[中报]亚太科技(002540):2024年半年度报告
原标题:亚太科技:2024年半年度报告 江苏亚太轻合金科技股份有限公司 2024年半年度报告 2024年 8月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人周福海、主管会计工作负责人罗功武及会计机构负责人(会计主管人员)罗功武声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述,属于计划性事项,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险意识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分,详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2024年 6月 30日的公司总股本 1,250,185,911股扣除回购专用证券账户股份 15,837,354股后的股本1,234,348,557股为基数,向全体股东每 10股派发现金红利 1.60元(含税),送红股 0股(含税),不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................... 7 一、公司简介 ................................................................................................................................................... 7 二、联系人和联系方式 ................................................................................................................................... 7 三、其他情况 ................................................................................................................................................... 7 四、主要会计数据和财务指标 ....................................................................................................................... 7 五、境内外会计准则下会计数据差异 ........................................................................................................... 8 六、非经常性损益项目及金额 ....................................................................................................................... 8 第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................... 10 一、报告期内公司从事的主要业务 ............................................................................................................. 10 二、核心竞争力分析 ..................................................................................................................................... 11 三、主营业务分析 ......................................................................................................................................... 12 四、非主营业务分析 ..................................................................................................................................... 14 五、资产及负债状况分析 ............................................................................................................................. 14 六、投资状况分析 ......................................................................................................................................... 17 七、重大资产和股权出售 ............................................................................................................................. 22 八、主要控股参股公司分析 ......................................................................................................................... 22 九、公司控制的结构化主体情况 ................................................................................................................. 24 十、公司面临的风险和应对措施 ................................................................................................................. 24 十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况 ...................................................................................... 26 第四节 公司治理 .................................................................................................................................................... 27 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 .............................................................. 27 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况.......................................................................................... 27 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 .................................................................................. 27 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 .............................................. 28 第五节 环境和社会责任 ........................................................................................................................................ 29 一、重大环保问题情况 ................................................................................................................................. 29 二、社会责任情况 ......................................................................................................................................... 34 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况.......................................................................................... 35 第六节 重要事项 .................................................................................................................................................... 37 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 ............................................................................................................. 37 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 .......................................................... 39 三、违规对外担保情况 ................................................................................................................................. 40 四、聘任、解聘会计师事务所情况 ............................................................................................................. 40 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 .............................................. 40 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 .......................................................................... 40 七、破产重整相关事项 ................................................................................................................................. 40 八、诉讼事项 ................................................................................................................................................. 40 九、处罚及整改情况 ..................................................................................................................................... 40 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ...................................................................................... 41 十一、重大关联交易 ..................................................................................................................................... 41 十二、重大合同及其履行情况 ..................................................................................................................... 42 十三、其他重大事项的说明 ......................................................................................................................... 44 十四、公司子公司重大事项 ......................................................................................................................... 45 第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................................................................ 48 一、股份变动情况 ......................................................................................................................................... 48 二、证券发行与上市情况 ............................................................................................................................. 49 三、公司股东数量及持股情况 ..................................................................................................................... 50 四、董事、监事和高级管理人员持股变动 ................................................................................................. 52 五、控股股东或实际控制人变更情况 ......................................................................................................... 52 第八节 优先股相关情况 ........................................................................................................................................ 53 第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................ 54 一、企业债券 ................................................................................................................................................. 54 二、公司债券 ................................................................................................................................................. 54 三、非金融企业债务融资工具 ..................................................................................................................... 54 四、可转换公司债券 ..................................................................................................................................... 54 五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10% ......................................................................... 56 六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标 ...................................................................... 56 第十节 财务报告 .................................................................................................................................................... 57 一、审计报告 ................................................................................................................................................. 57 二、财务报表 ................................................................................................................................................. 57 三、公司基本情况 ......................................................................................................................................... 74 四、财务报表的编制基础 ............................................................................................................................. 77 五、重要会计政策及会计估计 ..................................................................................................................... 77 六、税项 ........................................................................................................................................................110 七、合并财务报表项目注释 ........................................................................................................................111 八、研发支出 ................................................................................................................................................166 九、合并范围的变更 ....................................................................................................................................167 十、在其他主体中的权益 ............................................................................................................................171 十一、政府补助 ............................................................................................................................................176 十二、与金融工具相关的风险 ....................................................................................................................177 十三、公允价值的披露 ................................................................................................................................179 十四、关联方及关联交易 ............................................................................................................................180 十五、股份支付 ............................................................................................................................................183 十六、承诺及或有事项 ................................................................................................................................185 十七、资产负债表日后事项 ........................................................................................................................185 十八、其他重要事项 ....................................................................................................................................186 十九、母公司财务报表主要项目注释 ........................................................................................................187 二十、补充资料 ............................................................................................................................................197 备查文件目录 (一)载有公司公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。 (二)报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 (三)载有公司董事长签名的公司 2024年半年度报告文本。 以上备查文件的备置地点:江苏省无锡市新吴区里河东路 58号。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化,具体可参见 2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址,公司半年度报告备置地在报告期无变化,具体可参见 2023年年 报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 四、主要会计数据和财务指标 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位:元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 (一)行业发展状况 1、汽车行业 1)汽车热管理系统材料行业 随着全球范围各领域能源、环境可持续发展政策的广泛落地,汽车产业正向更高效、清洁、低耗、智能化方向深度迭 代发展,而汽车热管理系统作为重要的能源管理模块,在更高效率、低能耗、高精密、高集成、高精控方向,迎来了全新 机遇和挑战。作为新能源乘用车中最重要的垂直细分品类之一,智能电动汽车在热管理系统设计、研发和量产应用方面要 求更高,对于热量、能源的集成化、智能化管控需求更旺。电动汽车的热管理系统相比传统燃油车的更为复杂,资料显示 传统车整套热管理系统价值约 2,500元,纯电动汽车的则高达 6,500-7,500元,形成对电动压缩机、热泵、电子膨胀阀、电 池冷却器、水冷板、电子水泵等零部件更多的需求(来源:中信证券《阀件,“抗通缩”的热管理环节》)。 公司作为全球汽车热管理系统领域的重要供应商,已成为电装、马勒、法雷奥、康迪泰克、翰昂、万都、三花智控、 银轮股份、弗迪科技、上海汽配等头部客户的合作伙伴,在全球汽车热管理精密管路等产品市场占据领先份额。 2)汽车轻量化系统材料行业 国家工信部《节能与新能源汽车技术路线图 2.0》明确汽车“低碳化、信息化、智能化”发展方向。轻量化技术是汽车节 能减排的重要技术手段,在保证机械强度和安全性能不降低的情况下,轻量化技术能够有效降低整车能耗;同时,因电动 系统零部件带来整备质量较燃油车大幅增加,对续驶里程、动力性、制动性、被动安全、车辆可靠等方面带来不利影响, 整车轻量化成为重要的应对措施之一。数据显示,传统车辆重量每降低 10%,油耗降低 7.5%-9%;对于电动车辆而言,重 量每降低 10%,则可以提升 5.5%的续航里程。 在汽车底盘、车身、动力、电池、制动、转向等系统中,轻量化正在持续渗透。以汽车底盘为例,其在车辆总体重量 中超过 30%,底盘轻量化对整车轻量化、减少油耗、提升稳定性有重要意义。底盘涉及的部件众多,多数为安保件,例如 副车架、摆臂、悬架臂、转向节、减震器、ESP、IPB等,对材料机械性能、批量一致性要求非常高。底盘结构件“铝代钢” 成为汽车轻量化的重要演进方向,尤其在电动车领域铝车身结构件渗透率大规模提升,对高性能铝材需求空间广阔。另一 方面,随着电动汽车的持续热销以及技术进步,以 CTC为代表的动力电池与底盘融合的技术方案得到应用,在要求系统减 重的同时,针对其碰撞安全、强度、刚度等产品性能要求也不断提升,新型车身一体化铝结构件对材料、加工一体化能力 提出了新的要求,同时兼具材料研发能力、加工创新能力的企业具备有望迎来新时代、新机遇。 随着全球汽车产业链在新能源化、轻量化、智能化浪潮下的持续迭代与重构,汽车及汽车零部件包括轻量化技术领域 都迎来了全新机遇与挑战,并呈现出向头部集中的趋势;通过多年积累,国内轻量化技术领域供应商正逐步构建形成从低 碳材料、创新工艺、高新装备、产品测试、应用到量产的一体化生态。 公司作为汽车轻量化领域重要的铝材供应商,已成为博世、欧福、顺普、海斯坦普、弗迪动力、理想汽车等客户的合 作伙伴,应用终端包含比亚迪、理想、小米、赛力斯、蔚来、丰田、奔驰、宝马、大众等国内外车企,在车规级轻量化专 用铝材领域,尤其在汽车底盘悬架臂、制动系统 ESP、IPB等产品市场占据全球领先份额。 2、新兴领域行业 在“节能、双碳”背景下,储能系统、充电桩设施、数据服务器等工业热管理领域对散热性能提出小型轻量化、更高效、 更节能的升级要求,凭借在热管理系统尤其是液冷系统领域的深耕,公司将顺应产业趋势,积极助力行业客户实现产品升 级迭代、应用创新的深化要求,紧抓时代机遇。同时,在航空航天、海洋工程、机器人、氢燃料电池等行业迎来国产替代、 自主可控、升级迭代等重要产业政策,将为公司超高强度铝合金材料及部件的开发与综合服务带来全新机遇和挑战,促进 公司产品矩阵结构升级、产业布局持续优化。 (二)报告期内公司从事的主要业务 1、汽车热管理系统铝材业务 在热管理系统领域,公司产品主要包含:汽车座舱系统热管理铝材,如空调液冷管、复合管、无缝管、微通道管及流 量控制阀材料、膨胀阀、储液罐、热泵材料等;汽车动力系统热管理铝材,如冷凝器液冷管、圆柱电池液冷管、方形电池 口琴管、流量控制阀、膨胀阀、连接件材料等,致力于满足汽车各类型热管理系统尤其是液冷系统对高散热效率、低渗漏、 高耐压、高密封、长寿命、轻量化材料的要求。 2、汽车轻量化系统铝材业务 在汽车轻量化系统领域,公司产品主要包含:底盘系统铝材,如悬架臂、转向节、摆臂、减震器铝材等;车身系统铝 材,如副车架、防撞梁、吸能盒、门槛梁、车身纵横梁、座椅导轨铝材等;制动、电池、电机、电控、动力、传感等系统 铝材,如 ESP、IPB、电池箱体组件、电机壳体、氢燃料电池壳体、传感器铝材等。致力于满足汽车轻量化各子系统零部件 尤其对碰撞安全、强度、刚度、批产稳定性方面有更高要求的关键载荷路径部件提供材料开发与部件制造,为汽车尤其新 能源汽车实现低碳、安全、轻质、智能化提供关键助力。 3、新兴领域业务 1)汽车零部件:凭借在汽车轻量化领域的先发优势和客户积累,公司基于专业深厚的车规级铝材开发及应用基础,在 汽车尤其是新能源汽车领域持续向纵深发展,为客户提供从轻量化材料到系统部件制造的一体化综合服务;2)工业热管理 领域铝材:凭借在热管理领域材料开发及应用方面的深厚沉淀,除汽车热管理外,公司还持续助力储能系统等工业热管理 领域对更高散热性能、更小型轻量化的升级迭代需求;3)航空航天等新兴领域铝材:在航空航天、海洋工程、高功率充电 桩、机器人、氢燃料电池等领域,公司持续满足该领域关键结构件、载荷机构件、功能件等材料的升级开发要求。 报告期,公司经营模式未发生重大变化。 二、核心竞争力分析 1、科技与研发优势 公司专注于汽车热管理系统和轻量化系统铝材及部件研发与制造,坚持以技术创新作为核心竞争力。公司及多家子公 司拥有独立的研发中心、工程中心,在材料、装备、工艺、结构、应用和管理体系等方面持续开发创新,报告期公司共投 入研发费用 11,710.10万元,占营业收入比例为 3.27%;截至报告期末,公司拥有技术研发人员 506人、拥有专利 464项; 凭借多年在汽车和航空等领域的持续深耕、与国内外多家高校和科研院所合作,公司始终积极探索产品在新兴领域和系统 中应用创新,与各领域头部客户保持同步开发,持续助力市场空间的深化与扩大、企业竞争力的夯实与提升。 2、硬件与质量优势 公司注重产品品质,保障车规级、航空级产品高性能与稳定性。公司已获得 BS EN ISO 9001:2015 / EN 9100:2018(技 术等同于 AS9100D)航空质量管理体系认证、IATF16949汽车质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、武器装备 质量管理体系认证、武器装备科研生产单位保密资格、GB/T23331-2020/ISO 50001:2018 RB/T117-2014能源管理等多项体系 认证。公司始终将质量保障视为企业的生命线,通过引进了一系列先进设备进一步来保障产品质量,公司拥有 800吨至 10,000吨级别的先进挤压设备,并拥有进口低压真空铸造系统(LPC)、除气除渣精练系统、全方位探伤系统等国内外先 进熔铸系统来确保原材料的高端品质,基于先进的生产、检测设备和严格的质量控制标准。 3、团队与客户优势 凭借在汽车领域的先发优势和技术沉淀,公司是全球汽车热管理系统零部件材料和汽车轻量化系统部件材料领域的重 要供应商。作为全球汽车热管理系统领域的重要供应商,公司已成为电装、马勒、法雷奥、康迪泰克、翰昂、万都、三花 智控、银轮股份、弗迪科技、上海汽配等头部客户的合作伙伴,在全球汽车热管理精密管路等产品市场占据领先份额。作 为汽车轻量化领域重要的铝材供应商,公司已成为博世、欧福、顺普、海斯坦普、弗迪动力、理想汽车等客户的合作伙伴, 应用终端包含比亚迪、理想、小米、赛力斯、蔚来、丰田、奔驰、宝马、大众等国内外车企,是国内汽车轻量化系统部件 铝材重要供应商,尤其在汽车底盘悬架臂、制动系统 ESP、IPB等产品市场占据全球领先份额。在助力全球汽车及零部件 低碳节能、轻量化、电动化、智能化转型升级方面,公司拥有较好先发优势、技术领先优势,将持续发挥日益重要作用。 4、产能与项目优势 公司是国内工业领域尤其是汽车热管理、轻量化领域的重要材料供应商,近年来公司业绩稳步增长、资产结构不断优 化,车规级、航空级专用铝材产能规模持续扩大。公司注重改革创新、与时俱进,近年来公司在继续保持传统燃油汽车领 域优势地位的基础上,积极布局和大力推进在新能源汽车、航空航天、海洋工程、能源管理等新兴领域的产能储备与业务 发展。报告期,公司围绕发展战略目标,积极推进年产 6.5万吨新能源汽车铝材等项目产能利用率提升工作,进一步发挥 规模效应优势;按计划推进 “年产 1200万件汽车用轻量化高性能铝型材零部件项目”、“航空用高性能高精密特种铝型材制 造项目”、“年产 14000吨高效高耐腐家用空调铝管项目”、“年产 200万套新能源汽车用高强度铝制系统部件项目”、“轻量化 高性能铝合金提质项目”等新建、在建项目进程;积极开展 “年产 10万吨绿电高端铝基材料项目”等以响应国家西部大开发 政策、践行低碳绿色工厂、降低汽车供应链碳排放、降低公司整体运营成本为主旨的项目布局。该等项目的推进,为公司 在新的发展形势下稳步探索前行、持续发展创新、在各新兴领域横向加码和纵深布局奠定坚实基础。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位:元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位:元
?适用 □不适用 单位:元
四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位:元
1、资产构成重大变动情况 单位:元
|