鹭燕医药(002788):2024年半年度财务报告

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原标题:鹭燕医药:2024年半年度财务报告

鹭燕医药股份有限公司
2024年半年度财务报告



2024年8月22日

一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：鹭燕医药股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金554,333,721.48606,302,753.24
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款5,841,096,958.465,637,073,695.29
应收款项融资20,202,535.5535,953,467.25
预付款项437,788,176.24314,917,160.74
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款99,511,870.2894,591,181.12
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货2,447,014,012.552,574,076,489.37
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产45,537,904.2855,658,877.10
流动资产合计9,445,485,178.849,318,573,624.11
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资47,101,287.9543,552,514.42
其他权益工具投资300,000.00300,000.00
其他非流动金融资产5,000,000.005,000,000.00
投资性房地产23,324,552.9423,777,500.02
固定资产1,158,250,062.61917,097,492.64
在建工程433,465,510.34616,586,162.43
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产139,858,947.54119,250,798.72
无形资产365,875,746.79355,163,568.35
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉288,651,455.27288,651,455.27
长期待摊费用28,636,590.6328,584,076.52
递延所得税资产68,280,858.4566,373,991.23
其他非流动资产3,760,960.3610,683,277.64
非流动资产合计2,562,505,972.882,475,020,837.24
资产总计12,007,991,151.7211,793,594,461.35
流动负债：　　
短期借款3,923,504,798.903,990,156,064.21
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据1,284,027,492.461,113,806,554.25
应付账款2,214,430,467.702,330,661,501.86
预收款项33,200.0023,371.24
合同负债30,902,005.6022,356,122.94
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬40,182,608.1665,454,170.74
应交税费59,870,311.5068,989,289.40
其他应付款230,388,929.53234,636,779.85
其中：应付利息　　
应付股利189,322.940.00
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债230,200,737.34197,206,741.78
其他流动负债3,926,650.132,867,281.25
流动负债合计8,017,467,201.328,026,157,877.52
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款606,378,425.02578,628,801.23
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债101,023,564.4374,328,563.18
长期应付款85,280,977.7390,977,952.37
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益39,170,029.2839,755,570.83
递延所得税负债6,647,705.466,805,044.10
其他非流动负债　　
非流动负债合计838,500,701.92790,495,931.71
负债合计8,855,967,903.248,816,653,809.23
所有者权益：　　
股本388,516,736.00388,516,736.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积616,220,833.39631,048,081.18
减：库存股　　
其他综合收益4,936,450.933,842,541.98
专项储备　　
盈余公积199,283,211.92199,283,211.92
一般风险准备　　
未分配利润1,913,941,343.551,723,567,806.87
归属于母公司所有者权益合计3,122,898,575.792,946,258,377.95
少数股东权益29,124,672.6930,682,274.17
所有者权益合计3,152,023,248.482,976,940,652.12
负债和所有者权益总计12,007,991,151.7211,793,594,461.35
法定代表人：吴金祥主管会计工作负责人：曾铮会计机构负责人：钟丽芳 2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金231,914,563.29280,632,758.87
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款242,816,768.99227,371,464.15
应收款项融资　　
预付款项23,975,921.3618,603,116.40
其他应收款2,791,809,531.712,262,878,212.50
其中：应收利息　　
应收股利118,399,062.37　
存货336,949,893.11359,840,383.24
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产8,022.65　
流动资产合计3,627,474,701.113,149,325,935.16
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资1,974,038,850.932,174,740,682.48
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产5,000,000.005,000,000.00
投资性房地产19,036,104.4719,362,501.65
固定资产78,084,754.3580,396,374.48
在建工程　1,194,828.59
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产9,927,105.9012,610,735.56
无形资产7,571,022.177,282,125.04
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用669,056.38752,560.48
递延所得税资产968,377.291,153,034.73
其他非流动资产　211,200.00
非流动资产合计2,095,295,271.492,302,704,043.01
资产总计5,722,769,972.605,452,029,978.17
流动负债：　　
短期借款1,581,799,541.071,464,557,648.42
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据116,431,041.46136,801,716.57
应付账款295,989,453.46339,125,701.52
预收款项　　
合同负债2,729,368.023,007,951.68
应付职工薪酬4,637,885.2311,511,440.04
应交税费4,039,879.6713,331,858.29
其他应付款392,808,728.31476,483,818.41
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债91,735,728.1593,727,800.09
其他流动负债354,817.85391,033.72
流动负债合计2,490,526,443.222,538,938,968.74
非流动负债：　　
长期借款254,600,000.00294,500,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债3,361,454.136,636,494.83
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益1,494,836.501,986,116.20
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计259,456,290.63303,122,611.03
负债合计2,749,982,733.852,842,061,579.77
所有者权益：　　
股本388,516,736.00388,516,736.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积724,226,660.68724,226,660.68
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积194,258,368.00194,258,368.00
未分配利润1,665,785,474.071,302,966,633.72
所有者权益合计2,972,787,238.752,609,968,398.40
负债和所有者权益总计5,722,769,972.605,452,029,978.17
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入10,306,033,349.9610,024,249,628.07
其中：营业收入10,306,033,349.9610,024,249,628.07
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本10,042,759,659.119,784,261,876.82
其中：营业成本9,534,887,241.869,281,898,532.66
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加23,290,358.5919,856,817.96
销售费用224,483,488.13218,382,883.09
管理费用154,205,353.75151,490,029.68
研发费用2,737,832.101,938,212.92
财务费用103,155,384.68110,695,400.51
其中：利息费用101,711,285.65101,437,599.57
利息收入2,097,047.953,750,347.37
加：其他收益5,722,376.205,577,202.45
投资收益（损失以“—”号填 列）-9,313,276.97-1,664,819.49
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益-2,451,226.470.00
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益-4,257,768.02-1,915,222.61
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—” 号填列）-14,859,006.99-10,937,885.18
资产减值损失（损失以“—” 号填列）418,827.59-328,601.49
资产处置收益（损失以“—” 号填列）-25,147.59-151,558.88
三、营业利润（亏损以“—”号填 列）245,217,463.09232,482,088.66
加：营业外收入1,117,822.661,167,601.26
减：营业外支出1,182,106.04651,055.79
四、利润总额（亏损总额以“—”号245,153,179.71232,998,634.13
填列）　　
减：所得税费用54,388,975.5242,902,743.03
五、净利润（净亏损以“—”号填 列）190,764,204.19190,095,891.10
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）190,764,204.19190,095,891.10
2.终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“—”号填列）190,373,536.68189,013,659.46
2.少数股东损益（净亏损以 “—”号填列）390,667.511,082,231.64
六、其他综合收益的税后净额1,093,908.951,335,862.82
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额1,093,908.951,335,862.82
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益1,093,908.951,335,862.82
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额1,093,908.951,335,862.82
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额191,858,113.14191,431,753.92
归属于母公司所有者的综合收益总 额191,467,445.63190,349,522.28
归属于少数股东的综合收益总额390,667.511,082,231.64
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.490.49
（二）稀释每股收益--
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：吴金祥主管会计工作负责人：曾铮会计机构负责人：钟丽芳 4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入1,652,483,316.401,581,794,962.37
减：营业成本1,558,225,277.061,490,396,104.60
税金及附加2,906,764.841,979,627.16
销售费用19,902,921.3817,864,036.90
管理费用29,465,433.3929,807,053.12
研发费用　　
财务费用29,708,725.7035,820,934.01
其中：利息费用34,959,896.9941,314,353.35
利息收入6,216,052.879,122,361.96
加：其他收益825,269.47932,268.99
投资收益（损失以“—”号填 列）352,930,545.28266,601,865.17
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益-19.90　
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—” 号填列）-1,818,419.40-805,268.29
净敞口套期收益（损失以 “—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—” 号填列）-11,130.16114,269.45
资产减值损失（损失以“—” 号填列）-16,977.98-46,833.10
资产处置收益（损失以“—” 号填列）-2,650.13-6,204.07
二、营业利润（亏损以“—”号填 列）365,999,250.51273,522,573.02
加：营业外收入6,062.3128,886.85
减：营业外支出250,310.63154,015.59
三、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）365,755,002.19273,397,444.28
减：所得税费用2,936,161.841,726,996.98
四、净利润（净亏损以“—”号填 列）362,818,840.35271,670,447.30
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）362,818,840.35271,670,447.30
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动　　
额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额362,818,840.35271,670,447.30
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金11,234,346,097.2211,037,825,515.07
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还1,664,678.52974,427.61
收到其他与经营活动有关的现金161,187,573.54164,832,401.27
经营活动现金流入小计11,397,198,349.2811,203,632,343.95
购买商品、接受劳务支付的现金10,406,001,059.1710,048,717,551.14
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金294,594,342.51289,555,671.51
支付的各项税费203,609,603.24198,284,122.27
支付其他与经营活动有关的现金197,185,881.30245,098,262.45
经营活动现金流出小计11,101,390,886.2210,781,655,607.37
经营活动产生的现金流量净额295,807,463.06421,976,736.58
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　21,553.00
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额190,123.10876,192.26
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　7,462,338.93
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计190,123.108,360,084.19
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金165,827,686.86215,771,723.28
投资支付的现金6,000,000.0012,946,553.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金18,640,955.007,669,717.00
投资活动现金流出小计190,468,641.86236,387,993.28
投资活动产生的现金流量净额-190,278,518.76-228,027,909.09
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金1,200,000.00600,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金1,200,000.00600,000.00
取得借款收到的现金4,731,565,802.754,728,546,565.06
收到其他与筹资活动有关的现金　5,950,000.00
筹资活动现金流入小计4,732,765,802.754,735,096,565.06
偿还债务支付的现金4,770,928,929.274,572,626,567.70
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金95,038,164.57240,577,292.61
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润734,561.785,707,700.73
支付其他与筹资活动有关的现金37,113,865.9240,252,892.90
筹资活动现金流出小计4,903,080,959.764,853,456,753.21
筹资活动产生的现金流量净额-170,315,157.01-118,360,188.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响60,010.00956,905.69
五、现金及现金等价物净增加额-64,726,202.7176,545,545.03
加：期初现金及现金等价物余额461,508,295.30394,799,516.43
六、期末现金及现金等价物余额396,782,092.59471,345,061.46
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,830,602,631.161,808,080,891.52
收到的税费返还33,800.00　
收到其他与经营活动有关的现金9,085,927,289.577,633,690,872.33
经营活动现金流入小计10,916,563,720.739,441,771,763.85
购买商品、接受劳务支付的现金1,774,943,923.221,677,472,485.20
支付给职工以及为职工支付的现金40,817,642.9541,109,959.38
支付的各项税费32,691,042.6021,717,950.51
支付其他与经营活动有关的现金8,975,420,628.667,448,978,206.02
经营活动现金流出小计10,823,873,237.439,189,278,601.11
经营活动产生的现金流量净额92,690,483.30252,493,162.74
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金236,349,922.21265,951,894.42
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额49,092.0511,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计236,399,014.26265,963,694.42
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金2,664,793.428,698,918.36
投资支付的现金6,000,000.005,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　2,078,515.00
投资活动现金流出小计8,664,793.4215,777,433.36
投资活动产生的现金流量净额227,734,220.84250,186,261.06
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金1,666,279,638.981,960,730,139.89
收到其他与筹资活动有关的现金0.000.00
筹资活动现金流入小计1,666,279,638.981,960,730,139.89
偿还债务支付的现金2,062,840,802.642,265,912,858.95
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金-22,601,253.7387,626,682.93
支付其他与筹资活动有关的现金1,424,583.343,374,995.13
筹资活动现金流出小计2,041,664,132.252,356,914,537.01
筹资活动产生的现金流量净额-375,384,493.27-396,184,397.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-54,959,789.13106,495,026.68
加：期初现金及现金等价物余额244,248,551.34172,155,541.73
六、期末现金及现金等价物余额189,288,762.21278,650,568.41
7、合并所有者权益变动表 （未完）
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