[中报]道道全(002852):2024年半年度报告
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时间：2024年08月22日 16:35:54 中财网 |
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原标题: 道道全:2024年半年度报告
道道全粮油股份有限公司
2024年半年度报告
2024-034
【2024年8月】
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘建军、主管会计工作负责人李小平及会计机构负责人(会计主管人员)郭建萍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 6
第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 9
第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 27
第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 28
第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 30
第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 36
第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 41
第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 42
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 43
备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 2、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿； 3、载有公司法定代表人签名的2024年半年度报告文本原件；
4、其他备查文件；
5、上述文件存放地：公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 本公司、公司、股份公司、道道全 | 指 | 道道全粮油股份有限公司 | | 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 中登公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 | | 审计机构、天职 | 指 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） | | 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 | | 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 | | 公司章程 | 指 | 道道全粮油股份有限公司章程 | | 岳阳子公司 | 指 | 道道全粮油岳阳有限公司、公司全资子公司 | | 南京子公司 | 指 | 道道全粮油南京有限公司、公司全资子公司 | | 重庆子公司 | 指 | 道道全重庆粮油有限责任公司、公司全资子公司 | | 岳港子公司 | 指 | 岳阳岳港物流有限公司、公司全资子公司 | | 茂名子公司 | 指 | 道道全粮油（茂名）有限公司、公司全资子公司 | | 靖江子公司 | 指 | 道道全粮油靖江有限公司、公司全资子公司 | | 至简天成 | 指 | 至简天成文化传媒有限公司、公司控股子公司 | | 绵阳菜籽王 | 指 | 绵阳菜籽王粮油有限公司、公司控股子公司 | | 食品营销公司 | 指 | 道道全食品营销有限公司、公司控股子公司 | | 电商公司 | 指 | 道道全电子商务有限公司、公司控股子公司 | | 兴创投资 | 指 | 湖南兴创投资管理有限公司 | | 铭创商贸 | 指 | 四川铭创合道商贸合伙企业（有限合伙）（原“岳
阳市铭创商贸合伙企业（有限合伙）”、“扶绥君
创商贸合伙企业（有限合伙）”、“岳阳中创投资
中心（有限合伙）”） | | 诚瑞投资 | 指 | 岳阳市诚瑞投资有限公司 | | 尾差 | 指 | 本报告除特别说明外，若出现总数与各分项数值之
和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。 | | 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 | | 报告期、本年度 | 指 | 2024年1月1日-2024年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 道道全 | 股票代码 | 002852 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 道道全粮油股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 道道全 | | | | 公司的法定代表人 | 刘建军 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年
年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 2,760,461,625.24 | 3,324,126,786.12 | -16.96% | | 归属于上市公司股东的净利
润（元） | 27,290,269.90 | 148,560,765.22 | -81.63% | | 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
（元） | 29,704,835.94 | 117,153,790.88 | -74.64% | | 经营活动产生的现金流量净
额（元） | 1,381,315,546.29 | 983,390,858.45 | 40.46% | | 基本每股收益（元/股） | 0.08 | 0.43 | -81.40% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.08 | 0.43 | -81.40% | | 加权平均净资产收益率 | 1.37% | 7.25% | -5.88% | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 5,065,013,655.71 | 4,781,456,982.60 | 5.93% | | 归属于上市公司股东的净资
产（元） | 1,999,942,861.77 | 1,993,759,951.15 | 0.31% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动性资产处置损益（包括已计提
资产减值准备的冲销部分） | -11,495.15 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外） | 4,166,619.74 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公允价值变动
损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益 | -6,099,241.84 | 这些损益产生于本公司正常经营活动
中用来管理其商品价格的衍生工具，
因未完全满足套期会计的要求，因此
在会计角度属于非经常损益。 | | 除上述各项之外的其他营业外收入和
支出 | 487,492.61 | | | 减：所得税影响额 | 926,186.02 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 31,755.38 | | | 合计 | -2,414,566.04 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（1）公司主要业务及产品
公司主要产品为包装食用植物油，包括菜籽油、大豆油、玉米油、葵花油及其调和油等植物油品种，其中以包装菜
籽油类产品为主。公司产品包装食用植物油共分压榨油、风味油、纯正油、调和油、礼品油和餐饮油等系列，包括压榨
菜籽油、原香菜籽油、醇香菜籽油、浓香菜籽油、纯正菜籽油、压榨玉米油、压榨葵花籽油、食用植物调和油等品类。
公司“ 道道全”品牌，是国内食用植物油菜籽油类代表性品牌，已经取得一定市场认可度和品牌美誉度，成为国内食用植
物油主要消费品牌之一。
报告期内，公司从事的主营业务未发生重大变化。
（2）公司的主要经营模式
公司经营采用代理加直营模式。代理制主要通过各区域经销商在各地方商超、小区门店、粮油店等终端向消费者销
售。直营主要是公司设立营销公司和电商公司在大型连锁KA卖场、线上平台进行产品销售。代理制采用的销售原则为先
款后货，款到发货。
（3）主要业绩驱动因素
公司具有品牌和终端市场优势，产品系生活必需消费品，因此公司具有一定对抗市场波动风险能力，但原材料价格
波动，对公司当期利润仍会产生一定影响。公司业绩驱动主要因素为公司终端市场的稳定发展与品牌溢价能力提升。
报告期内，从供应端看，受供需关系趋宽松影响，食用油原材料价格继续呈现震荡下行态势；从需求端看，市场整
体消费偏弱，竞争日趋激烈，产品销售价格伴随原材料成本的下降回落，产品的综合毛利率同比略有增长但不及预期，
基于后续市场拓展和深耕加大相关费用投入，使得整体利润同比有所下降。
（4）行业发展阶段
包装食用植物油行业发展相对稳定，但市场主体的竞争日益激烈，品牌和龙头企业的竞争优势日益显现。公司将充
分利用自身品牌和细分菜籽油市场的领先优势，快速发展，做大做强公司主营业务。
（5）周期性特点
公司产品系居民日常消费必需品，并已形成相对稳定的消费群体，因此公司产品不具有周期性波动的特点。
（6）公司所处行业地位
公司是农业产业化国家级重点龙头企业，是菜籽包装食用植物油领先品牌企业，其市场占有率名列靠前。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露
要求
公司食用油产品按是否包装可分为包装油和散装油，公司产品以包装菜籽油类产品为主。包装油按油品品类不同可
分为纯菜籽油、菜籽调和油和其他油品，其中，纯菜籽油为单一成分的菜籽油；菜籽调和油以菜籽油为主，调和其他油
品，兼得菜籽油和其他油品的口味和营养成分。包装油按产品包装规格还可以分为小包装油和中包装油，其中，小包装
油主要面向家庭消费、中包装油主要面向餐饮酒店行业。散装油主要销售给食品加工企业或其他油脂企业。
此外，公司在食用植物油的生产过程中还会产生副产品，如豆粕和菜粕等粕类、皂脚等，主要用于饲料加工和油脂
化工。
品牌运营情况
目前，公司以包装菜籽油类产品为主，主要品牌包括“ 道道全”、“菜子王”、“海神”、“东方山”，具体情况
如下：
公司推出高油酸菜籽油、茶油、藤椒油、花椒油等新产品，以进一步丰富公司产品类别提升公司综合竞争力，向高
端制造与柔性制造迈进。
公司坚持品牌化运营理念，与多家优质媒体合作进行品牌推广，秉承平台高端化、资源亮点化的整合传播思路。
“ 道道全”品牌食用油已经取得一定市场认可度和品牌美誉度，成为华中、西南、西北、华东区域食用植物油消费的主
要品牌之一。
主要销售模式
公司包装油销售模式分为经销商模式和直销模式。现阶段，公司销售模式以经销商模式为主，主要通过各区域经销商
在各地方商超、小区门店、粮油店等终端向消费者销售，公司向经销商的销售原则为先款后货，款到发货。同时，公司
已加大直销力度，设立了营销公司和电商公司，负责公司产品在大型连锁KA卖场、线上平台的销售。
经销模式
?适用 □不适用
（1）公司分产品毛利情况
| 产品分类 | 收入（元） | | | 成本（元） | | | 毛利率 | | | | | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 变动率 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 变动率 | 2024年
1-6月 | 2023年
1-6月 | 变动率 | | 包装油 | 1,453,030,649.69 | 1,808,976,361.12 | -19.68% | 1,238,207,543.27 | 1,568,228,781.19 | -21.04% | 14.78% | 13.31% | 1.47% | | 粕类 | 870,803,019.46 | 1,042,888,563.38 | -16.50% | 834,475,045.89 | 1,022,765,486.40 | -18.41% | 4.17% | 1.93% | 2.24% | | 散装油 | 401,704,401.54 | 441,234,007.37 | -8.96% | 413,079,306.23 | 426,444,540.99 | -3.13% | -2.83% | 3.35% | -6.18% | | 其他业务 | 34,923,554.55 | 31,027,854.25 | 12.56% | 17,180,166.77 | 13,196,141.69 | 30.19% | 50.81% | 57.47% | -6.66% | | 合计 | 2,760,461,625.24 | 3,324,126,786.12 | -16.96% | 2,502,942,062.16 | 3,030,634,950.27 | -17.41% | 9.33% | 8.83% | 0.50% |
（2）公司包装油分销售模式毛利情况
| 包装油 | 收入（元） | | | 成本（元） | | | 毛利率 | | | | | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 变动率 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 变动率 | 2024年
1-6月 | 2023年
1-6月 | 变动率 | | 经销 | 1,222,538,697.77 | 1,571,833,740.72 | -22.22% | 1,048,207,599.77 | 1,373,305,743.73 | -23.67% | 14.26% | 12.63% | 1.63% | | 直销 | 230,491,951.92 | 237,142,620.40 | -2.80% | 189,999,943.50 | 194,923,037.46 | -2.53% | 17.57% | 17.80% | -0.23% |
| | 1,453,030,649.69 | 1,808,976,361.12 | -19.68% | 1,238,207,543.27 | 1,568,228,781.19 | -21.04% | 14.78% |
（3）经销商分区域变动情况：
| 区域 | 经销商数量（家） | | | | | | 2024年6
月30日 | 2023年12
月31日 | 增加数 | 变动比例 | | 华中地
区 | 505 | 459 | 46 | 10.02% | | 华东地
区 | 208 | 202 | 6 | 2.97% | | 西南地
区 | 408 | 403 | 5 | 1.24% | | 其他地
区 | 149 | 138 | 11 | 7.97% | | 总计 | 1270 | 1202 | 68 | 5.66% |
报告期内，加大经销商开发力度，实现经销商新增68家，进一步夯实渠道基础。
（4）前五大经销客户情况
公司对经销商主要采取先款后货的结算方式。报告期内，公司前五大经销商的收入情况如下：
| 项目 | 销售金额（元） | 占经销收入比例 | 期末应收账款金额 | | 前五大经销客户收入合计 | 99,119,922.38 | 8.11% | 0 |
门店销售终端占比超过10%
□适用 ?不适用
线上直销销售
?适用 □不适用
| 包装油 | 收入（元） | | | 成本（元） | | | 毛利率 | | | | | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 变动率 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 变动率 | 2024年
1-6月 | 2023年
1-6月 | 变动率 | | 线上直销 | 166,882,010.00 | 119,710,027.08 | 39.41% | 133,791,550.17 | 98,942,104.27 | 35.22% | 19.83% | 17.35% | 2.48% |
占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30% □适用 ?不适用
采购模式及采购内容
单位：元
| 采购模式 | 采购内容 | 主要采购内容的金额 | | 计划采购与补充采购相结合 | 原材料 | 2,147,728,973.55 |
向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%
□适用 ?不适用
主要外购原材料价格同比变动超过30%
□适用 ?不适用
主要生产模式
公司生产模式均为自产模式。外购油脂、油料等原材料，在公司所属岳阳、重庆、靖江、绵阳、茂名等生产基地进行
生产加工。公司对各生产基地的生产安排进行统筹调度，保障公司产供销各环节的高效运转。
委托加工生产
□适用 ?不适用
营业成本的主要构成项目
| 产品分类 | 项目 | 2024年1-6月 | | 2023年1-6月 | | 同比增减 | | | | 金额（元） | 占营业成本比重 | 金额（元） | 占营业成本比重 | | | 食品加工 | 原材料 | 2,261,607,491.26 | 90.36% | 2,772,511,141.14 | 91.48% | -18.43% |
产量与库存量
| 产品类别 | 单位 | 生产量 | | | 销售量 | | | 库存量 | | | | | | 2024年
上半年 | 2023年
上半年 | 变动率 | 2024年
上半年 | 2023年
上半年 | 变动率 | 2024年
上半年 | 2023年
上半年 | 变动率 | | 食品加工 | 吨 | 136,834.26 | 141,368.36 | -3.21% | 137,626.93 | 140,158.89 | -1.81% | 4,893.64 | 4,313.68 | 13.44% |
二、核心竞争力分析
（一）细分市场领先优势
公司自成立以来一直以菜籽油系列包装油产品为经营核心。公司把握市场先机，力推“ 道道全”品牌包装菜籽油系列
产品，并成为食用植物油菜籽油类细分品类的代表性品牌。
（二）品牌优势
公司始终坚持品牌化经营理念，“ 道道全”品牌食用植物油已经具有一定市场认可度和品牌美誉度。食用植物油行业
进入品牌竞争阶段，公司品牌影响力已成为企业发展壮大的核心优势之一。
（三）质量控制优势
质量是企业的生命线，公司一直坚守“质量第一”的宗旨，构建了涵盖供应链、全产线的质量和食品安全保障体系，
严把产品质量关。公司通过了 ISO9001质量管理体系认证，ISO22000食品安全管理体系认证，制定了一系列的质量管理
制度并严格实施。公司配备油脂油料检测的各项专用检测设备和专职检验人员，为产品质量保驾护航。公司率先在行业
内实现产品生产在线检测与可追溯系统，为进一步提升和保证产品质量打下坚实基础。
（四）渠道优势
公司的销售主要通过分布在各省、市、县的区域经销商实现。公司现有区域经销商 1270家，按照平均每个区域经销商600个合作销售网点测算，公司拥有约76万个直通消费者餐桌的销售网点。公司虽然和销售网点不发生直接业务往
来，但是通过经销商将产品迅速发送到销售网点，并负责指导销售网点规范陈列、合理布局。为深耕市场，扩大市场规
模，公司会对部分销售能力欠缺的经销商进行调整与整合。总体而言，公司的有效经销商队伍稳定且将持续不断地发展
壮大。
（五）区位优势
公司为长江流域最大的菜籽油类产品供应商。长江流域为我国油菜籽的主产区之一，居民历来以菜籽油为食用植物
油，习惯并喜欢菜籽油的风味。近年来，随着菜籽油品类的市场认可度提升和推广，公司全国产能布局基本完成，产品
市场逐步向西北、华北、华南乃至全国市场扩张。
（六）核心团队优势
公司核心管理团队人员均从事食用植物油加工行业近 20年，在行业业务至关重要的业务运营和管理领域拥有丰富的经
验。公司及控股子公司拥有多项自主研发的专利，涵盖了产品设计、制造及生产装备等诸多环节。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 2,760,461,625.24 | 3,324,126,786.12 | -16.96% | | | 营业成本 | 2,502,942,062.16 | 3,030,634,950.27 | -17.41% | | | 销售费用 | 84,619,009.05 | 58,986,326.17 | 43.46% | 主要系本报告期广宣
费增加。 | | 管理费用 | 44,413,037.33 | 47,457,308.47 | -6.41% | | | 财务费用 | 60,837,169.27 | 39,688,457.81 | 53.29% | 主要系本报告期净利
息支出及汇兑损失增
加。 | | 所得税费用 | 20,788,731.17 | -17,882,748.52 | 216.25% | 主要系本报告期部分
公司盈利弥补以前年
度亏损。 | | 研发投入 | 3,861,250.52 | 2,020,480.17 | 91.11% | 主要系本报告期研发
投入增加。 | | 经营活动产生的现金
流量净额 | 1,381,315,546.29 | 983,390,858.45 | 40.46% | 主要系本报告期支付
货款减少。 | | 投资活动产生的现金
流量净额 | -45,062,870.87 | -77,665,358.02 | 41.98% | 主要系本报告期支付
工程款减少。 | | 筹资活动产生的现金
流量净额 | -1,217,568,076.30 | -385,301,928.14 | -216.00% | 主要系本报告期偿还
银行贷款资金增加。 | | 现金及现金等价物净
增加额 | 91,691,818.60 | 259,597,004.66 | -64.68% | 主要系本报告期偿还
银行贷款资金增加。 | | 其他收益 | 4,203,664.50 | 11,208,444.89 | -62.50% | 主要系本报告期收到
政府补助减少。 | | 投资收益 | 7,955,518.16 | 2,434,035.51 | 226.84% | 主要系本报告期评价
为非高度有效套保合
约平仓盈利增加。 | | 公允价值变动收益 | -14,054,760.00 | 18,989,804.60 | -174.01% | 主要系本报告期评价
为非高度有效套保合
约持仓亏损增加。 | | 信用减值损失 | -1,178,461.49 | -2,581,461.27 | 54.35% | 主要系本报告期计提
应收款项坏账准备减
少。 | | 资产减值损失 | -5,794,517.71 | -32,584,262.05 | 82.22% | 主要系本报告期存货
跌价减少。 | | 营业外收入 | 678,715.60 | 136,646.00 | 396.70% | 主要系本报告期收到
保险理赔款增加。 | | 营业外支出 | 202,718.14 | -306,341.82 | 166.17% | 主要系本报告期非流
动资产处置损失增
加。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| | 本报告期 | | 上年同期 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | | | 营业收入合计 | 2,760,461,625.2
4 | 100% | 3,324,126,786.1
2 | 100% | -16.96% | | 分行业 | | | | | | | 食品加工 | 2,742,674,426.0
9 | 99.36% | 3,311,008,469.6
8 | 99.61% | -17.16% | | 其他行业 | 17,787,199.15 | 0.64% | 13,118,316.44 | 0.39% | 35.59% | | 分产品 | | | | | | | 包装油 | 1,453,030,649.6
9 | 52.64% | 1,808,976,361.1
2 | 54.42% | -19.68% | | 粕类 | 870,803,019.46 | 31.55% | 1,042,888,563.3
8 | 31.37% | -16.50% | | 散装油 | 401,704,401.54 | 14.55% | 441,234,007.37 | 13.28% | -8.96% | | 其他业务 | 34,923,554.55 | 1.26% | 31,027,854.25 | 0.93% | 12.56% | | 分地区 | | | | | | | 华中地区 | 1,254,127,074.7
9 | 45.43% | 1,327,213,999.3
9 | 39.93% | -5.51% | | 华东地区 | 740,296,793.96 | 26.82% | 866,292,930.46 | 26.06% | -14.54% | | 西南地区 | 346,187,443.61 | 12.54% | 534,805,138.53 | 16.09% | -35.27% | | 其他地区 | 419,850,312.88 | 15.21% | 595,814,717.74 | 17.92% | -29.53% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | | 分行业 | | | | | | | | 食品加工 | 2,742,674,42
6.09 | 2,489,537,86
7.46 | 9.23% | -17.16% | -17.51% | 0.38% | | 分产品 | | | | | | | | 包装油 | 1,453,030,64
9.69 | 1,238,207,54
3.27 | 14.78% | -19.68% | -21.04% | 1.47% | | 粕类 | 870,803,019.
46 | 834,475,045.
89 | 4.17% | -16.50% | -18.41% | 2.24% | | 散装油 | 401,704,401.
54 | 413,079,306.
23 | -2.83% | -8.96% | -3.13% | -6.18% | | 分地区 | | | | | | | | 华中地区 | 1,254,127,07
4.79 | 1,127,735,05
3.24 | 10.08% | -5.51% | -9.98% | 4.47% | | 华东地区 | 740,296,793.
96 | 666,682,731.
80 | 9.94% | -14.54% | -16.52% | 2.13% | | 西南地区 | 346,187,443. | 319,548,723. | 7.69% | -35.27% | -33.53% | -2.41% | | | 61 | 28 | | | | | | 其他地区 | 419,850,312.
88 | 388,975,553.
84 | 7.35% | -29.53% | -21.97% | -8.98% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 ?不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露
要求
| 项目 | 2024年 | | 2023年 | | 同比变动 | 重大原因说明 | | | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | | | | 市场广宣费 | 56,150,068.13 | 66.36% | 31,680,841.68 | 53.71% | 77.24% | 主要系本报告期广宣费
增加。 | | 中转费 | 2,705,955.07 | 3.20% | 1,165,495.36 | 1.98% | 132.17% | 主要系本报告期仓储中
转费增加。 | | 职工薪酬 | 16,256,374.79 | 19.21% | 14,493,492.18 | 24.57% | 12.16% | | | 差旅费 | 6,093,813.27 | 7.20% | 6,408,086.25 | 10.86% | -4.90% | | | 劳务费 | 1,893,444.04 | 2.24% | 1,984,784.49 | 3.36% | -4.60% | | | 租赁费 | 645,512.88 | 0.76% | 759,796.32 | 1.29% | -15.04% | | | 办公费 | 472,368.72 | 0.56% | 414,473.64 | 0.70% | 13.97% | | | 会务费 | 39,796.51 | 0.05% | 1,621,761.69 | 2.75% | -97.55% | 主要系上年同期发生市
场拓展相关会务费。 | | 业务招待费 | 234,332.89 | 0.28% | 295,122.70 | 0.50% | -20.60% | | | 其他 | 127,342.75 | 0.15% | 162,471.86 | 0.28% | -21.62% | | | 合计 | 84,619,009.05 | 100.00% | 58,986,326.17 | 100.00% | 43.46% | |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 投资收益 | 7,955,518.16 | 17.10% | 主要系本报告期评价
为非高度有效套保合
约平仓盈利。 | 否 | | 公允价值变动损益 | -14,054,760.00 | -30.21% | 主要系本报告期评价
为非高度有效套保合
约持仓亏损。 | 否 | | 资产减值 | -5,794,517.71 | -12.45% | 主要系本报告期计提
存货跌价准备。 | 否 | | 营业外收入 | 678,715.60 | 1.46% | 主要系本报告期理赔
收入。 | 否 | | 营业外支出 | 202,718.14 | 0.44% | 主要系本报告期资产
处置等。 | 否 | | 其他收益 | 4,203,664.50 | 9.03% | 主要系本报告期收到
政府补助。 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | | | | 货币资金 | 466,553,024.
28 | 9.21% | 256,759,873.
68 | 5.37% | 3.84% | 主要来自经营
活动产生的现
金净流入。 | | 应收账款 | 93,574,890.5
6 | 1.85% | 82,726,136.8
5 | 1.73% | 0.12% | | | 合同资产 | | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | | | 存货 | 1,854,962,92
3.27 | 36.62% | 1,783,909,98
0.90 | 37.31% | -0.69% | 主要系本报告
期据原料行情
适当增加备
货。 | | 投资性房地产 | | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | | | 长期股权投资 | | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | | | 固定资产 | 1,808,000,79
6.08 | 35.70% | 1,867,074,28
9.74 | 39.05% | -3.35% | | | 在建工程 | 19,170,921.5
2 | 0.38% | 12,274,686.9
1 | 0.26% | 0.12% | 主要系本报告
期在建工程投
入增加。 | | 使用权资产 | 2,032,500.97 | 0.04% | 2,395,580.17 | 0.05% | -0.01% | | | 短期借款 | 1,875,544,03
5.36 | 37.03% | 1,608,504,78
7.42 | 33.64% | 3.39% | 主要系本报告
期公司融资需
求增加。 | | 合同负债 | 255,619,571.
36 | 5.05% | 185,803,067.
47 | 3.89% | 1.16% | 主要系本报告
期预收货款增
加。 | | 长期借款 | | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | | | 租赁负债 | 326,935.83 | 0.01% | 712,994.48 | 0.01% | 0.00% | 主要系本报告
期租赁负债减
少。 | | 交易性金融资
产 | 459,000.00 | 0.01% | | 0.00% | 0.01% | 主要系本报告
期金融工具公
允价值变动损
益增加。 | | 衍生金融资产 | 8,218,450.00 | 0.16% | 20,406,880.0
0 | 0.43% | -0.27% | 主要系本报告
期衍生金融工
具浮动盈利减
少。 | | 预付款项 | 52,403,731.7
9 | 1.03% | 13,797,022.7
2 | 0.29% | 0.74% | 主要系本报告
期预付原料款
增加。 | | 其他应收款 | 217,448,873.
14 | 4.29% | 167,453,866.
92 | 3.50% | 0.79% | 主要系本报告
期原料及期货 | | | | | | | | 保证金增加。 | | 其他非流动资
产 | 2,668,040.14 | 0.05% | 4,217,047.90 | 0.09% | -0.04% | 主要系本报告
期预付长期资
产款转资。 | | 衍生金融负债 | 476,650.00 | 0.01% | 1,058,200.00 | 0.02% | -0.01% | 主要系本报告
期衍生金融工
具浮动亏损减
少。 | | 应付职工薪酬 | 10,769,323.4
2 | 0.21% | 16,791,973.8
8 | 0.35% | -0.14% | 主要系本报告
期支付2023
年年终绩效。 | | 应交税费 | 9,500,429.83 | 0.19% | 31,968,242.8
7 | 0.67% | -0.48% | 主要系本报告
期应交增值税
减少。 | | 预计负债 | 515,368.54 | 0.01% | 390,763.49 | 0.01% | 0.00% | 主要系本报告
期待执行亏损
合同增加。 | | 递延所得税负
债 | 5,676,341.13 | 0.11% | 3,042,682.46 | 0.06% | 0.05% | 主要系本报告
期内部交易未
实现亏损增
加。 | | 其他综合收益 | 2,157,480.00 | 0.04% | 238,800.00 | 0.00% | 0.04% | 主要系本报告
期评价为高度
有效套保合约
持仓盈利增
加。 |
2、主要境外资产情况 （未完）
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