辉丰股份(002496):2024年半年度财务报告
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时间:2024年08月22日 17:25:35 中财网 |
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原标题: 辉丰股份:2024年半年度财务报告
江苏辉丰生物农业股份有限公司
2024年半年度财务报告
(未经审计)
2024年8月
目录
一、2024年半年度财务报表 .................................................................... 3
二、2024年半年度财务报表附注 .......................................................... 17
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产: | | | 货币资金 | 44,471,704.48 | 72,972,604.68 | 结算备付金 | | | 拆出资金 | | | 交易性金融资产 | | | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | | | 应收账款 | 38,671,538.48 | 54,745,179.46 | 应收款项融资 | 1,709,897.45 | 2,109,552.66 | 预付款项 | 40,466,333.73 | 43,587,673.20 | 应收保费 | | | 应收分保账款 | | | 应收分保合同准备金 | | | 其他应收款 | 95,720,088.46 | 92,079,864.45 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | 11,665,000.00 | 8,978,400.00 | 买入返售金融资产 | | | 存货 | 93,987,097.00 | 98,777,497.03 | 其中:数据资源 | | | 合同资产 | | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | 16,887,690.23 | 19,523,000.40 | 流动资产合计 | 331,914,349.83 | 383,795,371.88 | 非流动资产: | | | 发放贷款和垫款 | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | 978,116,376.56 | 996,612,768.53 | 其他权益工具投资 | | | 其他非流动金融资产 | 708,438,367.54 | 708,438,367.54 | 投资性房地产 | 23,245,810.30 | | 固定资产 | 451,426,316.98 | 479,209,042.59 |
在建工程 | 6,266,928.55 | 11,311,450.08 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | 3,089,112.70 | 3,552,479.62 | 无形资产 | 72,986,781.79 | 111,352,192.47 | 其中:数据资源 | | | 开发支出 | 10,284,549.23 | 10,154,846.26 | 其中:数据资源 | | | 商誉 | | | 长期待摊费用 | 7,005,959.96 | 8,406,754.38 | 递延所得税资产 | 37,199,800.97 | 35,421,614.17 | 其他非流动资产 | 14,405,260.68 | 1,200,489.19 | 非流动资产合计 | 2,312,465,265.26 | 2,365,660,004.83 | 资产总计 | 2,644,379,615.09 | 2,749,455,376.71 | 流动负债: | | | 短期借款 | 278,515,529.98 | 292,570,185.56 | 向中央银行借款 | | | 拆入资金 | | | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | 79,200.00 | | 应付票据 | | | 应付账款 | 174,982,343.87 | 216,359,199.44 | 预收款项 | | | 合同负债 | 47,238,371.24 | 38,759,079.31 | 卖出回购金融资产款 | | | 吸收存款及同业存放 | | | 代理买卖证券款 | | | 代理承销证券款 | | | 应付职工薪酬 | 11,013,449.21 | 22,865,622.02 | 应交税费 | 74,120,710.55 | 79,356,166.66 | 其他应付款 | 257,658,862.30 | 345,773,764.21 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | | | 应付手续费及佣金 | | | 应付分保账款 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 3,912,321.77 | 3,887,822.08 | 其他流动负债 | 2,318,706.75 | 1,506,800.66 | 流动负债合计 | 849,839,495.67 | 1,001,078,639.94 | 非流动负债: | | | 保险合同准备金 | | | 长期借款 | 37,560,666.66 | 39,060,666.66 |
应付债券 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | 2,314,100.14 | 2,776,094.26 | 长期应付款 | | | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | 242,457,055.68 | 242,886,180.70 | 递延收益 | 13,149,874.43 | 25,211,497.17 | 递延所得税负债 | 22,018,134.06 | 20,142,932.39 | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 317,499,830.97 | 330,077,371.18 | 负债合计 | 1,167,339,326.64 | 1,331,156,011.12 | 所有者权益: | | | 股本 | 1,507,589,677.00 | 1,507,589,677.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 724,180,077.64 | 709,656,627.72 | 减:库存股 | | | 其他综合收益 | -7,131,501.29 | -7,814,851.97 | 专项储备 | 313,734.43 | 3,606,080.29 | 盈余公积 | 145,344,706.56 | 145,344,706.56 | 一般风险准备 | | | 未分配利润 | -837,250,620.34 | -872,009,875.15 | 归属于母公司所有者权益合计 | 1,533,046,074.00 | 1,486,372,364.45 | 少数股东权益 | -56,005,785.55 | -68,072,998.86 | 所有者权益合计 | 1,477,040,288.45 | 1,418,299,365.59 | 负债和所有者权益总计 | 2,644,379,615.09 | 2,749,455,376.71 |
法定代表人:仲汉根 主管会计工作负责人:周京 会计机构负责人:王普国 2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产: | | | 货币资金 | 20,772,675.67 | 16,295,401.64 | 交易性金融资产 | | | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | | | 应收账款 | 6,304,484.34 | 347,743.17 | 应收款项融资 | 30,872.99 | | 预付款项 | 4,565,222.18 | 4,198,368.27 | 其他应收款 | 142,854,427.89 | 164,381,686.57 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | 11,665,000.00 | 8,978,400.00 | 存货 | 2,125,833.79 | 8,885,753.82 | 其中:数据资源 | | | 合同资产 | | |
持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | 11,430,871.24 | 13,107,885.02 | 流动资产合计 | 188,084,388.10 | 207,216,838.49 | 非流动资产: | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | 1,306,683,196.35 | 1,325,215,544.02 | 其他权益工具投资 | | | 其他非流动金融资产 | 668,538,367.54 | 668,538,367.54 | 投资性房地产 | 624,097.30 | | 固定资产 | 37,705,529.07 | 41,009,534.88 | 在建工程 | | | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | 3,089,112.70 | 3,552,479.62 | 无形资产 | 14,654,049.71 | 15,591,108.80 | 其中:数据资源 | | | 开发支出 | 5,992,923.18 | 5,992,923.18 | 其中:数据资源 | | | 商誉 | | | 长期待摊费用 | 3,478,158.72 | 3,798,673.52 | 递延所得税资产 | | | 其他非流动资产 | 573,849.22 | 1,159,991.45 | 非流动资产合计 | 2,041,339,283.79 | 2,064,858,623.01 | 资产总计 | 2,229,423,671.89 | 2,272,075,461.50 | 流动负债: | | | 短期借款 | 8,115,918.89 | 20,134,813.33 | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | | | 应付账款 | 41,544,249.65 | 55,125,983.09 | 预收款项 | | | 合同负债 | 15,330,718.14 | 15,735,262.77 | 应付职工薪酬 | 3,155,741.20 | 4,217,460.16 | 应交税费 | 66,661,312.61 | 66,719,416.72 | 其他应付款 | 496,647,059.08 | 485,544,858.09 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 907,655.10 | 883,155.41 |
其他流动负债 | 20,495.79 | 20,495.79 | 流动负债合计 | 632,383,150.46 | 648,381,445.36 | 非流动负债: | | | 长期借款 | | | 应付债券 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | 2,314,100.14 | 2,776,094.26 | 长期应付款 | | | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | 231,365,738.84 | 231,365,738.84 | 递延收益 | | | 递延所得税负债 | 13,375,926.53 | 13,375,926.53 | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 247,055,765.51 | 247,517,759.63 | 负债合计 | 879,438,915.97 | 895,899,204.99 | 所有者权益: | | | 股本 | 1,507,589,677.00 | 1,507,589,677.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 668,330,848.34 | 668,330,848.34 | 减:库存股 | | | 其他综合收益 | -7,064,212.50 | -7,064,212.50 | 专项储备 | | | 盈余公积 | 144,145,265.16 | 144,145,265.16 | 未分配利润 | -963,016,822.08 | -936,825,321.49 | 所有者权益合计 | 1,349,984,755.92 | 1,376,176,256.51 | 负债和所有者权益总计 | 2,229,423,671.89 | 2,272,075,461.50 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、营业总收入 | 110,116,145.93 | 122,429,240.24 | 其中:营业收入 | 110,116,145.93 | 122,429,240.24 | 利息收入 | | | 已赚保费 | | | 手续费及佣金收入 | | | 二、营业总成本 | 151,482,885.06 | 173,325,166.45 | 其中:营业成本 | 77,876,567.22 | 83,094,865.09 | 利息支出 | | | 手续费及佣金支出 | | | 退保金 | | | 赔付支出净额 | | | 提取保险责任准备金净额 | | | 保单红利支出 | | |
分保费用 | | | 税金及附加 | 2,885,689.90 | 3,564,571.74 | 销售费用 | 19,993,885.27 | 19,549,482.92 | 管理费用 | 40,137,907.39 | 55,883,004.10 | 研发费用 | 822,097.17 | 887,964.99 | 财务费用 | 9,766,738.11 | 10,345,277.61 | 其中:利息费用 | | | 利息收入 | | | 加:其他收益 | 2,603,186.70 | 2,820,414.50 | 投资收益(损失以“—”号填列) | 7,790,599.06 | 6,676,551.83 | 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -18,362,141.97 | -2,694,664.01 | 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | | | 汇兑收益(损失以“—”号填列) | | | 净敞口套期收益(损失以“—”号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以“—”号填列) | | 14,641,034.61 | 信用减值损失(损失以“—”号填列) | 279,969.62 | -25,973,454.87 | 资产减值损失(损失以“—”号填列) | -281,911.50 | -2,703,020.10 | 资产处置收益(损失以“—”号填列) | 65,589,827.03 | 423,516.08 | 三、营业利润(亏损以“—”号填列) | 34,614,931.78 | -55,010,884.16 | 加:营业外收入 | 666,396.68 | 4,375,678.70 | 减:营业外支出 | 437,348.17 | 46,116.31 | 四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) | 34,843,980.29 | -50,681,321.77 | 减:所得税费用 | 293,359.17 | 1,023,302.94 | 五、净利润(净亏损以“—”号填列) | 34,550,621.12 | -51,704,624.71 | (一)按经营持续性分类 | | | 1.持续经营净利润(净亏损以“—”号填列) | -21,392,747.22 | -50,648,356.89 | 2.终止经营净利润(净亏损以“—”号填列) | 55,943,368.34 | -1,056,267.82 | (二)按所有权归属分类 | | | 1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“—”号填
列) | 34,759,254.81 | -48,574,542.40 | 2.少数股东损益(净亏损以“—”号填列) | -208,633.69 | -3,130,082.31 | 六、其他综合收益的税后净额 | 683,350.68 | 1,002,573.02 | 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 683,350.68 | 1,002,573.02 | (一)不能重分类进损益的其他综合收益 | | | 1.重新计量设定受益计划变动额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值变动 | | | 4.企业自身信用风险公允价值变动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综合收益 | 683,350.68 | 1,002,573.02 | 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | 215,930.00 | -354,900.00 | 6.外币财务报表折算差额 | 467,420.68 | 1,357,473.02 | 7.其他 | | | 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | | | 七、综合收益总额 | 35,233,971.80 | -50,702,051.69 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 35,442,605.49 | -47,571,969.38 | 归属于少数股东的综合收益总额 | -208,633.69 | -3,130,082.31 | 八、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | 0.0231 | -0.0322 | (二)稀释每股收益 | 0.0231 | -0.0322 |
法定代表人:仲汉根 主管会计工作负责人:周京 会计机构负责人:王普国
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、营业收入 | 14,064,902.52 | 7,468,317.67 | 减:营业成本 | 10,411,800.63 | 6,772,053.81 | 税金及附加 | 397,163.74 | 394,816.84 | 销售费用 | 825,975.04 | 5,115.52 | 管理费用 | 13,327,247.50 | 20,316,859.15 | 研发费用 | | | 财务费用 | 7,949,288.92 | 7,451,407.47 | 其中:利息费用 | 7,810,305.34 | 7,640,291.13 | 利息收入 | 99,454.04 | 1,080,003.33 | 加:其他收益 | 31,772.20 | 38,546.21 | 投资收益(损失以“—”号填列) | -15,711,497.67 | -1,634,726.41 | 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | 以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益(损失以“—”号填列) | | | 净敞口套期收益(损失以“—”号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以“—”号填列) | | 14,641,034.61 | 信用减值损失(损失以“—”号填列) | 121,714.32 | -26,839,278.64 | 资产减值损失(损失以“—”号填列) | | | 资产处置收益(损失以“—”号填列) | 7,741,351.75 | 440,517.25 | 二、营业利润(亏损以“—”号填列) | -26,663,232.71 | -40,825,842.10 | 加:营业外收入 | 480,697.16 | 4,050,000.00 | 减:营业外支出 | 8,965.04 | 2,190.27 | 三、利润总额(亏损总额以“—”号填列) | -26,191,500.59 | -36,778,032.37 | 减:所得税费用 | | 3,660,258.65 | 四、净利润(净亏损以“—”号填列) | -26,191,500.59 | -40,438,291.02 | (一)持续经营净利润(净亏损以“—”号填
列) | -26,191,500.59 | -40,438,291.02 | (二)终止经营净利润(净亏损以“—”号填
列) | | | 五、其他综合收益的税后净额 | | | (一)不能重分类进损益的其他综合收益 | | | 1.重新计量设定受益计划变动额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值变动 | | | 4.企业自身信用风险公允价值变动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综合收益 | | |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | | | 6.外币财务报表折算差额 | | | 7.其他 | | | 六、综合收益总额 | -26,191,500.59 | -40,438,291.02 | 七、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | | | (二)稀释每股收益 | | |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 106,234,391.27 | 115,477,378.31 | 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | 向中央银行借款净增加额 | | | 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | 收到原保险合同保费取得的现金 | | | 收到再保业务现金净额 | | | 保户储金及投资款净增加额 | | | 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | 拆入资金净增加额 | | | 回购业务资金净增加额 | | | 代理买卖证券收到的现金净额 | | | 收到的税费返还 | 508,594.49 | 4,359,634.02 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 809,606,954.49 | 562,463,913.43 | 经营活动现金流入小计 | 916,349,940.25 | 682,300,925.76 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 60,299,196.76 | 78,637,329.28 | 客户贷款及垫款净增加额 | | | 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | 拆出资金净增加额 | | | 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | 支付保单红利的现金 | | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 31,119,379.76 | 34,767,356.90 | 支付的各项税费 | 3,718,745.27 | 12,398,549.65 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 822,285,256.43 | 554,585,579.50 | 经营活动现金流出小计 | 917,422,578.22 | 680,388,815.33 | 经营活动产生的现金流量净额 | -1,072,637.97 | 1,912,110.43 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | 119,000.00 | 186,400.00 | 取得投资收益收到的现金 | 15,250.00 | 1,276,468.53 | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额 | 10,000,000.00 | 199,280.00 | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | 10,027,324.29 | 投资活动现金流入小计 | 10,134,250.00 | 11,689,472.82 | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 | 10,914,756.00 | 22,942,788.55 |
现金 | | | 投资支付的现金 | | | 质押贷款净增加额 | | | 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | 支付其他与投资活动有关的现金 | 4,220.00 | 10,022,356.65 | 投资活动现金流出小计 | 10,918,976.00 | 32,965,145.20 | 投资活动产生的现金流量净额 | -784,726.00 | -21,275,672.38 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | | | 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | 取得借款收到的现金 | 185,000,000.00 | 147,000,000.00 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | 筹资活动现金流入小计 | 185,000,000.00 | 147,000,000.00 | 偿还债务支付的现金 | 200,500,000.00 | 66,000,000.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,882,240.29 | 9,543,067.70 | 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | | | 筹资活动现金流出小计 | 209,382,240.29 | 75,543,067.70 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -24,382,240.29 | 71,456,932.30 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 101,904.00 | -415,852.67 | 五、现金及现金等价物净增加额 | -26,137,700.26 | 51,677,517.68 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 49,716,535.19 | 19,129,680.44 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 23,578,834.93 | 70,807,198.12 |
6、母公司现金流量表
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,720,660.43 | 3,950,989.64 | 收到的税费返还 | | | 收到其他与经营活动有关的现金 | 25,024,865.49 | 56,723,700.79 | 经营活动现金流入小计 | 31,745,525.92 | 60,674,690.43 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,656,112.40 | 23,104,107.71 | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 6,497,980.54 | 7,134,009.75 | 支付的各项税费 | 401,481.08 | 403,830.83 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 18,461,353.81 | 54,197,423.00 | 经营活动现金流出小计 | 27,016,927.83 | 84,839,371.29 | 经营活动产生的现金流量净额 | 4,728,598.09 | -24,164,680.86 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | 119,000.00 | 186,400.00 | 取得投资收益收到的现金 | 15,250.00 | 1,276,468.53 | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额 | 10,000,000.00 | | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | 39,527,324.29 | 投资活动现金流入小计 | 10,134,250.00 | 40,990,192.82 | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金 | 1,095,353.58 | 13,997,746.03 | 投资支付的现金 | | | 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | 支付其他与投资活动有关的现金 | | 40,000,000.00 | 投资活动现金流出小计 | 1,095,353.58 | 53,997,746.03 | 投资活动产生的现金流量净额 | 9,038,896.42 | -13,007,553.21 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | | |
取得借款收到的现金 | 8,000,000.00 | 20,000,000.00 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 18,500,000.00 | 81,000,000.00 | 筹资活动现金流入小计 | 26,500,000.00 | 101,000,000.00 | 偿还债务支付的现金 | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 391,649.99 | 953,030.00 | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 15,500,000.00 | 37,000,000.00 | 筹资活动现金流出小计 | 35,891,649.99 | 47,953,030.00 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -9,391,649.99 | 53,046,970.00 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 5,207.25 | 22,226.96 | 五、现金及现金等价物净增加额 | 4,381,051.77 | 15,896,962.89 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 895,331.15 | 3,370,440.56 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,276,382.92 | 19,267,403.45 |
(未完)
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