冰轮环境(000811):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月20日 16:00:40 中财网

原标题:冰轮环境:2024年半年度财务报告













冰轮环境技术股份有限公司
2024年半年度财务报告

























1、合并资产负债表
编制单位：冰轮环境技术股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金1,716,994,399.482,294,107,047.42
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产1,138,116,653.371,095,854,478.09
衍生金融资产　　
应收票据220,047,627.24274,348,375.92
应收账款1,864,073,435.601,710,602,387.54
应收款项融资154,657,082.52121,218,742.84
预付款项245,931,670.30175,344,383.83
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款66,190,350.0767,471,855.34
其中：应收利息4,960,043.27　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货1,275,187,849.901,406,875,229.47
其中：数据资源　　
合同资产420,276,396.80405,845,098.75
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产35,171,666.8122,666,987.87
流动资产合计7,136,647,132.097,574,334,587.07
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资50,000.0050,000.00
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资361,564,597.83332,948,088.71
其他权益工具投资1,063,911,281.881,029,053,600.32
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产1,129,668,476.901,166,496,530.21
在建工程170,489,273.13153,851,731.12
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产30,725,692.2233,585,184.57
无形资产220,184,562.24220,553,633.81
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉813,853,733.99813,853,733.99
长期待摊费用11,632,191.0412,291,896.84
递延所得税资产125,367,883.05130,650,699.60
其他非流动资产21,607,672.3126,225,213.46
非流动资产合计3,949,055,364.593,919,560,312.63
资产总计11,085,702,496.6811,493,894,899.70
流动负债：　　
短期借款236,596,073.93380,499,609.34
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据460,450,858.79839,861,053.11
应付账款1,562,354,254.201,478,581,547.85
预收款项　　
合同负债875,114,184.121,034,921,108.47
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬253,396,595.23343,087,225.15
应交税费59,978,513.4678,745,517.54
其他应付款376,954,680.55360,654,461.71
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债162,355,530.53206,357,469.08
其他流动负债303,610,319.60332,716,892.65
流动负债合计4,290,811,010.415,055,424,884.90
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款484,323,776.63342,731,244.94
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债23,181,214.3822,359,436.28
长期应付款31,169,486.3131,169,486.31
长期应付职工薪酬1,335,623.331,206,290.27
预计负债　　
递延收益61,612,113.9067,696,862.90
递延所得税负债152,640,620.70144,734,448.30
其他非流动负债　　
非流动负债合计754,262,835.25609,897,769.00
负债合计5,045,073,845.665,665,322,653.90
所有者权益：　　
股本763,657,804.00763,657,804.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积600,957,720.41612,705,399.15
减：库存股139,887,000.00139,887,000.00
其他综合收益105,773,181.90158,104,273.26
专项储备29,688,845.6925,717,287.86
盈余公积421,409,032.22421,409,032.22
一般风险准备　　
未分配利润3,885,831,443.963,631,151,578.48
归属于母公司所有者权益合计5,667,431,028.185,472,858,374.97
少数股东权益373,197,622.84355,713,870.83
所有者权益合计6,040,628,651.025,828,572,245.80
负债和所有者权益总计11,085,702,496.6811,493,894,899.70
法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利 2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金790,869,971.57808,523,579.24
交易性金融资产1,133,271,521.101,068,217,985.65
衍生金融资产　　
应收票据66,794,408.14116,002,601.00
应收账款725,347,524.75603,988,528.14
应收款项融资122,664,706.3260,919,329.28
预付款项96,105,183.4086,203,353.09
其他应收款40,916,297.7034,973,531.42
其中：应收利息4,304,364.762,086,092.74
应收股利　　
存货359,316,570.06471,288,754.76
其中：数据资源　　
合同资产307,121,181.59290,127,374.11
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产9,121,125.0024,167,000.00
流动资产合计3,651,528,489.633,564,412,036.69
非流动资产：　　
债权投资50,000.0050,000.00
其他债权投资　　
长期应收款17,938,155.6017,827,155.90
长期股权投资2,858,417,124.072,711,533,933.81
其他权益工具投资1,035,012,616.941,000,154,935.38
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产148,933,640.81152,578,013.96
在建工程15,773,666.578,335,055.59
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产40,356,631.6941,651,487.36
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产35,075,544.1738,456,342.01
其他非流动资产181,704,892.80180,580,519.20
非流动资产合计4,333,262,272.654,151,167,443.21
资产总计7,984,790,762.287,715,579,479.90
流动负债：　　
短期借款　100,066,666.66
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据417,129,258.26752,875,035.09
应付账款948,592,836.31878,839,646.78
预收款项　　
合同负债519,309,462.77598,059,494.34
应付职工薪酬100,613,037.19135,290,745.10
应交税费33,991,485.6929,012,480.99
其他应付款687,481,273.18167,082,133.73
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　238,333.34
其他流动负债141,147,276.91167,518,356.12
流动负债合计2,848,264,630.312,828,982,892.15
非流动负债：　　
长期借款400,000,000.00300,000,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益36,511,852.7240,482,203.08
递延所得税负债129,476,619.81121,773,605.99
其他非流动负债　　
非流动负债合计565,988,472.53462,255,809.07
负债合计3,414,253,102.843,291,238,701.22
所有者权益：　　
股本763,657,804.00763,657,804.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积605,739,545.15630,838,327.39
减：库存股139,887,000.00139,887,000.00
其他综合收益295,506,045.76265,432,604.04
专项储备4,024,867.242,613,652.30
盈余公积441,835,986.81441,835,986.81
未分配利润2,599,660,410.482,459,849,404.14
所有者权益合计4,570,537,659.444,424,340,778.68
负债和所有者权益总计7,984,790,762.287,715,579,479.90


3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入3,350,155,908.263,653,142,776.83
其中：营业收入3,350,155,908.263,653,142,776.83
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本3,045,505,474.713,335,557,675.79
其中：营业成本2,446,168,560.462,754,018,789.88
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加19,263,133.0124,246,909.28
销售费用295,256,571.73291,081,750.79
管理费用161,431,872.18160,960,766.04
研发费用123,887,291.43120,824,884.46
财务费用-501,954.10-15,575,424.66
其中：利息费用15,862,864.1817,452,366.03
利息收入23,666,520.4618,670,180.89
加：其他收益49,906,396.9015,904,740.03
投资收益（损失以“—”号填列）42,408,847.2584,466,360.12
其中：对联营企业和合营企业的投资收益14,487,626.1920,533,346.81
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）16,494,926.4513,684,453.93
信用减值损失（损失以“—”号填列）-6,165,285.2312,296,825.07
资产减值损失（损失以“—”号填列）-2,800,793.67-15,129,699.65
资产处置收益（损失以“—”号填列）-165,284.311,647,036.37
三、营业利润（亏损以“—”号填列）404,329,240.94430,454,816.91
加：营业外收入1,603,349.342,739,980.79
减：营业外支出467,622.173,150,928.92
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）405,464,968.11430,043,868.78
减：所得税费用55,840,829.7355,536,582.34
五、净利润（净亏损以“—”号填列）349,624,138.38374,507,286.44
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）349,624,138.38374,507,286.44
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）331,045,645.88374,108,300.33
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）18,578,492.50398,986.11
六、其他综合收益的税后净额-52,597,842.58-35,495,672.24
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-52,331,091.36-35,430,973.58
（一）不能重分类进损益的其他综合收益29,629,029.33-18,590,235.59
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动29,629,029.33-18,590,235.59
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益-81,960,120.69-16,840,737.99
1.权益法下可转损益的其他综合收益444,412.39377,210.31
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额-82,404,533.08-17,217,948.30
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-266,751.22-64,698.66
七、综合收益总额297,026,295.80339,011,614.20
归属于母公司所有者的综合收益总额278,714,554.52338,677,326.75
归属于少数股东的综合收益总额18,311,741.28334,287.45
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.440.50
（二）稀释每股收益0.440.50
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-1,702,288.99元，上期被合并方实现的净利润为：
1,271,045.40元。

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利 4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入1,589,783,501.151,861,455,248.47
减：营业成本1,219,940,341.171,455,606,932.20
税金及附加7,375,197.3010,199,177.38
销售费用131,299,489.96125,950,340.70
管理费用52,696,971.7955,091,607.19
研发费用43,587,900.4036,151,589.87
财务费用-6,852,560.94-18,990,561.75
其中：利息费用7,064,748.215,981,018.23
利息收入10,882,627.0516,979,404.89
加：其他收益31,265,863.566,966,804.53
投资收益（损失以“—”号填列）75,936,378.63107,715,768.51
其中：对联营企业和合营企业的投资收益37,820,002.0744,759,465.51
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 （损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）16,494,926.4514,327,801.12
信用减值损失（损失以“—”号填列）-17,267,312.604,045,102.47
资产减值损失（损失以“—”号填列）-3,503,280.52-12,302,205.85
资产处置收益（损失以“—”号填列）　　
二、营业利润（亏损以“—”号填列）244,662,736.99318,199,433.66
加：营业外收入482,125.15750,161.25
减：营业外支出682,484.591,252,633.90
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）244,462,377.55317,696,961.01
减：所得税费用28,285,590.8135,751,479.73
四、净利润（净亏损以“—”号填列）216,176,786.74281,945,481.28
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）216,176,786.74281,945,481.28
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额30,073,441.72-20,196,386.81
（一）不能重分类进损益的其他综合收益29,629,029.33-20,573,597.12
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动29,629,029.33-20,573,597.12
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益444,412.39377,210.31
1.权益法下可转损益的其他综合收益444,412.39377,210.31
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额246,250,228.46261,749,094.47
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金2,909,592,345.623,161,421,503.13
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还12,359,852.8513,454,761.33
收到其他与经营活动有关的现金50,185,506.9345,090,142.43
经营活动现金流入小计2,972,137,705.403,219,966,406.89
购买商品、接受劳务支付的现金2,236,907,140.332,464,390,936.45
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金635,861,928.46631,135,180.12
支付的各项税费160,733,394.16208,204,183.85
支付其他与经营活动有关的现金197,255,906.92227,347,374.15
经营活动现金流出小计3,230,758,369.873,531,077,674.57
经营活动产生的现金流量净额-258,620,664.47-311,111,267.68
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金338,013,695.72506,461,236.09
取得投资收益收到的现金29,480,636.9126,240,628.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额1,424,420.582,416,902.38
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计368,918,753.21535,118,766.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金34,193,319.1354,871,144.35
投资支付的现金521,799,636.60570,584,397.25
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计555,992,955.73625,455,541.60
投资活动产生的现金流量净额-187,074,202.52-90,336,774.86
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　4,327,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　740,000.00
取得借款收到的现金359,739,886.75423,550,877.19
收到其他与筹资活动有关的现金10,000,000.0073,500,000.00
筹资活动现金流入小计369,739,886.75501,377,877.19
偿还债务支付的现金357,466,165.17328,032,972.08
分配股利、利润或偿付利息支付的现金94,022,213.94167,311,364.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金31,660,250.0020,814,495.43
筹资活动现金流出小计483,148,629.11516,158,832.01
筹资活动产生的现金流量净额-113,408,742.36-14,780,954.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-12,739,773.3014,952,259.08
五、现金及现金等价物净增加额-571,843,382.65-401,276,738.28
加：期初现金及现金等价物余额2,249,312,286.932,242,312,392.69
六、期末现金及现金等价物余额1,677,468,904.281,841,035,654.41

6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,254,367,736.201,546,456,786.39
收到的税费返还4,538,281.265,226,952.77
收到其他与经营活动有关的现金17,218,259.9623,253,727.79
经营活动现金流入小计1,276,124,277.421,574,937,466.95
购买商品、接受劳务支付的现金1,224,897,555.141,272,654,451.17
支付给职工以及为职工支付的现金224,622,868.02239,761,153.82
支付的各项税费45,844,155.0788,792,880.97
支付其他与经营活动有关的现金81,386,196.6571,177,208.11
经营活动现金流出小计1,576,750,774.881,672,385,694.07
经营活动产生的现金流量净额-300,626,497.46-97,448,227.12
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金302,497,695.72381,909,792.87
取得投资收益收到的现金39,743,285.3224,751,575.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额187,690.0028,304.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金517,760,620.28595,889,130.65
投资活动现金流入小计860,189,291.321,002,578,803.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金11,069,046.359,642,371.87
投资支付的现金484,799,636.60506,862,397.25
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计495,868,682.95516,504,769.12
投资活动产生的现金流量净额364,320,608.37486,074,034.38
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金100,000,000.00200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计100,000,000.00200,000,000.00
偿还债务支付的现金100,000,000.00　
分配股利、利润或偿付利息支付的现金83,497,195.27154,310,447.08
支付其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流出小计183,497,195.27154,310,447.08
筹资活动产生的现金流量净额-83,497,195.2745,689,552.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2,140,572.41970,902.68
五、现金及现金等价物净增加额-17,662,511.95435,286,262.86
加：期初现金及现金等价物余额808,453,488.88872,306,043.63
六、期末现金及现金等价物余额790,790,976.931,307,592,306.49
（未完）
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