余额151,620,297.71234,704,414.19
六、期末现金及现金等价物余额179,013,452.11266,953,297.78
法定代表人：王牧 主管会计工作负责人：朱国辉 会计机构负责人：潘宇 （未完）
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