山东威达(002026):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月20日 01:41:19 中财网

原标题:山东威达:2024年半年度财务报告

山东威达机械股份有限公司 2024年半年度财务报告 【2024年8月】

财务报告

一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：山东威达机械股份有限公司
2024年 06月 30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金1,268,186,730.991,403,885,607.09
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产687,352,158.50678,950,553.29
衍生金融资产　　
应收票据1,264,567.042,429,931.85
应收账款545,505,975.34500,975,982.58
应收款项融资87,167,410.47391,493,534.76
预付款项34,384,838.0843,734,965.76
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款30,530,018.1629,026,034.88
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货577,115,901.30555,749,989.47
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产144,145,000.00　
其他流动资产28,605,397.3630,113,725.52
流动资产合计3,404,257,997.243,636,360,325.20
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资191,984,830.74272,577,412.88
长期应收款　　
长期股权投资225,262,298.67216,727,850.26
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产132,144,477.84135,186,168.42
固定资产732,076,801.37720,361,549.45
在建工程67,249,772.9086,661,349.09
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产7,425,235.0510,694,855.60
无形资产171,185,403.36174,546,402.03
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉3,332,639.483,332,639.48
长期待摊费用462,388.82596,296.79
递延所得税资产31,347,263.1131,533,071.63
其他非流动资产13,925,407.359,509,996.55
非流动资产合计1,576,396,518.691,661,727,592.18
资产总计4,980,654,515.935,298,087,917.38
流动负债：　　
短期借款530,843,818.21561,075,555.56
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　1,020,562.00
衍生金融负债　　
应付票据136,117,122.21474,278,579.63
应付账款496,578,075.94477,689,857.39
预收款项2,766,394.06297,673.27
合同负债63,571,348.1670,794,281.56
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬45,590,601.4645,689,780.71
应交税费23,984,019.1523,854,136.77
其他应付款74,535,693.79110,855,481.01
其中：应付利息　　
应付股利19,239,910.9216,800,000.00
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债2,831,047.094,360,119.76
其他流动负债6,553,236.955,572,348.43
流动负债合计1,383,371,357.021,775,488,376.09
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债4,499,709.376,142,334.42
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债6,862,436.396,862,436.39
递延收益27,973,239.5830,237,452.26
递延所得税负债26,579,663.8025,147,710.43
其他非流动负债　　
非流动负债合计65,915,049.1468,389,933.50
负债合计1,449,286,406.161,843,878,309.59
所有者权益：　　
股本445,550,168.00445,550,168.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,484,347,561.671,484,347,561.67
减：库存股　　
其他综合收益-10,158,193.10-9,584,739.45
专项储备3,639,533.033,225,897.04
盈余公积202,508,420.62202,508,420.62
一般风险准备　　
未分配利润1,385,731,268.731,294,776,032.45
归属于母公司所有者权益合计3,511,618,758.953,420,823,340.33
少数股东权益19,749,350.8233,386,267.46
所有者权益合计3,531,368,109.773,454,209,607.79
负债和所有者权益总计4,980,654,515.935,298,087,917.38
法定代表人：杨明燕 主管会计工作负责人：张明明 会计机构负责人：张明明
2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金942,240,123.62826,325,700.14
交易性金融资产667,352,158.50658,950,553.29
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款229,208,185.28159,076,313.20
应收款项融资18,840,915.7941,456,567.49
预付款项15,009,706.2126,252,120.72
其他应收款273,743,915.03599,576,217.30
其中：应收利息　　
应收股利　94,590,000.00
存货240,823,192.71205,676,973.92
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产144,145,000.00　
其他流动资产　386,052.69
流动资产合计2,531,363,197.142,517,700,498.75
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资191,984,830.74272,577,412.88
长期应收款　　
长期股权投资1,774,270,780.461,642,898,812.05
其他权益工具投资613,730.17725,580.06
其他非流动金融资产　　
投资性房地产1,307,134.261,342,317.24
固定资产291,940,738.60292,208,531.99
在建工程1,922,104.888,236,029.76
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产4,344,230.095,513,244.96
无形资产31,017,608.6332,769,941.08
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用226,429.40129,801.62
递延所得税资产11,261,389.8710,540,034.46
其他非流动资产12,092,103.159,509,996.55
非流动资产合计2,320,981,080.252,276,451,702.65
资产总计4,852,344,277.394,794,152,201.40
流动负债：　　
短期借款490,834,229.17511,075,555.56
交易性金融负债　195,648.00
衍生金融负债　　
应付票据26,864,000.0055,050,440.12
应付账款227,106,145.96164,162,288.38
预收款项　　
合同负债10,497,678.3645,531,650.91
应付职工薪酬23,437,913.2517,712,999.03
应交税费6,095,100.764,807,400.93
其他应付款519,100,378.06520,911,339.62
其中：应付利息　　
应付股利19,239,910.92　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债1,677,276.991,730,322.85
其他流动负债866,379.275,227,138.28
流动负债合计1,306,479,101.821,326,404,783.68
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债2,665,889.593,782,922.11
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益18,159,461.1118,942,664.51
递延所得税负债20,515,777.6618,656,402.37
其他非流动负债　　
非流动负债合计41,341,128.3641,381,988.99
负债合计1,347,820,230.181,367,786,772.67
所有者权益：　　
股本445,550,168.00445,550,168.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,503,440,235.281,503,440,235.28
减：库存股　　
其他综合收益-6,941,115.52-6,829,265.63
专项储备3,225,897.043,225,897.04
盈余公积196,735,903.74196,735,903.74
未分配利润1,362,512,958.671,284,242,490.30
所有者权益合计3,504,524,047.213,426,365,428.73
负债和所有者权益总计4,852,344,277.394,794,152,201.40
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入1,080,234,701.591,078,248,295.20
其中：营业收入1,080,234,701.591,078,248,295.20
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本944,304,249.841,003,522,709.26
其中：营业成本820,602,577.60889,693,126.35
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加11,009,918.509,769,539.78
销售费用17,915,029.2015,535,880.14
管理费用61,106,885.7853,050,274.12
研发费用49,280,049.6467,242,606.49
财务费用-15,610,210.88-31,768,717.62
其中：利息费用6,794,000.899,270,867.38
利息收入19,096,120.2212,962,788.57
加：其他收益13,499,266.627,587,000.46
投资收益（损失以“—”号填列）13,248,609.194,180,253.57
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益8,534,448.413,760,520.77
以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）7,984,656.21-5,712,374.00
信用减值损失（损失以“—”号填列）-3,859,585.763,961,069.27
资产减值损失（损失以“—”号填列）807,588.83-2,111,914.67
资产处置收益（损失以“—”号填列）-820,836.57459,910.21
三、营业利润（亏损以“—”号填列）166,790,150.2783,089,530.78
加：营业外收入716,668.31234,063.80
减：营业外支出144,589.37373,153.50
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）167,362,229.2182,950,441.08
减：所得税费用21,586,089.4110,644,645.29
五、净利润（净亏损以“—”号填列）145,776,139.8072,305,795.79
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）145,776,139.8072,305,795.79
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—” 号填列）144,421,256.4471,722,901.81
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）1,354,883.36582,893.98
六、其他综合收益的税后净额-573,453.65150,385.55
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-573,453.65150,385.55
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益-573,453.65150,385.55
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额-573,453.65150,385.55
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额145,202,686.1572,456,181.34
归属于母公司所有者的综合收益总额143,847,802.7971,873,287.36
归属于少数股东的综合收益总额1,354,883.36582,893.98
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.320.16
（二）稀释每股收益0.320.16
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：杨明燕 主管会计工作负责人：张明明 会计机构负责人：张明明
4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入461,589,533.24331,610,430.98
减：营业成本378,368,531.39272,737,276.11
税金及附加5,017,082.943,066,903.44
销售费用3,320,134.762,741,925.57
管理费用22,019,772.1517,764,066.80
研发费用14,223,164.7513,413,073.74
财务费用-4,657,814.74-8,121,815.63
其中：利息费用6,307,249.348,729,612.45
利息收入8,878,227.837,238,890.24
加：其他收益2,639,834.041,508,153.14
投资收益（损失以“—”号填列）86,697,810.2213,159,261.63
其中：对联营企业和合营企业的投资收益8,534,448.413,760,520.77
以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）7,952,539.213,394,270.00
信用减值损失（损失以“—”号填列）-1,607,815.85-476,253.61
资产减值损失（损失以“—”号填列）1,141,946.38-2,136,240.42
资产处置收益（损失以“—”号填列）-8,872.54496,486.50
二、营业利润（亏损以“—”号填列）140,114,103.4545,954,678.19
加：营业外收入290,213.3033,135.57
减：营业外支出　333,122.27
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）140,404,316.7545,654,691.49
减：所得税费用8,667,828.225,362,099.04
四、净利润（净亏损以“—”号填列）131,736,488.5340,292,592.45
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）131,736,488.5340,292,592.45
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额-111,849.89-40,145.58
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-111,849.89-40,145.58
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动-111,849.89-40,145.58
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额131,624,638.6440,252,446.87
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,129,776,335.601,082,123,445.41
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还50,779,096.3929,138,426.89
收到其他与经营活动有关的现金39,211,484.5391,968,809.15
经营活动现金流入小计1,219,766,916.521,203,230,681.45
购买商品、接受劳务支付的现金823,850,967.54771,369,817.65
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金193,993,919.81182,277,282.97
支付的各项税费63,314,480.0062,764,345.99
支付其他与经营活动有关的现金35,840,556.3661,215,364.96
经营活动现金流出小计1,116,999,923.711,077,626,811.57
经营活动产生的现金流量净额102,766,992.81125,603,869.88
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金264,550,000.001,884,245,201.49
取得投资收益收到的现金756,384.7113,528,135.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额434,600.001,202,232.82
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金934,289.02　
投资活动现金流入小计266,675,273.731,898,975,569.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金36,873,365.1044,018,955.80
投资支付的现金324,900,000.001,722,990,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　104,308.00
投资活动现金流出小计361,773,365.101,767,113,263.80
投资活动产生的现金流量净额-95,098,091.37131,862,305.88
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　6,558,689.62
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金289,806,249.98260,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金148,101,214.9782,015,350.00
筹资活动现金流入小计437,907,464.95348,574,039.62
偿还债务支付的现金319,500,000.00480,090,551.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金73,029,306.7641,061,028.83
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润14,991,800.0011,132,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金67,558,929.8027,755,385.72
筹资活动现金流出小计460,088,236.56548,906,965.55
筹资活动产生的现金流量净额-22,180,771.61-200,332,925.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响5,181,305.7910,623,391.54
五、现金及现金等价物净增加额-9,330,564.3867,756,641.37
加：期初现金及现金等价物余额862,735,170.171,050,905,266.69
六、期末现金及现金等价物余额853,404,605.791,118,661,908.06
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金362,934,649.70324,699,699.75
收到的税费返还9,996,806.078,449,703.57
收到其他与经营活动有关的现金987,816,675.75474,280,829.40
经营活动现金流入小计1,360,748,131.52807,430,232.72
购买商品、接受劳务支付的现金299,924,889.63255,421,289.44
支付给职工以及为职工支付的现金89,549,759.0175,817,392.18
支付的各项税费19,039,937.1712,006,222.43
支付其他与经营活动有关的现金557,572,618.19414,073,585.51
经营活动现金流出小计966,087,204.00757,318,489.56
经营活动产生的现金流量净额394,660,927.5250,111,743.16
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金264,550,000.001,884,194,689.46
取得投资收益收到的现金1,798,382.7413,528,135.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额30,000.00965,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计266,378,382.741,898,687,824.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金8,716,550.648,908,581.95
投资支付的现金447,737,520.001,755,490,567.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计456,454,070.641,764,399,148.95
投资活动产生的现金流量净额-190,075,687.90134,288,675.88
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　6,558,689.62
取得借款收到的现金250,000,000.00260,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金85,000,000.0032,015,350.00
筹资活动现金流入小计335,000,000.00298,574,039.62
偿还债务支付的现金299,500,000.00470,090,551.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金41,127,645.6430,257,933.26
支付其他与筹资活动有关的现金489,201.7127,065,501.59
筹资活动现金流出小计341,116,847.35527,413,985.85
筹资活动产生的现金流量净额-6,116,847.35-228,839,946.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2,445,929.49-3,381,471.56
五、现金及现金等价物净增加额200,914,321.76-47,820,998.75
加：期初现金及现金等价物余额407,625,667.92579,307,458.12
六、期末现金及现金等价物余额608,539,989.68531,486,459.37
7、合并所有者权益变动表 （未完）
各版头条