[中报]江龙船艇(300589):2024年半年度报告
原标题:江龙船艇:2024年半年度报告 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人晏志清、主管会计工作负责人喻蒙及会计机构负责人(会计主管人员)易娇萍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................................6 第三节管理层讨论与分析................................................................................................................................9 第四节公司治理..................................................................................................................................................27 第五节环境和社会责任....................................................................................................................................30 第六节重要事项..................................................................................................................................................33 第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................................44 第八节优先股相关情况....................................................................................................................................48 第九节债券相关情况.........................................................................................................................................49 第十节财务报告..................................................................................................................................................50 备查文件目录 一、载有法定代表人签名的2024年半年度报告文本； 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；四、其他相关文件。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义
一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年 年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 4、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 ?适用□不适用 因发展需要，公司董事会办公室已迁至新址办公，董事会办公室办公地址及投资者联系方式发生变更。详见公司于2024 年2月27日披露的《关于变更董事会办公室办公地址及投资者联系方式的公告》。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用□不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司所处行业 根据我国2019年执行1号修改单后的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），船舶及相关装置制造包括金属船舶制造、非金属船舶制造、娱乐船和运动船的建造和修理、船用配套设备制造、船舶修理及拆船、航标器材及其他浮动 装置的制造。公司所处行业为“373船舶及相关装置制造”项下“3731金属船舶制造”“3732非金属船舶制造”和“3733娱乐船 和运动船制造”。根据《上市公司行业分类指引》（2012修订），公司所处行业属于“C37铁路、船舶、航空航天和其他 运输设备制造业”。根据中国船舶工业行业协会的《中国船舶工业年鉴（2023）》，船舶工业包括船舶制造业、船舶修理 业、船舶配套业、海洋工程装备制造业、船艇制造业、船舶拆解业和船用钢材制造业。公司所处行业属于船艇制造业。 （二）行业基本情况 中国船舶工业协会《2024年上半年世界新造船市场评论》显示：2024年上半年新造船市场继续高歌猛进、市场指标 保持向好态势、液货船发力引领市场增长、新造船价格逼近历史最高点。但在全球经济受多重因素影响增速趋缓、美元 加息背景下的主要经济体汇率大幅波动、逆全球化趋势愈演愈烈的大背景下，造船行业不确定性显著增加。 2024年上半年，全国造船完工量2502万载重吨，同比增长18.4%；新接订单量5422万载重吨，同比增长43.9%。6月底，手持订单量17155万载重吨，同比增长38.6%。6月28日，克拉克松新船价格指数为187.23点，较年初上涨4%；全球活跃造船厂的数量仍在减少，2021-2023年间减少24%；当前，全球手持订单保障系数已经达到3.5，订单交付排期 达到3-4年；2024年二季度中国造船行业景气指数（CPI）升至144点，进入高景气区间。 （三）公司所处行业地位 公司是国内中小型船艇细分领域的龙头企业，已形成公务执法、旅游休闲、特种作业三大产品类别，并在新能源船 艇领域交付了诸多项目。公司拥有甲级船舶设计资质，同时具备钢质、铝合金及复合材质船艇设计、建造能力，是“国家 高新技术企业”“国家绿色工厂示范企业”“国家知识产权示范企业”“省级工业设计中心”“省级企业技术中心”“省级工程技术 研究中心”，并建有博士后科研工作站，截至2024年6月30日，拥有有效专利267项，多项技术和产品行业领先。 公司长期深耕公务执法船艇市场，市场竞争力一直处于国内中小型公务执法船艇市场前列，为交通、渔政、应急、 公安、海关等系统单位建造了大量高性能的公务执法船艇，并参与国家“一带一路”战略，出口多款公务执法主力船型。 公司是国内最早布局新能源船艇领域的企业之一，建造了国内首艘甲醇燃料动力船、首艘氢燃料电池动力工作船。 公司积极推动旅游休闲船的新能源化，先后交付了广州珠江夜游珠江水晶号、金龙鱼号、珠江王子号、珠江翡翠号、远 海启航号，以及佛山三龙湾2号、广东南沙虎门轮渡横档号、梦航号、鹭江游7号等一系列纯电动及柴电混合动力新能 源船艇。此外，公司还积极探索将新能源船艇的应用场景拓展至公务执法和特种作业领域。 在特种作业船艇领域，公司自主研发的消防作业船、航标与清障工程船、风电运维船、科考试验船、引航艇等专业 船型，不但受到国内客户的青睐，还成功打开海外市场。 子公司澳龙船艇专注于铝合金材质船艇的研发和建造，是国内铝合金船艇领域的龙头企业，国家专精特新“小巨人” 企业，建造了我国尺度（71米）最大、客位数最多（1200客位）的双体铝合金客船“北游26”。近年来，依托国家海上 风电的快速发展，进军风电运维船市场，承接了多批次专业风电运维船订单。2023年澳龙船艇响应国家发展海洋牧场和 深远海养殖的号召，进军深远海养殖工船领域，开工建造全球首创水体自然交换型养殖工船“九洲一号”。 （四）公司主营业务 公司主要从事公务执法船艇、旅游休闲船艇和特种作业船艇的设计、研发、生产和销售，为客户提供从应用设计、 产品制造到维修保养等全方位的个性化服务解决方案，是国内优秀的铝合金、金属及多材质复合船艇供应商。 （五）公司主要产品及其用途 公司主要产品按照用途可分为公务执法船艇、旅游休闲船艇和特种作业船艇产品，按动力源可分为新能源船艇、传 统能源船艇。
1、采购模式 公司生产产品所需的主要原材料包括钢材、铝材、树脂、胶衣、玻璃纤维等；主要设备包括发动机、发电机、齿轮 箱、通导设备、电力推进系统、信息化产品等，其余辅助及装饰用品如家具、五金配件等。公司产品的用料主要差别体 现在船型设计、制造工艺和集成技术的差异上。 原材料、设备及辅助材料的采购是公司产品质量控制和成本控制的关键环节。公司建立了较为完善的供应商管理体 系、原材料、设备质量检验制度和严格的供应商资格评审制度。公司整个采购运作模式在ISO9001质量规范的框架下进 行，原材料、设备和辅助材料均直接向国内外供应商及其经销商采购。 公司采购方式分为专船专用材料采购和常备材料采购。专船专用材料包括发动机、通导设备等，由公司技术部门根 据销售订单来制定专船专用材料采购清单。常备材料包括五金件，棉等。公司技术部门和财务部门及仓库根据原材料供 应市场特点和自身实际情况确定常备材料采购安全库存表，由仓库根据安全库存制定采购清单。 2、生产模式 公司主要采取“订单生产”的生产模式，根据订单组织生产，同时接受客户、船舶检验部门对船艇设计和建造过程的 检验。 公司获取订单后，由项目部编制项目建造计划，其中包含技术、生产、质量、采购等部门的工作。船艇从技术中心 设计开始，根据客户技术要求进行总体设计，包括船体、轮机、电气、内装设计等专业，将确认的总体设计报送船舶检 验部门审批；待审批通过后，技术中心再进行生产设计，并给生产部下达生产设计图纸；采购部根据建造计划编制设 备、材料纳期计划；生产部门在建造过程中，按照船舶检验部门要求进行报验。船艇下水后，还需进行一系列性能试验 来验证船艇的各项性能，如系泊试验、倾斜试验、航行试验等；最后通过船舶检验部门合格检验，并取得法定证书。 3、销售模式 公司主要通过招投标及竞争性谈判方式获取订单，采用直销模式向国内外客户销售产品。直销模式与订单生产模式 相互补充，可以减少与用户沟通的中间环节，及时、高效地了解市场动态；同时直销模式也有利于客户资源管理、技术 交流、订单执行、货款回收等。 （七）主要业绩驱动因素 1、船舶行业大周期复苏，行业供应偏紧。 船舶行业通常以25年为一个大周期。上一轮造船大周期从2000年开始，全球造船完工量快速上升，至2011年达历史高点1.7亿载重吨。数据显示，2022年，全球商船平均船龄22.2年，超过一半的船队船龄超过15年，为2005年以来 高点，部分船舶超期服役，运力替换需求势在必行。此外，碳中和、限硫令以及支持老旧营运船舶报废更新的补贴政策 出台也加速了船舶行业新周期的到来，老旧船更新换代趋势逐步强化。 供给端方面，受海运市场长期低迷影响，全球活跃造船厂商自2008年起大幅减少。根据中国船舶工业协会《2023年船舶工业经济运行分析》，2023年，骨干船企平均生产保障系数（手持订单量/近三年完工量平均值）约3.5年，部分 17.0%。 新造船市场需求活跃、行业整体产能偏紧，有利于公司获取订单，对企业开展业务产生积极影响。数据来源：中国船舶工业协会 2、旅游休闲船市场前景广阔。 随着人民生活水平的提升，旅游尤其是水上休闲旅游，受到越来越多人的喜爱。国内旅游出行人数、消费金额逐年 增长，而水上休闲旅游又是旅游市场中发展最快的领域之一。内河内湖景区游、海岛游、滨江滨海城市观光游蓬勃发 展，带动了对高速客运船舶、客渡轮、休闲观光游船的需求。2024年7月国家发展改革委、财政部印发《关于加力支持 大规模设备更新和消费品以旧换新的若干措施》的通知，为老旧客船的更新提供补贴，将刺激旅游休闲船市场加快更 新。 旅游休闲船相关政策如下：
特定场景对专业化船艇的需求，驱动特种用途船艇市场快速发展。如海上风电的大规模建设，催生对风电运维船的 需求。港口管理的标准化、规范化，对引航艇、全回转拖轮、消防作业船等船型需求不断增大。近年来，国家制定深远 “ ” 海养殖发展规划，提出建立大食物观，耕海牧渔，建设海上牧场、蓝色粮仓。养殖工船是我国发展深远海养殖的重要 装备，未来前景广阔。 特种作业船舶相关政策如下：
国际船舶低碳新规不断升级，航运业的碳达峰、碳中和时间表和路线图逐步明确，加上国内扶持政策不断增加，新 能源船艇产业迎来了极好的发展机遇。交通运输部发布的《2023年交通运输行业发展统计公报》显示，2023年末全国拥 有内河运输船舶10.66万艘，其中绝大多数采用燃油机作为推进装置，新能源船市场更新潜力巨大。 公司布局新能源船艇市场早，产品覆盖纯电、甲醇燃料动力、氢燃料电池动力以及混合动力等多种类型，可满足多 种应用场景的需要，为公司抓住船舶行业绿色化机遇打下了良好的基础。 新能源船艇相关政策如下：
新世纪以来，我国大力发展海洋经济，加快建设海洋强国。公务执法船作为维护国家海洋权益的重要装备，一直是 个增量市场。海事、海关、海监、港航、渔政、公安边防、水警、水政、防汛等维护国家海洋权益和维持水域秩序的单 位持续有用船需求。近年来，随着我国海洋执法水域面积不断扩大，执法要求不断提升，公务执法船艇呈现主尺度更 大，机动性和船体强度更强、信息化集成技术更高的发展趋势，公务执法船艇升级和列装需求旺盛。 的企业之一，能较好地满足用船单位的设计、建造需求。 6、海洋先进船艇智能制造项目（中山二厂募投部分）建成投产。 该项目于2023年12月全面完工，建设规模3万多平方米，有生产车间5座，仓库1间，1000吨级舾装泊位3个，泊位总长270米，项目上下排采用一台最大载荷2000吨的垂直卷扬式升船机。本次募投项目的完工，将有效提升公司的建造 能力和效率，满足公司产品升级的要求。此外，中山二厂除募投项目外还有1.2万平方米的辅助车间正在建设中。 二、核心竞争力分析 （一）持续的技术创新能力 基于客户潜在需求、以市场为导向的产品研发和技术创新，使公司在二十年的不断发展中，形成了持续的技术创新 机制，具备了较强的技术创新能力。公司一直致力于将最新技术成果与船艇设计相结合，实现公司船艇性能的不断提升。 2024年8月公司被广东省工业和信息化厅评为“广东省省级制造业单项冠军企业”。 （二）优秀的船艇研发设计能力 船艇设计是船艇建造过程中最重要的环节，决定了船艇最终的技术性能和经济性能。公司设立了专业的研发设计团队， 配备有先进的研发设备，使公司产品的设计研发全部实现数字化，积累了丰富的船型设计数据库资源。目前，公司能够 独立完成从产品的初步设计、详细设计、生产设计到完工设计等完整的设计流程工作，是国内同类船企中少数几家具备 完整设计能力的船艇制造企业，在行业内竞争优势明显。 （三）良好的市场口碑 公司坚持“成就客户、铸就品牌”的经营理念，以优良的品质作为品牌的坚固基石。公司获得武器装备质量管理体系 （GJB9001C-2017）、质量管理体系（GB/T19001-2016）、职业健康安全管理体系（GB/T45001-2020）、环境管理体系 （GB/T24001-2016）、诚信管理体系（GB/T31950-2015）、知识产权管理体系（GB/T29490-2013）认证，严格执行国家 检验标准，同时还引进了国外优秀船舶企业的检验标准及领先的工艺技术，充分满足客户的高标准严需求。公司坚持引 入先进的理念和创新技术并举的方针，坚持产品的安全性，同时突出产品的舒适性、美观性、加强人性化设计理念，建 立了良好的市场口碑。 （四）完善的供应商管理体系 公司通过搭建完善的供应商管理体系，不断提升核心竞争力和可持续发展能力。公司有完善的认证、合同管理、绩 效评估、付款管理等供应商管理措施，供应链稳定、高效。公司严把供应商质量关，不定期对供应商的产品进行质量评 估、抽样检验，保证供应产品质量稳定，优质。与供应商建立长期合作关系，打造利益共同体，协同发展。通过信息化 管理，实现供应链管理的智能化、集成化和协同化，提高供应链的效率和响应速度。 （五）齐全的产品结构 公司产品类型丰富，从用途上涵盖了各类型的公务执法船艇、旅游休闲船艇和特种作业船艇，如巡逻艇、执法艇、 渔政船、缉私艇、客运船、岛际交通船、观光游览船、豪华游艇、海钓船、文旅平台、消防船、科考船、风电运维船、 引航船、车客渡船、拖船、工程船、客滚船、趸船、挖泥船、海洋清洁船、养殖工船等。此外，公司还通过船艇材料的 技术创新，使产品类型进一步丰富，如碳纤维船艇、钢-玻璃钢复合船艇、铝合金-玻璃钢复合船艇、钢-铝合金复合船艇 等。目前，公司可同时生产全钢质船艇、全铝合金船艇以及多材质复合船艇，满足多种类型旅游休闲船艇、公务执法船 艇和特种作业船艇的市场需求。齐全的产品结构不但提高了公司的抗风险能力，而且有助于公司进一步拓展市场空间。 （六）先进的绿色制造理念 公司坚持以科技创新和技术进步为支撑，顺应船艇产业升级，全面推行绿色制造，将绿色理念贯穿船艇制造全产业 链和产品全生命周期，推动产品设计生态化、生产过程清洁化、能源利用高效化。通过应用氢燃料电池、纯电、甲醇燃 料动力等新能源动力技术，使公司船艇实现低碳排放、零碳排放，践行绿色制造的理念。2017年江龙船艇通过了工业和 信息化部绿色工厂认证。 （七）先进的生产设施和设备 公司是国内建造中小型船艇设施最好、最完善的企业之一，所有产品均在室内建造。拥有生产车间18座，并对标国 际一流的船艇企业配置生产设备，可满足钢质、铝合金及复合材质船艇的建造需求。中山二厂还配备了最大载荷2000吨 的垂直卷扬式升船机一台，船舶上下排作业高效、安全。 三、主营业务分析 概述 2024年上半年，公司营业收入为7.67亿元，同比增长76.50%；归属于上市公司股东的净利润2,066.81万元，同比增长62.21%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,772.23万元，同比增长147.39%；经营活动现金流净 额-5.50亿元，同比下降269.30%。 报告期内公司通过优化生产组织、改进工艺和信息化升级，进一步提高效率，营业收入和利润同比保持快速增长。 经营活动现金流净额受2023年初签订的重大合同（详见2023年3月28日披露的《关于签订重大销售合同的公告》）当 年预收款较多，现金流入大，而2024年进入设备采购高峰期，现金净流出，以及2024年财政预算资金到位晚（从往年 的4月整体延迟至2024年的6月），部分项目收款延迟的双重影响，整体表现为大额净流出。财政预算资金到位晚，不 但影响收款进度，而且造成新项目招标延迟。公司报告期内新签订单进度，亦受该因素影响。报告期内公司新签订单不 含税金额1.58亿元，截至2024年6月30日，在手订单不含税金额17.29亿元。参股子公司澳龙船艇报告期内中标订单 不含税金额1.35亿元，截至2024年6月30日，在手订单不含税金额3.44亿元。因澳龙船艇2024年起不再纳入公司合并报表范围，其订单、营业收入不再与公司合并计算。 6月以来，随着财政预算资金陆续到位，收款和新项目招标进度已趋于正常，公司7月中标订单不含税金额1.66亿元，当月经营活动的现金流已转为净流入。此外，随着国家出台《关于加力支持大规模设备更新和消费品以旧换新的若 干措施》和旅游行业的复苏，旅游休闲船艇市场呈现出较高的景气度，公司在旅游休闲船艇市场深耕多年，特别在新能 源旅游休闲船艇领域交付项目最多，有从设计到建造的完整能力，竞争力强，正调配资源加强该市场的开发。 公司经营情况稳定，围绕产品的大型化、新能源化、专业化和公司的国际化等目标积极推进各项工作。但经济疲软 以及船舶行业普遍面临的技术工人短缺、人力成本和设备价格上涨，都给行业的未来发展带来了诸多不确定性。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 ?适用□不适用 单位：元
?适用□不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 □适用 ?不适用 4、截至报告期末的资产权利受限情况
1、总体情况 □适用 ?不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 ?适用□不适用 单位：元
□适用 ?不适用 5、募集资金使用情况 ?适用□不适用 1 （）募集资金总体使用情况 ?适用□不适用 单位：万元
?适用□不适用 单位：万元
□适用 ?不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □适用 ?不适用 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用□不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：万元
□适用 ?不适用 主要控股参股公司情况说明 公司于2023年10月9日召开的第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于对子公司增资的议案》，公司与澳龙船艇、九洲蓝色干线、九控投资共同以现金形式对澳龙船艇增资总计10,000万元，其中公司增资4,301.89万元，九控投 资增资5,698.11万元，九洲蓝色干线放弃增资优先认购权。本次增资事项实缴及工商变更登记手续已于2024年2月1日 完成，澳龙船艇实缴完成后股权结构为：江龙船艇占比49%、九控投资占比36.91%、九洲蓝色干线占比14.09%，澳龙 船艇不再纳入本公司合并报表范围，但仍为公司重要的参股公司。澳龙船艇完成增资后，资产质量大幅改善，接单能力 提升。其后，九洲投资方所持澳龙船艇51%股份，无偿划拨给珠海海洋集团。澳龙船艇最新持股结构为：珠海海洋集团 占比51%，江龙船艇占比49%。珠海海洋集团作为珠海市海洋资源开发管控平台，主要发挥对全市各类海洋产业的整合、 投资、建设和运营管理职能，围绕做强海洋产业链的目标，重点发展海洋生物、海洋装备、海洋渔旅、智慧海洋四大板 块，与澳龙船艇能实现上下游协作发展。 九、公司控制的结构化主体情况 □ ? 适用 不适用 十、公司面临的风险和应对措施 1、产品质量风险 船艇是关系到人员生命财产安全和舒适度的重要装备。公司客户特别是政府采购系统的用户，对船艇产品的安全性 能、社会影响方面特别敏感。因此，如果公司产品质量出现重大缺陷，将会严重影响到公司的社会形象和多年积攒起来 的市场口碑。 采取措施：公司坚持“成就客户、铸就品牌”的经营理念，以优良的品质作为品牌的坚固基石。公司已获得武器装备（未完）  |