[中报]科达制造(600499):科达制造股份有限公司2024年半年度报告
原标题:科达制造:科达制造股份有限公司2024年半年度报告 科达制造股份有限公司 2024年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人边程、主管会计工作负责人曾飞及会计机构负责人（会计主管人员）罗麟声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本期不进行利润分配或资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 本半年度报告中，公司详细描述了公司可能面临的风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”部分“其他披露事项”中“可能面对的风险”所对应的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目 录 第一节 释义 .......................................................................................................................4 第二节 公司简介和主要财务指标 ...................................................................................6 第三节 管理层讨论与分析 ...............................................................................................8 第四节 公司治理 .............................................................................................................30 第五节 环境与社会责任 .................................................................................................32 第六节 重要事项 .............................................................................................................38 第七节 股份变动及股东情况 .........................................................................................48 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................52 第九节 债券相关情况 .....................................................................................................52 第十节 财务报告 .............................................................................................................53
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：万元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 公司的主要业务为建筑陶瓷机械及海外建材的生产和销售，战略投资以蓝科锂业为主体的锂盐业务，另有锂电材料及装备、液压泵、智慧能源等培育业务。 （一）主要业务概况 1、建筑陶瓷机械业务 ? 业务及产品介绍：公司建材机械业务以建筑陶瓷机械为主，核心产品包括陶瓷压机、窑炉、抛磨设备等，主要为下游建筑陶瓷厂商的瓷砖生产提供制造装备。同时，公司亦为下游陶瓷厂商提供配件耗材、设备维修改造、数字化升级的配套服务， 通过“装备+配件耗材+服务”的组合实现纵向延伸，打造“全方位的产品及服务提供商”。 在发展传统优势陶机主业的基础上，公司不断探索核心技术和能力的外延，持续丰富产品矩阵，目前公司压机设备已延伸应用于炊具压制生产、日用瓷等静压/滚压成型、金属锻压、铝型材挤压等领域，窑炉设备已应用于卫生洁具、餐具、耐火材料及锂电行业产业链。 ? 产品市场地位及竞争优势： （1）品牌优势：科达制造是全球领先的建筑陶瓷机械装备供应商，以陶瓷机械起家，在建材机械领域实现了“陶瓷机械装备国产化”、“做世界建材装备行业强者”的历史目标后，已成长为我国乃至世界陶瓷机械行业的领军企业，旗下拥有“科达（KEDA）”、“力泰（HLT | DLT）”、“唯高（ICF&Welko）”三大知名品牌，在行业内具有较高的知名度和美誉度。 （2）供应配套优势：目前，公司是亚洲唯一一家具备建筑陶瓷机械整厂整线生产供应能力的企业。随着“全球化”“服务化”战略的深入发展，公司设立海外子公司及办事处、完善配件耗材仓及服务网点，并通过收购意大利模具企业 F.D.S Ettmar、参股陶瓷色釉料国内龙头企业国瓷康立泰以及合资成立海外墨水品牌广东康立泰（QUANITECH）等产业链延伸举措，进一步加强全球营销网络及供应链的整合。目前，公司在印度、土耳其、意大利、印尼均设有子公司，陶机业务广泛覆盖超 60个国家和地区，可为全球客户提供全方位的产品及服务。 （3）产品结构优势：通过中国和意大利子公司的技术与工艺迭代，公司已逐步完善产品结构，覆盖多产品链以满足客户多样化需求，具备更好的产品配套及服务能力。 ? 经营模式：公司建筑陶瓷机械业务在中国佛山、意大利及印度等地区共拥有13个生产制造基地（含装备关键零部件生产基地），产品销往国内及海外地区。公司通过国内直销，国外“直销+代理”、“合资建厂+整线销售”等销售模式，采用“以销定产”的生产经营模式，旗下融资租赁公司可提供配套金融服务。同时，公司通过土耳其、印度、印尼子公司及海外办事处为当地及周边国家提供配件、耗材及维修改造等服务，及时响应海外客户的需求。 针对建材工业发展相对成熟的发展中国家，公司通过设立子公司或运营基地进行本土化运营，将配件、耗材及维修等服务前移，建立强有力的本地化销售和服务队伍，全面升级服务体系以增加客户粘性。针对欧美等海外高端市场，公司通过收购等方式，融合意式制造完善公司产品线及产品力，并借助当地品牌渠道将公司核心产品推向高端市场，通过打造样板工厂、提供具有性价比优势的整线产品，以及后续配件维护服务方案，提升公司陶瓷机械在欧美市场的影响力，积极拓展增量市场。 ? 主要业绩驱动因素：在国内市场，下游陶瓷行业竞争激烈，加之“双碳”能耗政策影响，部分老旧、低端产能逐步出清，能源密集型的陶瓷行业面临生产低碳转型、数字化升级的需要。公司以绿色化、智能化的装备或整线产品及解决方案满足下游陶瓷厂商的升级改造需求，同时积极关注陶机设备跨领域的应用，稳定国内业务规模。 在海外市场，公司关注海外新兴市场城镇化的发展以及欧洲等地区因产线老旧、经营成本高企带来的产线更新机会，积极进行海外高端市场的拓展及新兴市场的深入布局，以提升海外业务规模。此外，公司协同装备业务国内外的销售渠道，重点支持配件耗材服务的开展。报告期内，公司陶瓷机械业务国内外收入及接单均实现较好增长。 2、海外建材业务 ? 业务及产品介绍：自 2016年开始，公司响应国家“一带一路”倡议及“国际产能合作”号召，把握非洲工业化、城镇化加快发展的市场机遇，主动将业务延伸至下游建筑陶瓷的生产制造领域。基于非洲及其他新兴市场的基建、工业及家居产品的消费需求，近年来公司围绕“大建材”战略进行业务拓展，逐步切入洁具、玻璃等新品类，规划形成“陶瓷+洁具+玻璃”的业务架构，并从区域上策略性延伸至其他具有发展潜力的地区。截至 2024年 6月底，公司与战略合作伙伴已在非洲肯尼亚、加纳、坦桑尼亚、塞内加尔、赞比亚、喀麦隆 6国合资建设并运营 7个生产基地，现已建成 19条建筑陶瓷产线及 2条洁具产线。2024年上半年，公司建筑陶瓷产量约 0.84亿㎡，并出口至东非乌干达、卢旺达、马拉维及西非多哥、贝宁、布基纳法索、科特迪瓦等多个国? 产品市场地位及竞争优势：作为非洲城镇化的伴随者，目前公司已成为非洲地区领先的建筑陶瓷供应商。 （1）生产制造优势：非洲合资公司建筑陶瓷生产线及洁具生产线部分设备由公司提供，科达制造具备 30多年建筑陶瓷机械的生产制造经验及技术，能够为当地提供适配的装备、配件耗材服务及制造工艺，从而实现产品的稳定性并优化产品品质。 （2）广泛渠道优势：借助公司海外建材业务战略合作伙伴森大集团多年开展国际贸易积累的资源及经验，合资公司的建材项目能够通过其完善的产业链获取更低原材料及备件成本，同时在项目运作前期能够快速拓展销售渠道，并在运营过程中逐步夯实自身产业链。 （3）资金成本优势：建材为资金密集型行业，公司及森大集团均具备较好资金实力，能够为新增项目提供资金及信用支持。与此同时，基于对公司海外建材业务的认可，世界银行旗下金融机构 IFC于 2020年与公司签订了长期贷款协议，为非洲项目提供 7年期低息贷款；2023年公司与 IFC再度合作，其再为公司提供 5年期贷款，相较于非洲地区高利率的银行贷款，具备较好的资金及财务成本优势。 ? 经营模式：公司海外建材业务为公司与战略合作伙伴森大集团的合资经营业务，广东特福国际为该业务板块的母公司，其中科达制造控股 51%、森大集团持有32.51%。子公司广东特福国际负责该业务板块的运营、营销、生产技术、供应链、基建等日常管理，其在海外国家下设全资子公司，负责各建材工厂的生产制造。公司海外建材业务以“竞价+招标组合、询比价补充”的模式进行生产物料采购，以“订单+预测”的模式进行排产，并主要采用“经销”的模式进行销售。 近年来，随着合资公司营销网络的广泛铺开，合资公司海外建材产品已逐步替代非洲部分国家原有进口瓷砖的市场份额。未来，公司将规划形成对撒哈拉沙漠以南非洲地区建材市场的广泛覆盖，并计划将非洲的成功经验逐步复制于具有潜力的发展中国家。 ? 主要业绩驱动因素：非洲人口增长和城镇化发展是当地建材行业增长的双重引擎，据联合国预测，到 2050年非洲城市的常住人口将增加 9亿，占非洲人口的三分之二，城市化趋势成为推动基础设施、公共建筑及住宅装修需求不断扩张的关键因素。根据 MECS/Acimac研究中心数据，“2022年非洲本土建筑陶瓷产能为 10.37亿㎡”，相较于中国目前超 60亿㎡的瓷砖年产量，在同样超 10亿人口体量下，非洲地区依然为增量市场，瓷砖产量及消费需求量增长潜力较大。公司将通过成熟的制造业经验、丰富的销售渠道以及规模效应构建核心竞争力，提升公司海外建材市场份额及影响力。 3、战略投资培育业务 ? 锂电材料及装备业务：目前，公司已初步形成“负极材料+锂电装备+锂盐投资”的业务结构。负极材料业务主要以子公司福建科达新能源、安徽科达新材料为经营主体，报告期内公司重点推进福建科达新能源二期项目的5万吨石墨化加工试生产工作，目前已基本具备 9万吨/年石墨化的产能，石墨化加工能力获显著提升。同时，公司于2022年通过子公司全面开启核心机械设备的锂电行业配适性应用，主要基于锂电材料的烧结环节，为正极材料、负极材料的生产以及锂云母提锂提供烧结装备等。作为行业内为数不多“材料+装备”协同发展的企业，公司在锂电业务领域拥有综合竞争优势，依托自主研发的核心生产设备，赋能负极材料生产降本增效。此外，2017年公司在原有负极材料相关业务的基础上，参股盐湖提锂企业蓝科锂业 48.58%股权，目前蓝科锂业具备 4万吨/年碳酸锂产能，是中国盐湖提锂的重要力量。 ? 液压泵业务：科达液压专注高端柱塞泵、马达及液压系统的研制与技术创新，用，累计有数万台自主研发的大排量高压柱塞泵和斜轴柱塞马达应用于工业、工程机械、海工船舶等行业龙头企业和国家重大工程项目，已成为多个国家重点项目的牵头单位及中国高端高压柱塞泵重点企业，并获评国家级专精特新“小巨人”企业。目前，科达液压正积极建设安徽生产基地，扩充产能以打造强有力的供应链系统，努力提升工程机械的市场份额，并凭借国内的产品应用经验与成本优势，逐步构建海外分销与服务网络，推动海外本地化销售和服务，提升品牌国际化水平和海外销售占比。 ? 智慧能源业务：科达智慧能源专业开展 BIPV（建筑光伏一体化）研发制造、新能源光储一体化设计施工、电力及碳资产交易、配网运营、电力及电站运维等综合能源服务业务。目前已在安徽、广东、江苏、福建、浙江、山东、非洲（肯尼亚、坦桑尼亚）等地布局综合能源服务业务，光储新能源自持和 EPC超 200MW，年电力交易超 150亿千瓦时，持有运营配网项目 3个，投资建设充电场站 32座。报告期内，公司首个海外光伏电站项目在科达肯尼亚基苏木洁具工厂并网发电，后续科达智慧能源将持续关注公司海外电力使用情况，为公司海外建材业务赋能、降低用电成本。 （二）行业发展情况 1、建筑陶瓷机械行业 全球陶瓷产区遍布广泛，其中中国以庞大的消费市场及生产规模连续多年稳居全球陶瓷生产第一，印度、巴西等地区依托其地理位置、原材料优势或产业基础等则位列全球陶瓷产区前列。在国内市场，今年以来房地产市场整体延续调整态势，下游陶瓷行业亦面临产能过剩、供需失衡的挑战，经营压力加大。同时，近年来国家对于低碳、数字化转型等政策频出，报告期内，国务院颁布的《2024－2025年节能降碳行动方案》要求到 2025年底，建材行业能效基准水平以下产能完成技术改造或淘汰退出；工业和信息化部等联合印发的《原材料工业数字化转型工作方案（2024-2026）》《推动工业领域设备更新实施方案》亦对陶瓷所处的建材行业工业制造领域的数字化、智能化、绿色化提出更高要求。上述市场竞争和政策收紧均倒逼陶瓷行业加速转型升级，推动落后产线改造，优化行业竞争格局并改善盈利水平。 放眼海外市场，受国际局势变化及全球流动性紧缩等多因素影响，产业链上下游均面临挑战，但是部分海外瓷砖市场率先迎来需求复苏。其中，根据 MECS/Acimac研究中心发布《2023年印度瓷砖出口》报告显示，2023年印度瓷砖发展迅速，出口量达到 5.895亿平方米，同比增长 39.6%，收入增至 22.5亿欧元，同比增长 28.2%；根有小幅增长，2024年第一季度巴西瓷砖总销量同比增长 4%，出口量同比增长 5%。 与此同时，对于建筑陶瓷机械设备行业，根据意大利陶机与设备制造商协会 MECS研 究中心，意大利陶瓷机械和设备行业 2023年的销售收入攀升至 23.73亿欧元，保持 0.9%的温和增长，其中，出口销售额增长 1.8%，欧盟及南美洲为其主要市场；国内销 售额略微下降 1.2%。当前，部分海外陶瓷企业由于产线老旧、能源价格高企、竞争加 剧等不利因素，对生产装备技改升级的需求持续。面对挑战与机遇，公司正积极贯彻 “全球化”的发展战略，推动全球营销网络及本土化服务体系建设，以绿色化、数字化 的产品及解决方案支持陶瓷行业转型升级，并通过“装备+配件耗材+服务”的业务组合 实现纵向延伸，打造全球建筑陶瓷生产服务商。 2、海外建材行业 伴随着非洲人口的高速增长、城镇化步伐的加快以及经济的稳健发展等多重积极 因素的叠加，非洲整体建材产品的消费需求稳步上涨。根据世界银行数据，2023年非 洲城镇化增长率位于世界前列，未来非洲城镇化进程将持续推进；根据 Africa’s Urbanization Dynamics 2022报告，预计到 2030年，居住在城市的非洲人口数量将增 加到 50%左右，人口结构呈现年轻化趋势，为消费市场带来了新的增长动力和机遇。 根据 MECS-Acimac《瓷砖市场预测分析-趋势 2022-2026》预测，2022-2026年，非洲将是世界瓷砖消费市场增长最快的地区，复合年增长率达到 6.6%。随着非洲建材市场需求快速增长，吸引了部分贸易商及其他企业进入非洲开展建材业务，市场参与者逐步增加。基于上述背景，公司通过成熟的制造业经验、丰富的销售渠道以及规模效应已具备先发优势；此外，公司正在推动海外建材业务从建陶到洁具、家用玻璃等品类多元化横向拓展，以实现海外建材业务的可持续发展，打造领先的非洲建材工业集团。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 面对海内外复杂政策、经济局势带来的机遇与挑战，公司放眼全球市场强化战略布局，围绕并落实“全球化、服务化、数字化、年轻化”四化融合战略，紧抓行业发展机遇，以科技创新为引擎，夯实高质量发展根基。报告期内，公司在以下方面持续提升核心竞争力： （一）强大的海内外本土化服务体系优势 科达制造坚持全球化发展战略，深耕海外本土市场，优化资源配置。在陶瓷机械板块，公司立足中国面向全球，在技术研发、生产基地、销售网络、售后服务等方面进行全球化布局，实现资源共享、优势互补与协同发展。一方面，公司通过适时建立海外子公司、办事处等方式组建海外本土销售团队，并建立海外配件仓及完善售后服务体系，全面拓展并强化全球营销、服务网络，实现全天候快速响应。另一方面，近年来公司通过海内外基地建设或改造、数字化升级等措施，以及陶机及其模具公司收并购等产业链整合，已形成全球近百万平方米的生产基地分工协作的布局，实现产品品质及生产效率的大幅提升，并得以融合欧洲制式高品质、智能化的产品及工艺，持续迭代公司陶瓷机械产品，强化公司在全球陶机市场的竞争力。 在海外建材板块，公司合作伙伴森大集团是中国最早进入非洲、南美洲等海外市场的国际贸易企业之一，已在当地形成了广泛的渠道及品牌等资源。经过双方多年合作深耕非洲市场，目前海外建材业务通过“内销+出口”的方式实现了对非洲撒哈拉沙漠以南多地区瓷砖市场的广泛覆盖，并通过本土化深耕已在市场、渠道及供应链等方面形成了一定壁垒。当前，公司正基于市场的终端需求逐渐丰富建材品类，横向拓展至洁具、玻璃等品类建材产品的本土产能建设，为非洲及其他区域城镇化发展带来“中国方案”。 （二）迭代的合伙机制及具备国际化管理经验的人才优势 公司始终秉承“财散人聚，财聚人散”的文化理念，持续探索与实践多元化激励机制，打造以价值创造为导向的“合伙文化”。通过上市公司层面的股权激励、员工持股计划，以及在子公司层面搭建的员工持股平台，公司逐步构建了利益共享和风险共担的“合伙机制”，凝聚了一批志同道合的“合伙人”。报告期内，鉴于公司海外 建材业务规模近年来显著提升，公司及合作伙伴通过设立海外建材板块的二级总部， 逐步整合双方相关建材业务的人员、渠道等，强化业务板块的独立性、管理系统性； 同时，基于海外团队人力成本及稳定性、海外项目艰苦环境，并综合成长性业务长效 激励的考虑，当前公司在合资公司层面规划搭建持股平台，将核心管理层和骨干员工 与业务发展紧密联系，践行公司“合伙文化”机制，助力公司长效、可持续发展。此 外，综合考虑公司核心人员管理职能调整及未来人才激励的需求，本期公司对子公司 安徽科达机电、福建科达新能源的员工持股平台进行优化，保障激励计划的持续性和 有效性。 经过多年的海外运营实践，公司已逐步建立起一支具备国际化视野和跨国经营能 力的管理团队，积累了较为丰富的全球化运营管理经验，未来公司将持续深化全球化 布局，与合作伙伴积极应对全球市场的机遇与挑战。 （三）引领行业发展的研发创新优势 公司坚持由“科”而“达”的创新发展道路，在“创新永无止境”的核心经营理念引导 下，设有“国家认定企业技术中心”、“博士后科研工作站”等高水平创新研发平台和产 学研合作平台，依托完善的研发体系和持续的研发投入，在业务层面积累了大量创新 研发成果，推出了更多符合市场新需求的高附加值产品，不断巩固着公司的竞争优势 地位。 报告期内，科达制造通过“国家技术创新示范企业”复核，“建筑陶瓷抛光线智能化关键技术研发及产业化”“瓷砖智能储运系统的研发及产业化”分别荣获 2023年度广东省建筑材料行业协会科学技术奖一、二等奖；子公司恒力泰荣获工信部颁发的国家制造业单项冠军企业；子公司安徽科达洁能成功获批设立国家级博士后科研工作站，彰显了相关单位对公司在科技创新和人才培养方面的高度认可与支持。 图：公司及子公司荣获陶城报举办的第 20届陶瓷卫浴新锐榜多项奖项 （四）效能与品质双轮驱动的精益智造优势 在制造业数字化转型的大背景下，公司作为离散型重型装备制造企业，坚定践行“数字化”战略，打造智造体系，并将精益理念贯穿设计、生产、管理多环节，全面推进数字化精益工作。对内，在生产端，公司构建柔性生产线，建立统一信息管理平台，全过程量化品质管理，优化企业生产制造能力；在管理端，公司正积极组建信息化总部，计划从全局视角出发进行数字化顶层设计与体系建设，提升公司运营管理能力。 报告期内，子公司佛山科达装备 5G智慧工厂正式建成投产，通过应用 5G+工业互联网技术、定制先进数控加工设备等，可实时采集数据和实现部分算法决策，突破了“非标化”难题，打造了具有超前性的“一个流”大型装备生产工厂；子公司德力泰“高端窑炉零部件数字化智能生产车间”被评为目前国内外窑炉制造行业首个“数字化智能制造车间”，为全行业提供了可借鉴的数字化标杆示范样本。 对外，公司利用数字技术赋能产业链协同转型，聚焦公司主要陶机设备的上网互联及陶瓷生产经验数据标准量化，为陶瓷生产企业提供现场数据采集、生产在线监测、能源与产量分析、生产控制优化、设备故障预警等信息服务。报告期内，科达制造推出甄陶数字化工厂项目 MOM3.0，其通过加入智能工艺模块、与行业领先的大模型合 作等举措，为陶瓷企业定制最佳的工艺优化路线，进而推动企业节能降耗与提质增效。 图：公司数字化架构 同时，公司积极构建精益价值链，深入进行制造系统的标准化作业改善、齐套改善、品质改善等工作，增加围绕研发产品改善为主的突破性产品开发工具导入与应用迭代；此外，公司进一步推动全员自主改善落地与深化，从广度上拓展至管理的流程建设与优化领域。报告期内，科达陶机作为集团精益工作的先行者和引领者，全员自主改善活动收到有效提案数超 2,300份，共开展改善周活动 95场，并通过“BPD工作坊”等形式，进一步推进科达陶机生产效率和工艺质量持续提升，供应链平台共识及交付和质量持续改善。海外建材业务方面，合资公司全力推进精益管理工作，涵盖费用控制、产能管理、配方工艺优化、能耗改善、现场 5S等关键领域，通过全面复盘和项目梳理，识别并实施了 70项核心费控专项、立项 18个原料改进项目，有效降低了生产制造燃料能耗。在精益工作的推进下，其他基地亦相继启动精益生产改善项目，取得了一定的阶段性成果。未来，公司将持续围绕经营，朝着沉淀科学改善方法、育成专业人才，打造品质最优、成本最佳、柔性交付的精益智能化工厂的长远目标奋进。 三、 经营情况的讨论与分析 2024年上半年，国际局势严峻且错综复杂，全球经济面临刺激增长与控制通胀的双重挑战。面对诸多经营挑战，公司坚定执行全球化战略，在海外市场持续加大陶瓷机械本土化服务建设及配件耗材市场布局，积极推进海外建材业务的项目建设及市场运营。报告期内，公司实现营业收入 54.94亿元，同比增长 15.74%，海外业务收入占比超过 60.00%；归属于上市公司股东净利润 4.54亿元，其中因参股公司蓝科锂业实现的业绩较上年同期大幅减少超 80%，受其影响公司归属于上市公司股东净利润同比降低 64.16%。 报告期内公司重点工作开展情况如下： （一）陶机全球化与服务化共振，深耕通用化发展贡献增量 2024年上半年，公司加大全球市场开拓力度，强化服务深度和粘性，通过全方位服务和解决方案巩固公司竞争优势。报告期内，公司建材机械业务实现营业收入 27.05亿元，同比增长约 28.97%，其中陶瓷机械业务国内外接单与收入金额同比均实现较好增长。海外市场方面，受益于公司持续深耕新兴市场、开拓高端市场，公司陶瓷机械业务海外接单占比超 60%，东南亚、中东、欧洲及南亚等地区实现较好接单情况。与此同时，公司陶瓷机械产品的生产、发货有条不紊地按计划推进；公司亦大力支持土耳其基地的建设，组建土耳其本地实验室和团队，为本土化生产、服务打下坚实基础。 在产品及服务方面，公司持续完善“装备+配件耗材+服务”的业务组合，推进海外配件销售服务网点的建设及扩大重点陶瓷产区代理商、贸易商的合作，并重点支持印尼、墨西哥等地配件仓的落地，报告期内公司配件耗材业务同比实现较好增长。同时，为支持下游行业向智能制造、绿色低碳绿色转型，切实提升陶瓷企业综合竞争力，公司加快节能环保技术及数字化解决方案的研发及推广，推出数字化节能泥浆制备系统、全新升级的系列压机、智能储砖系统、擎系列高效智能抛光线、集成机器人快速包装线所组成的窑后智能整线等，报告期内公司窑后设备、压机及原料设备等均实现较好增长。此外，近年来公司利用机械装备的生产制造经验，不断探索核心技术和能力外延布局新领域，实现机械设备的跨行业/领域应用，目前公司压机、窑炉的通用化已实现较好发展。报告期内，子公司恒力泰的铝型材挤压机接单合计超 1.7亿元，且实现海外接单的增长，亦为汽车主机厂落地了国内首条汽车门槛梁等小部件装备整线项目。 （二）产能布局引领海外建材版图扩容，汇率波动致使业务阶段性承压 2024年上半年，尽管面临通货膨胀、利率和汇率上升等不利因素，非洲经济仍展现发展韧性，公司结合非洲人口规模增长、城镇化进程加速及年轻化人口结构的发展潜力，积极践行“大建材”策略，持续推进产能建设与市场布局。目前公司肯尼亚基苏木洁具工厂、喀麦隆陶瓷项目 K1、K2线已相继投产；此外，非洲科特迪瓦及中美洲洪都拉斯建筑陶瓷生产项目、非洲坦桑尼亚及南美秘鲁玻璃生产项目正在稳步推进建设中。截至目前，公司已于非洲六国运营 7个工厂，拥有 19条建筑陶瓷生产线、2条20%，公司海外建材业务整体实现营收实现 19.84亿元，同比增长 4.02%；毛利率为30.95%，同比下滑 12.69个百分点。 海外建材业务业绩承压与瓷砖产品价格调整及非洲汇率波动强相关。一方面，因市场结构性竞争、项目策略性调价等因素影响，瓷砖销售价格短期承压，导致海外建材业务毛利率有所下滑；另一方面，在全球持续高利率及地缘政治形势严峻的压力下，部分非洲货币贬值导致公司当期汇兑损失大幅增加（含因外部贷款带来的未实现的汇兑损失），海外建材业务整体盈利空间有所压缩。当前，公司于非洲肯尼亚、坦桑尼亚、加纳等国家的瓷砖产品销售价格已有所提升，预计将对 2024年下半年带来正向影响；同时，公司亦将根据市场及项目进展情况逐步提升产品价格、调整外债规模，降低汇率波动对业绩的影响；并将持续支持高端品牌培育及门店升级，积极落实集中存储或中转仓等渠道建设，推动工厂降本增效项目的开展，保障公司海外业务的稳定发展。 （三）深化降本增效路径应对行业低迷，锂电材料产销双增凸显经营韧性 2024年，受下游需求增速放缓及行业产能结构性过剩影响，锂电产业上游材料价格持续下滑，相关行业投资热度继续降温，行业面临市场阶段性失衡与产业链调整的挑战。2024年 1-6月，公司负极材料产销量同比有所提升，但受行业供需关系、价格下行、投资项目收紧等影响，公司锂电材料及装备业务业绩承压，报告期内锂电材料业务实现营业收入约 3.00亿元，同比下降约 26.63%。在当前锂电市场较低迷的情况下，公司深入挖掘“石墨化代工+储能负极材料”业务，将继续积极推动制造工艺升级，深化降本增效路径，增强产品竞争力。 锂盐投资业务方面，参股公司蓝科锂业于报告期实现碳酸锂产量约 1.89万吨，销量约 2.03万吨，库存量 0.13万吨，产销量同比均实现超过 30%的增长。与此同时，碳酸锂市场销售价格从 2023年同期超 20万元/吨的均价，至本报告期内价格下滑至10万元/吨左右波动，导致蓝科锂业业绩亦实现大幅下滑。此外，因蓝科锂业相关税率调整、回溯调整确认前期成锂卤水采购金额（具体详情见以下“报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项”），将导致蓝科锂业于报告期内增加营业成本约 4亿元。综合上述影响，蓝科锂业于报告期内实现营业收入 16.85亿元、净利润 3.17亿元，对公司归属于母公司净利润的贡献为 1.38亿元，其业绩较上年同期大幅减少超 80%，导致其对公司 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 √适用 □不适用 参股公司蓝科锂业的控股股东青海盐湖工业股份有限公司（以下简称“盐湖股份”）因自身需针对开发天然卤水资源进行资源税补缴，需将蓝科锂业 2021年至 2023年向其支付的盐田及采卤系统维护费增值税税率由 6%调整至 13%；同时，拟按照 2023年成锂卤水定价方式，回溯调整对蓝科锂业 2021年至 2022年的成锂卤水销售价格，并将调整后的 5.81亿元（含税）采购卤水的费用差额入账至 2024年上半年。根据蓝科锂业提供的相关财务数据，综合考虑增值税可抵扣进项税额增加、卤水费用增加等共同影响，将导致蓝科锂业于报告期内增加营业成本约 4亿元。 目前，上述两项调整事项已经蓝科锂业董事会及股东大会审议，公司对于第二项回溯调整蓝科锂业成锂卤水采购金额已明确表示反对意见，不排除盐湖股份对蓝科锂业相关费用在账务处理后进行款项划转。公司高度关注上述事宜，已协同律师第一时间对实施议案所涉及的相关法律、法规基础进行梳理，公司认为蓝科锂业并非资源税纳税主体，且前期合同已履行完毕，回溯补缴 2021至 2022年卤水费用缺乏法律依据，亦不符合蓝科锂业《公司章程》的相关规定。目前蓝科锂业提供的报表已将上述调整盐田及采卤系统维护费增值税税率、回溯调整成锂卤水采购金额于本报告期确认相关账务处理，基于谨慎性原则，当前公司仅能根据蓝科锂业提供的报表确认公司相关投资收益，公司仍在联系盐湖股份就此事宜进行磋商，寻求合法合规的处理方式，但各方尚未达成一致。公司将积极关注上述事件进展情况，并将采取一切必要的法律手段及措施积极维护公司及投资者的合法权益；目前蓝科锂业经营一切正常，若公司积极促使蓝科锂业停止上述调整，并将账务影响还原，预计将对蓝科锂业及公司未来利润产生积极影响，具体会计处理及相关财务数据需以公司年审会计师审计确认后的结果为准。 四、 报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：万元 币种：人民币
财务费用变动原因说明：财务费用本期数较上年同期数上升 328.84%，主要原因是公司本期汇兑损失和利息费用增长所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数增长 636.83%，主要原因是公司本期销售规模增长以及本期收到的出口退税较多所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数增长 48.70%，主要原因是上年同期公司参与设立投资嘉兴科达金弘基金支付的现金较多以及本期公司取得联营企业蓝科锂业的现金分红款所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹集活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数下降 105.93%，主要原因是上年同期公司取得的银行借款较多所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：万元
（1）交易性金融资产本期期末余额较上年期末余额增长 49.43%，主要原因是公司本期购买理财产品所致。 （2）应收票据本期期末余额较上年期末余额增长 70.16%，主要原因是公司收到信用等级相对较低的银行承兑汇票及商业承兑汇票增长所致。 （3）应收款项融资本期期末余额较上年期末余额下降 60.69%，主要原因是公司本期持有的未到期银行承兑汇票下降所致。 （4）其他应收款本期期末余额较上年期末余额下降 60.83%，主要原因是公司本期收回蓝科锂业分红款影响所致。 （5）其他非流动金融资产本期期末余额较上年期末余额增长 190.18%，主要原因是公司本期投资华德诚志重科股权投资（北京）合伙企业（有限合伙）所致。 （6）在建工程本期期末余额较上年期末余额增长 46.72%，主要原因是本期子公司 Keda坦桑尼亚、福建科达新能源、Keda喀麦隆、佛山科达装备等的在建工程投入所致。 （7）交易性金融负债本期期末余额较上年期末余额下降 88.75%，主要原因是公司本期远期外汇合约公允价值变动影响所致。 （8）应付职工薪酬本期期末余额较上年期末余额下降 40.51%，主要原因是公司上年度计提的年终奖于本期发放所致。 （9）应交税费本期期末余额较上年期末余额增长 32.22%，主要原因是公司本期企业所得税增长所致。 （10）其他应付款本期期末余额较上年期末余额增长 332.54%，主要原因是上市公司宣告分配股东现金股利所致。 （11）预计负债期末余额较上年期末余额增长 999.14%，主要原因是本期子公司安徽科达洁能根据河北省曲阳县人民法院出具的《民事判决书》（（2023）冀 0634民初 3134号）计提的预计负债所致。 （12）其他非流动负债本期期末余额较上年期末余额下降 42.06%，主要原因是公司通过验收的政府补助项目结转至其他收益所致。 2. 境外资产情况 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 具体内容详见附注七“31、所有权或使用权受限资产”部分。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
①2024年2月，子公司科达卢森堡出资2,430.32万元购买F.D.S. Ettmar S.r.l.70.00%的股权。 ②2024年 2月，公司出资 3,145.28万元购买佛山市顺睿鑫瑜投资服务合伙企业（有限合伙）100.00%的股权。 ③2024年 4月，福建科达新能源出资 5,000.00万元设立厦门科达新能源，福建科达新能源持有该公司 100.00%的股权。 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
(3).以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 √适用 □不适用
衍生品投资情况 √适用 □不适用 (1). 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
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