[中报]捷众科技(873690):2024年半年度报告
|
时间：2024年08月20日 19:00:56 中财网 |
|
原标题: 捷众科技:2024年半年度报告
浙江 捷众科技股份有限公司
Zhejiang Jiezhong Science and Technology Co.,Ltd.
半年度报告
2024
公司半年度大事记
公司半年度大事记
2024年4月荣获2023年度“浙
江制造精品”。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................4
第二节 公司概况 ....................................................................................................................7
第三节 会计数据和经营情况 .................................................................................................9
第四节 重大事件 .................................................................................................................. 22
第五节 股份变动和融资 ....................................................................................................... 25
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ................................................. 30
第七节 财务会计报告 ........................................................................................................... 33
第八节 备查文件目录 ......................................................................................................... 106
第一节 重要提示、目录和释义
董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人孙秋根、主管会计工作负责人房芳及会计机构负责人（会计主管人员）张贤军保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告未经会计师事务所审计。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 | | 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真
实、准确、完整 | □是 √否 | | 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 | | 是否存在未按要求披露的事项 | √是 □否 | | 是否审计 | □是 √否 |
1、 未按要求披露的事项及原因
豁免披露事项为公司非关联方主要客户及应收账款单位的名称。为保护商业秘密，公司对应收账款
和合同资产金额前5名名称使用代称进行披露。
【重大风险提示】
1.是否存在退市风险
□是 √否
2.公司在本报告“第三节 会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”部分分析了公司的重大风险因素,请投资者注意阅读。
释义
| 释义项目 | | 释义 | | 捷众科技、公司、本公司、股份公司 | 指 | 浙江捷众科技股份有限公司 | | 捷众汽配 | 指 | 绍兴捷众汽车配件制造有限公司，公司的全资子公司 | | 控股股东 | 指 | 孙秋根、董珍珮、孙坤 | | 实际控制人 | 指 | 孙秋根、董珍珮、孙坤 | | 瑞众投资 | 指 | 绍兴瑞众投资管理合伙企业（有限合伙） | | 富鑫投资 | 指 | 浙江富鑫创业投资有限公司 | | 股东大会 | 指 | 浙江捷众科技股份有限公司股东大会 | | 董事会 | 指 | 浙江捷众科技股份有限公司董事会 | | 监事会 | 指 | 浙江捷众科技股份有限公司监事会 | | 工信部、工业和信息化部 | 指 | 中华人民共和国工业和信息化部 | | 国家发改委、国家发展和改革委员会 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员会 | | 财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 | | 科技部 | 指 | 中华人民共和国科学技术部 | | 税务总局 | 指 | 中华人民共和国国家税务总局 | | 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 北交所 | 指 | 北京证券交易所 | | 股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 | | 浙商证券 | 指 | 浙商证券股份有限公司 | | 天元律师、公司律师 | 指 | 北京市天元律师事务所 | | 天健会计师、审计机构、验资机构 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | 坤元评估、评估机构 | 指 | 坤元资产评估有限公司 | | 法雷奥 | 指 | Valeo及其下属企业，是全球领先的汽车零部件供应
商。公司主要客户之一 | | 恩坦华 | 指 | IntevaProducts及其下属企业，是全球领先的汽车零
部件供应商。公司主要客户之一 | | 东洋机电 | 指 | 韩国独资企业东洋机电在中国的分支机构。公司主要
客户之一 | | 上海博邦 | 指 | 上海博邦汽车技术有限公司，从事汽车和微电机领域
的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，微电
机及汽车零配件的生产和销售。公司主要客户之一 | | 贵阳万江 | 指 | 贵阳万江航空机电有限公司，贵航股份
（600523.SH）之子公司，系国内极具竞争实力和发
展潜力的集研发、生产、销售为一体的汽车零部件的
专业化厂家，汽车零部件产品有雨刮器（包括电机、
刮臂刮片、连杆）、玻璃升降器和电机轴等。 | | 上汽通用 | 指 | 上汽通用汽车有限公司及上汽通用汽车销售有限公
司。公司主要客户之一 | | 杜邦 | 指 | 包括杜邦贸易（上海）有限公司和杜邦国际商贸 (上
海)有限公司 | | 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 | | POM | 指 | 学名缩醛树脂、聚氧亚甲基。全名聚甲醛树脂，简称
聚甲醛，热塑性结晶聚合物。被誉为“超钢”或者
“赛钢”。英文缩写为 POM。通过甲醛聚合所得之聚
合物，聚合度不高，且易受热解聚 | | PA | 指 | 学名聚酰胺，又称尼龙，具有低比重、高抗拉强度、 | | | | 耐磨、自润滑性好、冲击韧性优异的特征，可以加工
成各种制品来代替金属，广泛用于汽车及交通运输业 | | PBT | 指 | 学名聚对苯二甲酸丁二醇酯，属于聚酯系列，是由
1.4-pbt丁二醇（1.4-Butyleneglycol）与对苯二甲
酸或者对苯二甲酸酯聚缩合而成，并经由混炼程序制
成的乳白色半透明到不透明、结晶型热塑性聚酯树
脂。与 PET一起统称为热塑性聚酯，或饱和聚酯，有
非常好的化学稳定性、机械强度、电绝缘特性和热稳
定性 | | PP | 指 | 学名聚丙烯，是一种半结晶性材料。具有较低的热扭
曲温度（100℃）、低透明度、低光泽度、低刚性，
高抗冲击强度 | | 模具 | 指 | 工业生产上用以锻压成形、冲压、拉伸等方法得到所
需产品的各种模子和工具 | | 精密模具 | 指 | 结构严谨，尺寸精准能达到互换性要求，成型制品能
达到高精度、高表面质量、高性能要求的模具 | | 总成 | 指 | 一系列零件或者产品，组成一个实现某个特定功能的
整体，这一系统的总称即为总成 | | 整车厂商 | 指 | 汽车制造商 | | 模块化供应 | 指 | 整车厂商以模块为采购单元，为此供应商将多种不同
的元件按一定的空间位置组织装配在一个共同的基础
上，便于主机厂直接在总装线上安装的供货方式 | | 汽车保有量 | 指 | 一个地区拥有车辆的数量，一般是指在当地登记的车
辆 | | 注塑 | 指 | 将塑料原料加热并直接成型的生产工艺 | | 冲压 | 指 | 靠压力机和模具对板材、带材、管材和型材等施加外
力，使之产生塑性变形或分离，从而获得所需形状和
尺寸的工件（冲压件）的成形加工方法 | | PPAP | 指 | ProductionPartApprovalProcess，即：生产件批准
程序 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 证券简称 | 捷众科技 | | 证券代码 | 873690 | | 公司中文全称 | 浙江捷众科技股份有限公司 | | 英文名称及缩写 | Zhejiang Jiezhong Science and Technology Co.,Ltd. | | | - | | 法定代表人 | 孙秋根 |
二、 联系方式
三、 信息披露及备置地点
| 公司中期报告 | 2024年半年度报告 | | 公司披露中期报告的证券交易所网站 | www.bse.cn | | 公司披露中期报告的媒体名称及网址 | 证券时报（www.stcn.com） | | 公司中期报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
四、 企业信息
| 公司股票上市交易所 | 北京证券交易所 | | 上市时间 | 2024年1月5日 | | 行业分类 | 制造业（C）-汽车制造业（C36）-汽车制造业（C36）-汽车零部
件及配件制造（C3660） | | 主要产品与服务项目 | 汽车雨刮系统零部件、汽车门窗系统零部件和汽车空调系统零部
件 | | 普通股总股本（股） | 66,300,000 | | 优先股总股本（股） | 0 | | 控股股东 | 控股股东为（孙秋根、董珍珮和孙坤） | | 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（孙秋根、董珍珮和孙坤），一致行动人为（孙米
娜、朱叶锋和董祖琰） |
五、 注册变更情况
√适用 □不适用
| 项目 | 内容 | | 统一社会信用代码 | 913306217696083061 | | 注册地址 | 浙江省绍兴市柯桥区安昌捷众科技工业园 | | 注册资本（元） | 66,300,000 | | 类型 | 其他股份有限公司（上市） | | 登记机关 | 浙江省市场监督管理局 |
六、 中介机构
√适用 □不适用
| 报告期内履行持续督
导职责的保荐机构 | 名称 | 浙商证券股份有限公司 | | | 办公地址 | 浙江省杭州市五星路 201号 | | | 保荐代表人姓名 | 任枫烽、陆杰炜 | | | 持续督导的期间 | 2024年1月5日-2027年12月31日 |
七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 营业收入 | 111,557,867.36 | 92,871,686.64 | 20.12% | | 毛利率% | 38.19% | 34.28% | - | | 归属于上市公司股东的净利润 | 27,427,700.20 | 13,553,301.73 | 102.37% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润 | 18,438,123.51 | 11,834,984.02 | 55.79% | | 加权平均净资产收益率%（依据归属
于上市公司股东的净利润计算） | 5.33% | 3.62% | - | | 加权平均净资产收益率%（依据归属
于上市公司股东的扣除非经常性损益
后的净利润计算） | 3.58% | 3.16% | - | | 基本每股收益 | 0.42 | 0.26 | 61.54% |
（二） 偿债能力
单位：元
| | 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | | 资产总计 | 582,630,414.04 | 574,510,065.36 | 1.41% | | 负债总计 | 62,833,464.70 | 80,696,446.41 | -22.14% | | 归属于上市公司股东的净资产 | 519,796,949.34 | 493,813,618.95 | 5.26% | | 归属于上市公司股东的每股净资产 | 7.84 | 7.66 | 2.35% | | 资产负债率%（母公司） | 11.32% | 14.64% | - | | 资产负债率%（合并） | 10.78% | 14.05% | - | | 流动比率 | 5.29 | 4.06 | - | | 利息保障倍数 | 81.46 | 53.91 | - |
（三） 营运情况
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 31,405,843.40 | 6,460,943.44 | 386.09% | | 应收账款周转率 | 1.06 | 1.12 | - | | 存货周转率 | 1.60 | 1.51 | - |
（四） 成长情况
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 总资产增长率% | 1.41% | 6.87% | - | | 营业收入增长率% | 20.12% | 17.58% | - | | 净利润增长率% | 102.37% | 19.64% | - |
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 | | 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲
销部分 | -30.81 | | 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公
司损益产生持续影响的政府补助除外 | 10,883,600.00 | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非
金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动
损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | | | 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -305,538.11 | | 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | | | 非经常性损益合计 | 10,578,031.08 | | 减：所得税影响数 | 1,588,454.39 | | 少数股东权益影响额（税后） | | | 非经常性损益净额 | 8,989,576.69 |
三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：
| 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。
商业模式：
公司主营业务为汽车雨刮系统零部件、门窗系统零部件、空调系统零部件等精密零部件的研发、
生产及销售。报告期内，公司拥有独立自主的研发能力和核心技术团队，能够快速响应市场发展变化
和客户需求。公司根据订单情况和市场需求预判制定生产计划，合理安排采购、生产、销售等环节。
经过多年发展，公司形成了符合自身发展的商业模式。具体如下：
1、盈利模式
报告期内，公司主要通过将自主或外协生产的产品通过直售或者寄售的方式向国内汽车零部件一 | | 级供应商客户进行销售的方式获得收入和利润。公司通过在研发创新、规模制造、专业销售服务等方
面建立综合竞争优势，保障自身长远健康发展。
2、采购模式
公司主要采取“以产定购”的采购模式，采购内容主要为包括 POM、PA、PBT、PP等塑料粒子在
内的石油化工产品和镀锌板等金属材料以及外协件。部分客户在发出订单时，会基于自身产品需求，
对材料类别、规格、型号等标准作出限定。此外，存在部分客户直接指定材料品牌的情形，公司按照
客户需求进行采购。公司采购部根据对现有销售订单及对客户未来订单的预测并结合材料库存情况确
定采购量，向供应商发送采购订单。供应商将材料运送至公司后，由公司质量管理部负责抽样检查，
产品验收合格后办理入库、投入生产使用。
目前，公司与塑料材料、金属材料等主要原材料供应商均签订了合作框架协议或采购合同，建立
了良好的合作关系，有效保证了原材料的稳定供应。
经过多年的实践，公司已建立了较为完善的供应商培育与管理体系，随着公司业务规模的扩张，
公司可以在市场上找到符合公司标准、满足公司业务需求的供应商。
3、生产模式
公司生产模式分为新产品开发后生产和成熟产品生产。新产品生产需要进行开发验证后转移至生
产工厂进行批量生产，存在一系列严格的认证程序，从而保证新产品开发的成功率。新产品项目开发
需要经过技术评审、模具开发制作，产品试制及模具改进、产品检测并经过客户生产件批准程序
（PPAP）等认可，之后即可进行产品的批量生产，与客户展开长期合作。成熟产品主要采取“以销定
产”的生产模式，客户与公司签订框架合同，确定购销意向，并定期向公司市场部发送采购订单或采
购计划表。公司根据订单及库存情况形成生产计划，生产部根据生产计划组织生产。
在生产工艺方面，公司主要采用自主研发的二次注塑成型技术、嵌件注塑成型技术、固定管成型
工艺技术、连杆加工工艺技术等先进的生产工艺技术，提升了塑料零部件的强度和精度，提升了生产
效率。
4、销售模式
公司主要采用直销模式进行销售。公司属于汽车零部件行业，需通过供应商评审认证方可进入客
户的合格供应商体系。客户对公司项目开发管理能力、质量管理能力、人员技能水平、设计水平、设
备管理能力和客户服务能力等方面进行综合评审，评审通过后纳入合格供应商名单。公司市场部负责
产品销售相关工作。
在直销模式下，公司采用寄售和直售两种模式进行销售。寄售模式系汽车行业常见的销售模式，
公司根据客户的生产计划和需求预测将货物运送至指定的寄售仓库，客户根据实时需求自行提货，公
司每月依据客户实际提货数量及相应的对账单进行货物和货款的结算。在直售模式下，公司通过合作
的第三方物流公司或自有车队将产品运送至客户指定收货点，或由客户到公司直接提货，从而完成产
品交付义务。 |
报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用
| “专精特新”认定 | √国家级 □省（市）级 | | “高新技术企业”认定 | √是 | | 其他相关的认定情况 | 国家知识产权优势企业 - 国家知识产权局 | | 其他相关的认定情况 | 浙江省科技小巨人企业 - 浙江省科学技术厅 | | 其他相关的认定情况 | 智能制造优秀场景 – 工业和信息化部、国家发展和改革委员会、财
政部、国务院国有资产监督管理委员会、国家市场监督管理总局 | | 其他相关的认定情况 | 浙江省隐形冠军 – 浙江省经济和信息化厅 | | 其他相关的认定情况 | 浙江省服务型制造示范企业 - 浙江省经济和信息化厅 | | 其他相关的认定情况 | 浙江省数字化车间智能工厂- 浙江省经济和信息化厅 |
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
1、经营业绩完成情况
2024年 1-6月，公司实现营业收入 11,155.79万元，较上年同期增长 1,868.62万元，增幅为
20.12%；归属于上市公司股东的净利润 2,742.77万元，较上年同期增长 1,387.44万元，增幅为
102.37%。公司 2024年上半年立足汽车零部件行业，依托自身的综合优势，在保持现有业务稳定发展
的同时，进一步加强 新能源汽车市场开拓，扩大市场份额，实现公司营业收入、利润等主要经营指标
的稳定增长，较好地完成了半年度经营目标。
2、其他经营管理目标完成情况
2024年 1-6月，公司在较好地完成半年度经营业绩目标的同时，在科技创新、智能制造、知识产
权等方面亦取得了良好的成绩，主要包括：
（1）2024年4月荣获2023年度“浙江制造精品”;
（2）5个新产品开发项目被浙江省经信厅列入“2024年度浙江省省级工业新产品开发计划”；
（3）申请专利8项，其中发明专利3项，均被受理；
（4）因在技术改造、知识产权、信息化建设方面的优异成绩，受到了绍兴市和柯桥区政府的多项奖
励；
（5）人才培养取得良好成效，5名技术骨干获得高级工程师职称。
（二） 行业情况
| 公司主要产品为汽车精密零部件，根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-
2017），公司所属的行业为“C36汽车制造业”的子行业“汽车零部件及配件制造（3670）”。
经过多年发展，我国汽车行业已形成了种类齐全、配套完整的汽车产业体系，成为全球汽车工业
体系的重要组成部分。特别是近二十年来，随着我国城镇化进程的加快以及居民收入水平的提高，汽 | | 车消费需求一直保持快速增长。从产业规模看，据中国汽车工业协会数据显示，2021-2023年，我国汽
车产量分别为2,608.2万辆、2,702.1万辆和3,016.1万辆。我国是世界第一大汽车生产国，汽车行业
整体处于增长的发展趋势。
汽车零部件行业作为汽车工业的配套行业，是其重要组成部分。汽车零部件行业的发展与汽车工
业的发展息息相关，汽车工业整车制造与技术创新需要零部件做基础，零部件的创新与发展又对汽车
工业整车制造产生强大推动力。随着经济全球化和产业分工的细化，汽车零部件行业在汽车工业中的
地位越来越重要。
汽车零部件行业根据下游客户的不同，可以细分为整车配套市场和售后维修市场，行业内大多数
企业主要服务于整车配套市场。一台整车在出厂前需要配装数万个零部件，产业链涉及产品众多，因
此，近年来全球汽车工业的蓬勃发展带动了汽车零部件行业的市场繁荣。对于国内来说，随着汽车市
场快速发展，上汽、吉利、长城、比亚迪等一系列优秀国产品牌正逐渐崛起，其市场份额的稳步提高
必将为本土零部件企业的发展带来机遇。 |
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | | 上年期末 | | 变动比例% | | | 金额 | 占总资产的
比重% | 金额 | 占总资产
的比重% | | | 货币资金 | 131,151,313.49 | 22.51% | 127,428,676.04 | 22.18% | 2.92% | | 应收票据 | 2,148,219.70 | 0.37% | | | | | 应收账款 | 98,707,318.49 | 16.94% | 112,654,814.86 | 19.61% | -12.38% | | 存货 | 47,644,611.45 | 8.18% | 38,618,092.22 | 6.72% | 23.37% | | 投资性房地产 | | | | | | | 长期股权投资 | | | | | | | 固定资产 | 204,471,139.30 | 35.09% | 208,581,745.78 | 36.31% | -1.97% | | 在建工程 | 825,351.53 | 0.14% | 1,491,415.93 | 0.26% | -44.66% | | 无形资产 | 49,816,799.83 | 8.55% | 49,956,016.76 | 8.70% | -0.28% | | 商誉 | | | | | | | 短期借款 | 20,023,013.70 | 3.44% | 20,023,013.70 | 3.49% | | | 长期借款 | | | | | | | 应收款项融资 | 20,653,667.11 | 3.54% | 24,268,392.22 | 4.22% | -14.89% | | 预付款项 | 8,240,334.07 | 1.41% | 5,854,221.96 | 1.02% | 40.76% | | 其他应收款 | 1,001,104.99 | 0.17% | 957,407.42 | 0.17% | 4.56% | | 其他流动资产 | | | 90,519.56 | 0.02% | -100.00% | | 其他非流动金融
资产 | 10,000,000.00 | 1.72% | | | | | 递延所得税资产 | 549,411.53 | 0.09% | 610,330.70 | 0.11% | -9.98% | | 其他非流动资产 | 7,421,142.55 | 1.27% | 3,998,431.91 | 0.70% | 85.60% | | 应付票据 | 957,400.00 | 0.16% | 2,215,853.96 | 0.39% | -56.79% | | 应付账款 | 23,854,793.65 | 4.09% | 34,809,001.99 | 6.06% | -31.47% | | 合同负债 | 2,022,112.30 | 0.35% | 1,082,363.04 | 0.19% | 86.82% | | 应付职工薪酬 | 5,448,486.72 | 0.94% | 7,462,434.70 | 1.30% | -26.99% | | 应交税费 | 5,773,482.69 | 0.99% | 10,469,643.55 | 1.82% | -44.86% | | 其他应付款 | 163,900.72 | 0.03% | 109,271.80 | 0.02% | 49.99% | | 递延所得税负债 | 126,784.21 | 0.02% | 189,486.31 | 0.03% | -33.09% | | 股本 | 66,300,000.00 | 11.38% | 64,500,000.00 | 11.23% | 2.79% | | 资本公积 | 198,375,335.09 | 34.05% | 185,044,704.90 | 32.21% | 7.20% |
资产负债项目重大变动原因：
| 1、应收票据
报告期末，应收票据系本期末存在财务公司承兑汇票余额所致。
2、存货
报告期末，存货的变动比例为23.37%，主要系公司生产销售规模扩大备货增加，以及对预计价格将上
涨的部分塑料材料进行备货。
3、在建工程
报告期末，在建工程的变动比例为-44.66%，主要系部分上年期末待安装设备本期安装完毕并达到预定
可使用状态，转入固定资产所致。
4、预付款项
报告期末，预付款项的变动比例为40.76%，主要系期末预付模具款增加所致。
5、其他流动资产
报告期末，其他流动资产的变动比例为-100.00%，主要系上年末待抵扣增值税进项税本期抵扣所致。
6、其他非流动金融资产
报告期末，其他非流动金融资产系本期对江苏墨迅科技有限公司股权投资所致。
7、递延所得税资产
报告期末，递延所得税资产的变动比例为-9.98%，主要系应收账款余额下降，坏账准备余额相应减少
所致。
8、其他非流动资产
报告期末，其他非流动资产的变动比例为85.60%，主要系随着生产销售扩大，公司采购设备发生的预
付设备款增加，以及取得新增销售项目而产生的合同取得成本增加所致。
9、应付票据
报告期末，应付票据的变动比例为-56.79%，主要系报告期内公司通过票据拆票功能支付货款给部分供
应商，自行开具银行承兑汇票减少所致。
10、应付账款
报告期末，应付账款的变动比例为-31.47%，主要系上年期末公司待支付上市发行费用在本期支付所
致。
11、合同负债
报告期末，合同负债的变动比例为86.82%，主要系预收上海海拉电子有限公司模具款增加所致。
12、应付职工薪酬 | | 报告期末，应付职工薪酬的变动比例为-26.99%，主要系公司年终奖计提涵盖的期间不一致所致。
13、应交税费
报告期末，应交税费的变动比例为-44.86%，主要系上年计提的整年从价计征房产税和土地使用税按规
定在2024年3月申报并缴纳，以及本期发行费用进项税抵扣金额较高，应交增值税及附加税费较上年期
末减少共同影响所致。
14、其他应付款
报告期末，其他应付款的变动比例为49.99%，主要系期末待支付员工报销款增加所致。
15、递延所得税负债
报告期末,递延所得税负债的变动比例为-33.09%，主要系加速折旧固定资产本期折旧使暂时性差异减
小，以及递延所得税资产和负债按净额列报所致。
16、股本
股本本期增加 2.79%系公司于 2024年 2月全额行使超额配售选择权新增发行人民币普通股 1,800,000
股，每股面值1元，使股本增加所致。
17、资本公积
资本公积本期增加7.20%系公司于2024年2月全额行使超额配售选择权新增发行人民币普通股产生股本
溢价使资本公积增加所致。 |
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | | 上年同期 | | 本期与上年同期
金额变动比例% | | | 金额 | 占营业收入
的比重% | 金额 | 占营业收入
的比重% | | | 营业收入 | 111,557,867.36 | - | 92,871,686.64 | - | 20.12% | | 营业成本 | 68,958,231.30 | 61.81% | 61,034,845.64 | 65.72% | 12.98% | | 毛利率 | 38.19% | - | 34.28% | - | - | | 销售费用 | 4,861,753.37 | 4.36% | 2,470,541.72 | 2.66% | 96.79% | | 管理费用 | 12,204,262.94 | 10.94% | 9,807,464.17 | 10.56% | 24.44% | | 研发费用 | 5,669,845.32 | 5.08% | 5,220,668.66 | 5.62% | 8.60% | | 财务费用 | -1,757,894.69 | -1.58% | -496,881.98 | -0.54% | -253.79% | | 信用减值损失 | 619,507.82 | 0.56% | -75,180.23 | -0.08% | -924.03% | | 资产减值损失 | -296,921.80 | -0.27% | -377,072.23 | -0.41% | -21.26% | | 其他收益 | 3,377,505.42 | 3.03% | 1,220,667.62 | 1.31% | 176.69% | | 投资收益 | | | | | | | 公允价值变动
收益 | | | | | | | 资产处置收益 | -30.81 | | 84,363.21 | 0.09% | -100.04% | | 汇兑收益 | | | | 0.00% | | | 营业利润 | 23,730,170.15 | 21.45% | 14,355,998.46 | 15.46% | 65.30% | | 营业外收入 | 8,522,900.66 | 7.64% | 1,102,261.18 | 1.19% | 673.22% | | 营业外支出 | 328,438.77 | 0.29% | 367,211.03 | 0.40% | -10.56% | | 净利润 | 27,427,700.20 | - | 13,553,301.73 | - | 102.37% | | 所得税费用 | 4,496,931.84 | 4.03% | 1,537,746.88 | 1.66% | 192.44% |
项目重大变动原因：
1、销售费用
报告期内，销售费用的变动比例为96.79%，主要系报告期内为开拓市场，公司业务招待活动及相关支
出增加所致。
2、财务费用
报告期内，财务费用的变动比例为-253.79%，主要系报告期内募集资金账户余额较大，导致存款利息
收入较上年同期增幅较大所致。
3、信用减值损失
报告期内，信用减值损失的变动比例为-924.03%，主要系应收账款余额下降，坏账准备减少所致。
4、其他收益
报告期内，其他收益的变动比例为176.69%，主要系报告期内收到2023年度国家级专精特新“小巨人”
企业奖励等政府补助的金额较上年同期增长较大，以及享受先进制造业企业增值税加计抵减政策所
致。
5、资产处置收益
报告期内，资产处置收益的变动比例为-100.04%，主要系报告期内公司设备处置收益较上年同期减少
所致。
6、营业外收入
报告期内，营业外收入的变动比例为673.22%，主要系本期收到与日常经营无关的政府补助
8,500,000.00元所致。
7、所得税费用
报告期内，所得税费用的变动比例为194.44%，主要系本期税前利润较上年同期增长所致。
（2） 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | | 主营业务收入 | 109,901,451.43 | 92,220,440.82 | 19.17% | | 其他业务收入 | 1,656,415.93 | 651,245.82 | 154.35% | | 主营业务成本 | 68,895,064.13 | 61,004,768.00 | 12.93% | | 其他业务成本 | 63,167.17 | 30,077.64 | 110.01% |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入
比上年同
期
增减% | 营业成本
比上年同
期增减% | 毛利率比上
年同期增减 | | 汽车雨刮系
统零部件 | 60,044,780.79 | 36,446,747.88 | 39.30% | 19.76% | 11.44% | 增加4.53个
百分点 | | 汽车门窗系
统零部件 | 41,622,131.40 | 26,706,566.74 | 35.84% | 26.87% | 21.14% | 增加3.04个
百分点 | | 汽车空调系
统及其他 | 9,890,955.17 | 5,804,916.68 | 41.31% | -0.36% | -7.64% | 增加4.62个
百分点 | | 合计 | 111,557,867.36 | 68,958,231.30 | - | - | - | - |
按区域分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入
比上年同
期
增减% | 营业成本
比上年同
期
增减% | 毛利率比上
年同期增减 | | 内销 | 94,382,901.21 | 60,058,344.68 | 36.37% | 17.33% | 10.08% | 增加4.19
个百分点 | | 外销 | 17,174,966.15 | 8,899,886.61 | 48.18% | 38.20% | 37.42% | 增加0.29
个百分点 | | 合计 | 111,557,867.36 | 68,958,231.30 | - | - | - | - |
收入构成变动的原因：
1、其他业务收入
报告期内,其他业务收入的变动比例为 154.35%，主要系报告期内以贸易方式销售原材料增加，按净额
法核算的原材料销售收入增长所致。
2、分产品“汽车门窗系统零部件”营业收入和营业成本
报告期内,分产品“汽车门窗系统零部件”营业收入和营业成本的变动比例分别为 26.87%和 21.14%，
主要系上海恩坦华的汽车门窗系统零部件业务增加所致。
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 31,405,843.40 | 6,460,943.44 | 386.09% | | 投资活动产生的现金流量净额 | -18,721,263.10 | -17,218,744.48 | 8.73% | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,906,015.39 | -8,579,111.16 | 3.81% |
现金流量分析：
报告期内,经营活动产生的现金流量净额的变动比例为 386.09%，主要系本期销售收入较上年同期增
长，收到客户回款增加，本期收到 2023年度国家级专精特新“小巨人”企业奖励等大额政府补助较上
年同期大幅增长,以及上年公司增值税制度性留抵退税等扶持政策的退出、前期税收缓缴金额在上年同
期缴纳，导致上年同期经营活动产生的现金流量净额减少的综合影响所致。
4、 理财产品投资情况
□适用 √不适用
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司
名称 | 公
司
类
型 | 主
要
业
务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 | | 绍兴 | 控 | 生产 | 5,000,000.00 | 22,859,591.00 | 17,799,087.68 | 18,117,449.78 | 1,926,247.00 | | 捷众
汽车
配件
制造
有限
公司 | 股
子
公
司 | 加
工：
五金
机械
配
件、
汽车
零配
件。 | | | | | |
主要参股公司业务分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 与公司从事业务的关
联性 | 持有目的 | | 江苏墨迅科
技有限公司 | 本公司生产的精密注
塑件可为墨迅科技的
执行器产品提供配套 | (1)墨迅科技团队拥有出色的执行器产品开发和业务拓展能
力，目前已完成了多个新产品的开发，从 2024年起陆续量
产；（2）良好的成长预期，目前已拥有汽车行业客户包括北
汽华为、江淮华为、极氪、长城汽车、广汽埃安、零跑汽车
等（因墨迅科技新产品尚未量产，上述客户目前主要为墨迅
科技新产品试用用户）；（3）与本公司业务存在协同性和互
补性。 |
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对关键审计事项的说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
| 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极回馈社会、承担社会责任。本报告期内，向
绍兴市柯桥区慈善总会慈善捐赠 25.00万元。并且主动节约能源，践行绿色环保理念，实施了光伏发
电项目，采用绿色供电；建立了能源信息管理系统，提高了用能效率；推行“无废工厂”建设，荣获
绍兴市“无废工厂”称号。公司参与国家标准、行业标准的制定，推动汽车零部件行业技术进步。公 | | 司积极为社会提供就业机会，主动吸纳毕业大学生，为缓解大学毕业生就业压力贡献力量。 |
（未完）
|
|
