东阿阿胶(000423):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月21日 21:16:55 中财网

原标题:东阿阿胶:2024年半年度财务报告





东阿阿胶股份有限公司
中期财务报告
2024 年 1 月 1 日至 2024年 6 月 30 日止




























一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：东阿阿胶股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金5,220,324,810.905,825,507,332.28
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产2,807,331,970.272,511,264,127.72
衍生金融资产　　
应收票据99,229,535.35375,565,664.01
应收账款333,489,901.5862,989,202.58
应收款项融资204,604,141.68644,300,030.55
预付款项7,082,287.1510,545,093.66
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款77,821,274.0274,647,448.47
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货960,807,163.631,012,458,003.98
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　47,250.00
其他流动资产23,205,170.8019,565,337.72
流动资产合计9,733,896,255.3810,536,889,490.97
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　11,888.62
长期股权投资72,320,725.8774,020,910.72
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产11,641,917.0111,675,673.89
投资性房地产64,345,306.5865,902,002.63
固定资产1,821,162,258.571,837,466,269.09
在建工程12,206,672.344,060,212.70
生产性生物资产13,889,436.3912,877,508.60
油气资产0.000.00
使用权资产34,204,308.7344,460,859.95
无形资产316,198,970.63322,503,798.92
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉914,991.98914,991.98
长期待摊费用13,721,224.169,940,973.98
递延所得税资产291,480,448.60275,479,998.43
其他非流动资产114,412,610.92110,101,952.93
非流动资产合计2,766,498,871.782,769,417,042.44
资产总计12,500,395,127.1613,306,306,533.41
流动负债：　　
短期借款　　
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款243,277,324.36275,146,277.57
预收款项1,070,964.111,028,551.08
合同负债454,786,219.93823,807,611.91
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬266,804,417.12321,043,340.65
应交税费174,689,021.29113,360,388.12
其他应付款919,937,043.94801,766,308.75
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债15,798,406.6920,262,169.31
其他流动负债17,030,091.7350,348,797.00
流动负债合计2,093,393,489.172,406,763,444.39
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债25,976,875.3231,023,083.21
长期应付款　　
长期应付职工薪酬57,347,000.0057,347,000.00
预计负债　　
递延收益62,574,995.8965,741,239.09
递延所得税负债4,280,027.114,869,850.73
其他非流动负债　　
非流动负债合计150,178,898.32158,981,173.03
负债合计2,243,572,387.492,565,744,617.42
所有者权益：　　
股本643,976,824.00643,976,824.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积401,850,292.05401,850,292.05
减：库存股75,872,445.00　
其他综合收益-1,802,883.16-1,535,353.35
专项储备　　
盈余公积466,156,871.34466,156,871.34
一般风险准备　　
未分配利润8,800,706,683.729,208,565,999.56
归属于母公司所有者权益合计10,235,015,342.9510,719,014,633.60
少数股东权益21,807,396.7221,547,282.39
所有者权益合计10,256,822,739.6710,740,561,915.99
负债和所有者权益总计12,500,395,127.1613,306,306,533.41
法定代表人：程杰 主管会计工作负责人：丁红岩 会计机构负责人：丁红岩 2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金5,197,600,688.745,801,153,676.59
交易性金融资产2,807,331,970.272,511,264,127.72
衍生金融资产　　
应收票据96,642,249.01352,093,696.23
应收账款411,439,301.35182,638,413.76
应收款项融资186,030,072.48630,953,650.18
预付款项2,566,743.503,868,869.02
其他应收款119,771,968.30140,403,884.81
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货859,863,264.93907,798,906.80
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产2,603,925.27721,105.63
流动资产合计9,683,850,183.8510,530,896,330.74
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资756,817,541.09758,517,725.94
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产11,003,336.8211,003,336.82
投资性房地产228,524,200.28233,849,056.64
固定资产1,546,001,977.241,554,717,900.78
在建工程10,053,379.683,364,335.09
生产性生物资产2,305,361.362,458,578.67
油气资产　　
使用权资产15,762,126.4619,364,666.98
无形资产282,933,955.33288,417,359.94
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用7,511,346.138,204,291.29
递延所得税资产328,079,576.11335,673,353.96
其他非流动资产111,505,997.52108,111,793.93
非流动资产合计3,300,498,798.023,323,682,400.04
资产总计12,984,348,981.8713,854,578,730.78
流动负债：　　
短期借款　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款174,088,472.82206,382,642.07
预收款项　　
合同负债384,686,171.63810,395,532.92
应付职工薪酬246,896,141.36288,867,903.21
应交税费121,339,071.3196,846,552.44
其他应付款1,528,479,963.801,325,938,378.28
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债5,952,929.207,638,574.61
其他流动负债8,582,074.3945,137,851.59
流动负债合计2,470,024,824.512,781,207,435.12
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债12,823,125.0113,821,656.53
长期应付款　　
长期应付职工薪酬57,347,000.0057,347,000.00
预计负债　　
递延收益51,148,829.0352,971,530.52
递延所得税负债4,275,762.664,865,586.28
其他非流动负债　　
非流动负债合计125,594,716.70129,005,773.33
负债合计2,595,619,541.212,910,213,208.45
所有者权益：　　
股本643,976,824.00643,976,824.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积334,016,893.30334,016,893.30
减：库存股75,872,445.00　
其他综合收益-621,000.00-621,000.00
专项储备　　
盈余公积466,156,871.34466,156,871.34
未分配利润9,021,072,297.029,500,835,933.69
所有者权益合计10,388,729,440.6610,944,365,522.33
负债和所有者权益总计12,984,348,981.8713,854,578,730.78
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入2,747,957,878.262,167,139,023.14
其中：营业收入2,747,957,878.262,167,139,023.14
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,907,252,420.101,565,806,856.75
其中：营业成本727,142,815.45642,756,737.83
税金及附加36,137,576.1231,709,801.39
销售费用999,844,595.63753,317,774.44
管理费用134,280,804.30133,106,242.47
研发费用64,823,942.4555,157,154.61
财务费用-54,977,313.85-50,240,853.99
其中：利息费用936,434.781,134,715.72
利息收入56,032,720.4051,503,848.90
加：其他收益13,874,707.1214,283,722.20
投资收益（损失以“—”号填列）34,221,876.8418,311,154.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1,700,184.85-5,253,519.16
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）-3,932,157.45496,905.61
信用减值损失（损失以“—”号填列）-5,127,069.121,829,370.14
资产减值损失（损失以“—”号填列）-867,812.472,879,044.94
资产处置收益（损失以“—”号填列）-211,022.808,763,012.79
三、营业利润（亏损以“—”号填列）878,663,980.28647,895,376.14
加：营业外收入4,663,754.561,646,172.39
减：营业外支出557,068.771,529,490.10
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）882,770,666.07648,012,058.43
减：所得税费用144,091,413.58116,133,903.49
五、净利润（净亏损以“—”号填列）738,679,252.49531,878,154.94
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）738,679,252.49531,878,154.94
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）738,419,138.16531,113,560.00
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）260,114.33764,594.94
六、其他综合收益的税后净额-267,529.81　
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-267,529.81　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益-267,529.81　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额-267,529.81　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额738,411,722.68531,878,154.94
归属于母公司所有者的综合收益总额738,151,608.34531,113,560.00
归属于少数股东的综合收益总额260,114.34764,594.94
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益1.14890.8247
（二）稀释每股收益1.14890.8247
法定代表人：程杰 主管会计工作负责人：丁红岩 会计机构负责人：丁红岩

4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入2,289,622,993.161,790,603,846.61
减：营业成本663,915,391.63521,392,579.32
税金及附加28,538,320.1427,524,559.88
销售费用747,447,454.42630,367,170.60
管理费用121,634,642.19105,933,483.48
研发费用56,992,226.3750,305,066.02
财务费用-55,228,240.43-50,546,047.32
其中：利息费用407,998.50782,535.50
利息收入55,648,822.6451,343,881.61
加：其他收益12,353,317.417,627,926.12
投资收益（损失以“—”号填列）34,203,604.893,351,790.96
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1,700,184.85-5,253,519.16
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 （损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）-3,932,157.45496,905.61
信用减值损失（损失以“—”号填列）10,051,055.719,591,890.39
资产减值损失（损失以“—”号填列）110,308.43633,008.36
资产处置收益（损失以“—”号填列）　-8,166.06
二、营业利润（亏损以“—”号填列）779,109,327.83527,320,390.01
加：营业外收入3,888,823.911,241,460.89
减：营业外支出337,286.93960,077.08
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）782,660,864.81527,601,773.82
减：所得税费用116,146,047.4990,546,651.90
四、净利润（净亏损以“—”号填列）666,514,817.32437,055,121.92
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）666,514,817.32437,055,121.92
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
六、综合收益总额666,514,817.32437,055,121.92
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金2,736,396,012.772,377,277,321.09
收到的税费返还1,124.300.00
收到其他与经营活动有关的现金69,529,246.9690,165,214.62
经营活动现金流入小计2,805,926,384.032,467,442,535.71
购买商品、接受劳务支付的现金461,022,832.10492,186,266.21
支付给职工以及为职工支付的现金359,178,661.96304,345,638.30
支付的各项税费365,569,560.02338,013,419.02
支付其他与经营活动有关的现金698,085,928.32580,593,755.73
经营活动现金流出小计1,883,856,982.401,715,139,079.26
经营活动产生的现金流量净额922,069,401.63752,303,456.45
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金2,900,033,756.881,676,674,682.35
取得投资收益收到的现金36,248,329.3122,160,671.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额　7,650,537.58
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金9,977,745.66829,111.11
投资活动现金流入小计2,946,259,831.851,707,315,002.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金42,279,707.2327,680,195.32
投资支付的现金3,200,000,000.001,407,710,556.28
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计3,242,279,707.231,435,390,751.60
投资活动产生的现金流量净额-296,019,875.38271,924,250.72
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　　
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,146,278,453.99758,664,621.56
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金84,953,593.642,774,798.65
筹资活动现金流出小计1,231,232,047.63761,439,420.21
筹资活动产生的现金流量净额-1,231,232,047.63-761,439,420.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-605,182,521.38262,788,286.96
加：期初现金及现金等价物余额5,797,146,432.065,340,834,688.33
六、期末现金及现金等价物余额5,191,963,910.685,603,622,975.29
6、母公司现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金2,189,706,300.891,842,455,582.39
收到的税费返还368.530.00
收到其他与经营活动有关的现金84,557,736.6786,384,489.39
经营活动现金流入小计2,274,264,406.091,928,840,071.78
购买商品、接受劳务支付的现金397,041,835.66409,873,316.01
支付给职工以及为职工支付的现金233,929,858.20227,672,079.57
支付的各项税费279,101,885.77287,010,400.69
支付其他与经营活动有关的现金667,738,012.85487,859,875.16
经营活动现金流出小计1,577,811,592.481,412,415,671.43
经营活动产生的现金流量净额696,452,813.61516,424,400.35
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金2,900,000,000.001,676,661,420.00
取得投资收益收到的现金36,230,057.3622,160,671.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额0.0026,586.47
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.001.00
收到其他与投资活动有关的现金9,977,745.66829,111.11
投资活动现金流入小计2,946,207,803.021,699,677,789.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金33,271,112.5724,727,976.04
投资支付的现金3,200,000,000.001,507,710,556.28
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计3,233,271,112.571,532,438,532.32
投资活动产生的现金流量净额-287,063,309.55167,239,257.54
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金268,471,808.92378,432,722.35
筹资活动现金流入小计268,471,808.92378,432,722.35
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,146,278,453.99758,664,621.56
支付其他与筹资活动有关的现金135,135,846.8410,892,359.05
筹资活动现金流出小计1,281,414,300.83769,556,980.61
筹资活动产生的现金流量净额-1,012,942,491.91-391,124,258.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-603,552,987.85292,539,399.63
加：期初现金及现金等价物余额5,776,092,211.875,296,364,017.65
六、期末现金及现金等价物余额5,172,539,224.025,588,903,417.28
7、合并所有者权益变动表
本期金额 单位：元

项目2024年半年度　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　少数股东权益所有者权益合计
　股本资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润小计　　
一、上年期末余额643,976,824.00401,850,292.05　-1,535,353.35466,156,871.349,208,565,999.5610,719,014,633.6021,547,282.3910,740,561,915.99
二、本年期初余额643,976,824.00401,850,292.05　-1,535,353.35466,156,871.349,208,565,999.5610,719,014,633.6021,547,282.3910,740,561,915.99
三、本期增减变动金额 （减少以“—”号填列）　　75,872,445.00-267,529.81　-407,859,315.84-483,999,290.65260,114.33-483,739,176.32
（一）综合收益总额　　　-267,529.81　738,419,138.16738,151,608.35260,114.34738,411,722.69
（二）所有者投入和减少 资本　　75,872,445.00　　　-75,872,445.00　-75,872,445.00
（三）利润分配　　　　　- 1,146,278,453.99-1,146,278,453.99　-1,146,278,453.99
（四）其他　　　　　-0.01-0.01-0.01-0.02
四、本期期末余额643,976,824.00401,850,292.0575,872,445.00-1,802,883.16466,156,871.348,800,706,683.7210,235,015,342.9521,807,396.7210,256,822,739.67
上期金额 单位：元 （未完）
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