[中报]博云新材(002297):2024年半年度报告
|
时间：2024年08月22日 17:31:27 中财网 |
|
原标题:博云新材:2024年半年度报告
湖南博云新材料股份有限公司
2024年半年度报告【2024年8月】
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人贺柳、主管会计工作负责人严琦及会计机构负责人(会计主管人员)黄筱明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................2
第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................6
第三节管理层讨论与分析................................................................................................................9
第四节公司治理................................................................................................................................20
第五节环境和社会责任....................................................................................................................21
第六节重要事项................................................................................................................................22
第七节股份变动及股东情况............................................................................................................27
第八节优先股相关情况....................................................................................................................30
第九节债券相关情况........................................................................................................................31
第十节财务报告................................................................................................................................32
备查文件目录
一、载有董事长签名的2024年半年度报告原件；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；四、其他有关资料。
释 义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司、本公司、博云新材 | 指 | 湖南博云新材料股份有限公司 | | 粉冶中心 | 指 | 中南大学粉末冶金工程研究中心有限公司 | | 兴湘集团 | 指 | 湖南兴湘投资控股集团有限公司 | | 长沙鑫航 | 指 | 长沙鑫航机轮刹车有限公司 | | 伟徽新材 | 指 | 长沙伟徽高科技新材料有限公司 | | 博云东方 | 指 | 湖南博云东方粉末冶金有限公司 | | 霍尼韦尔 | 指 | 霍尼韦尔（中国）有限公司 | | 霍尼韦尔博云、合资公司 | 指 | 霍尼韦尔博云航空系统（湖南）有限公司 | | 沃尔博 | 指 | 湖南沃尔博精密工具有限公司 | | PMA | 指 | 民用航空器零部件制造人批准书 | | C919 | 指 | 中国商飞自主设计的国产大型客机 | | 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 湖南证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会湖南监管局 | | 湖南省国资委 | 指 | 湖南省人民政府国有资产监督管理委员会 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 博云新材 | 股票代码 | 002297 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 湖南博云新材料股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 博云新材 | | | | 公司的外文名称（如有） | HUNANBOYUNNEW MATERIALSCO.,LTD | | | | 公司的外文名称缩写（如
有） | BOYUNNEWMATERIALS | | | | 公司的法定代表人 | 贺柳 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年
年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 302,034,653.13 | 292,593,271.47 | 3.23% | | 归属于上市公司股东的净利
润（元） | 2,309,631.41 | 10,127,965.20 | -77.20% | | 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
（元） | -7,668,423.33 | 1,815,162.34 | -522.46% | | 经营活动产生的现金流量净
额（元） | 28,197,981.82 | -67,784,762.58 | 141.60% | | 基本每股收益（元/股） | 0.0040 | 0.0177 | -77.40% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.0040 | 0.0177 | -77.40% | | 加权平均净资产收益率 | 0.11% | 0.48% | -0.37% | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 2,832,081,568.24 | 2,858,765,260.94 | -0.93% | | 归属于上市公司股东的净资
产（元） | 2,124,019,892.77 | 2,121,710,261.36 | 0.11% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动性资产处置损益（包括已计提
资产减值准备的冲销部分） | -87,299.19 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外） | 7,169,360.21 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和
支出 | 6,748,280.84 | | | 减：所得税影响额 | 3,729,452.64 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 122,834.48 | | | 合计 | 9,978,054.74 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司主要从事航空机轮刹车系统及刹车材料、航天用碳/碳复合材料、高性能硬质合金和稀有金属粉体材料等产品的研发、生产与销售，产品主要涉及航空、航天和民用工业等领域。公司建有“国家炭/炭复合材料工程技术研究中心”。
1、航空航天领域
（1）飞机机轮刹车系统
飞机机轮刹车系统是飞机上一个具有独立功能的重要系统。该系统主要由机轮（刹车机轮和无刹车机轮）和刹车装置（含刹车盘）、电子防滑刹车系统（简称刹车系统）三大部分组成。主要作用是承受飞机在地面的静、动态冲击载荷、吸收刹车能量，并对飞机的起飞、着陆、滑行、转弯进行有效的制动和控制。公司全资子公司长沙鑫航目前主要业务为航空机轮和电子防滑刹车系统及附件，包括机轮、刹车装置、控制盒、刹车系统及系统集成等研发、生产、销售、维修和服务。2023年7月，长沙鑫航被认定为国家级专精特新“小巨人”企业。
（2）航空用飞机刹车材料
碳/碳复合材料是一种以碳纤维增强碳基体的先进复合材料，具有密度低、摩擦特性优良、耐高温、使用寿命长等一系列优异性能。公司先后研发了一系列具有自主知识产权的碳/碳复合材料制备技术和工艺装备。
在航空用碳/碳刹车产品方面，公司已取得波音757、空客320系列、ERJ190系列、MA60等机型PMA证书，同时形成了包括国外客户委托开发碳刹车产品及若干个军机型号碳刹车产品在内的批产能力，目前正在持续开展多个型号的碳刹车产品研制。2023年5月，应用公司碳刹车产品技术的中国自主研发大型客机C919成功完成首次商业载客飞行，中国商飞第一时间给公司发来感谢信，再次肯定了公司在C919项目研发、制造、试飞等方面付出的艰辛努力及作出的重要贡献。
在粉末冶金材料刹车产品方面，高性能粉末冶金摩擦材料具有制动平稳、耐高温、耐磨损等优良性能。公司先后开发出三叉戟、波音737系列等多种粉末冶金航空刹车副。公司所研制的粉末冶金飞机刹车副技术水平完全满足使用要求。同时为适应市场需求，公司开发了多款无人机粉末冶金刹车副。
（3）航天用碳/碳复合材料
在航天用碳/碳复合材料方面，公司与航天系统内多家单位建立了长期的合作关系，历年来从研制阶段即开始提供多个型号航天发动机用碳/碳复合材料产品。目前有二十多个型号碳/碳复合材料产品已定型并批量生产，另有三十多个新型号航天发动机用碳/碳复合材料产品处在研制阶段。商用航天领域，公司通过自主创新，所研发的碳/碳喉衬材料已成功应用于我国的“快舟系列”商业航天固体运载火箭上。
公司拥有先进、高效的研发能力和完善的基础设施，充分发挥技术能力优势，精准把握客户需求，是国内固体火箭发动机用碳/碳复合材料的重要研制、生产基地，为多家航天企业提供碳/碳喉衬产品配套。公司不断推进航天用碳/碳复合材料科研生产能力建设，通过产能的提升和技术的迭代等手段，积极应对未来航天产业十四五后半程需求可能放量的良好形势。
2、硬质合金领域
（1）高性能硬质合金材料
公司控股子公司博云东方是国家第三批专精特新“小巨人”企业，拥有具有自主知识产权的“高性能纳米/超细晶硬质合金制备技术”、“高性能特粗晶硬质合金制备技术”等核心技术，专业从事高性能硬质合金产品的研发、生产和销售。博云东方主要产品为高性能超细/纳米硬质合金棒材、高性能硬质合金模具材料、高性能特粗晶工程与矿用硬质合金、精深加工硬质合金成品（零/部件）等，应用于航空航天、汽车、国防建设、冶金、隧道等掘进工程和采矿、3C等工业领域。
（2）稀有金属粉体材料
公司全资子公司伟徽新材是专业从事稀有金属粉体新材料的研发、生产、销售的高新技术企业，伟徽新材主要产品分为碳化钽、碳化铬、碳化钒、碳化钛等一元碳化物，以及钨钛固溶体、钽铌固溶体、钨钛钽固溶体等多元复式碳化物。稀有金属碳化物粉末产品为硬质合金的重要添加剂和热喷涂材料的原料之一，并被最终应用于航空航天、汽车制造、国防军工、钢铁冶金、机械加工、电子通讯、矿山能源、建筑工程和海洋工程等各种领域。伟徽新材经过持续不断的技术创新，自主研发了高温真空碳化技术、低温裂解技术、高效节能碳化技术、碳化温度梯度控制技术、超细粉体粉碎技术等行业领先水平的稀有金属碳化物制备新技术。开发的金属碳化物微细粉末、超细碳化钽粉末、碳化钨钛铌锆固溶体粉末、碳化钨钛钽钼固溶体粉末、五元硬质合金用固溶体等新产品，填补了国内空白，满足硬质合金行业发展对碳化物的纯度、粒度和颗粒形貌不断提升的要求，推动稀有金属碳化物行业向高纯度化、高端化方向升级发展。2024年4月，伟徽新材被认定为湖南省专精特新中小企业。
二、核心竞争力分析
1、技术研发优势
公司依托中南大学，凝聚了一支以中国工程院黄伯云院士领衔的新材料人才队伍，通过与中南大学的粉末冶金国家重点实验室、粉末冶金国家工程研究中心、轻质高强材料国家级实验室等机构开展产学研合作，形成了国内较完善的粉末冶金材料、碳/碳复合材料等基础研究－应用研究－产业化的创新链，促进了公司自主创新能力的稳步提升。公司是中南大学研究生联合培养基地，拥有“国家炭/炭复合材料工程技术研究中心”、“湖南省高效精密硬质合金工模具工程技术研究中心”、“湖南省新材料中试平台”、2个“湖南省企业技术中心”和“博云航空制动研究院”等多层级创新平台。
公司与中国商飞建立了长期的战略合作关系并参与建设国内唯一、世界先进的“大飞机地面动力学试验平台”；依托国家某重点项目建设的博云航空制动系统测试中心获得CNAS实验室认证，国内第一个有能力完成0.08MJ到130MJ能量覆盖范围的航空机轮刹车性能试验，具备现代航空制动系统正向设计到集成验证的自主研发能力，经与通过FAA认证的霍尼韦尔南湾试验台架对比验证试验，结果完全一致，达到国际先进水平，有效确保国产大飞机C919机轮刹车供应链安全可控。
公司自主研制的航空机轮及刹车系统、航空制动碳基复合材料、航天用耐烧蚀碳/碳复合材料、特粗晶/超细纳米硬质合金复合材料，具有高性能、高质量、绿色低碳的显著特点，其中：碳刹车盘组件取得国内民航客机第一个零部件制造人批准书（PMA0001）；全程参与C919国产大飞机机轮刹车碳盘的研制；耐烧蚀碳/碳复合材料喉衬是航天固体发动机的关键部件，配套快舟系列固体运载火箭等航天重大型号；特粗晶硬质合金成功应用于国内最大直径盾构机，解决超硬岩层深井盾构施工“卡脖子”问题；2、政策优势
公司为国家战略新兴产业、军民融合等政策支持发展的企业，公司的航空产品（民用、军用飞机刹车系统）和航天产品有助于国家航空战略安全，同时在国防上具有重要战略意义。公司主要产品所涉及的行业被国家列为优先重点发展行业。
3、可持续发展优势
公司开发的高性能粉末冶金材料和碳/碳复合材料产品通过在当前航空航天、工业用刀具模具、稀有金属粉体新材料等领域的应用，为公司产品拓展在其它领域的应用奠定了坚实的基础，有利于公司的可持续性发展。
三、主营业务分析
（一）概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
（二）主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 302,034,653.13 | 292,593,271.47 | 3.23% | | | 营业成本 | 250,522,715.74 | 221,034,164.62 | 13.34% | | | 销售费用 | 8,692,918.06 | 13,708,446.37 | -36.59% | 主要为子公司博云东方保险费
减少，子公司长沙鑫航外部故
障费用减少所致。 | | 管理费用 | 27,992,921.10 | 21,388,298.95 | 30.88% | 主要为母公司本期薪酬考核部
分按月度计提增加，子公司长
沙鑫航薪酬本期增加所致。 | | 财务费用 | 61,695.93 | -2,279,564.88 | 102.71% | 主要为子公司博云东方新增银
行贷款利息费用增加所致。 | | 所得税费用 | 5,755,479.74 | 1,642,016.90 | 250.51% | 主要为本期母公司博云新材利
润增加导致所得税费用增加所
致。 | | 研发投入 | 32,737,170.28 | 37,534,252.40 | -12.78% | | | 经营活动产生的现金
流量净额 | 28,197,981.82 | -67,784,762.58 | 141.60% | 主要为本期销售商品、提供劳
务收到的现金同比增加，收到
的税费返还增加；购买商品支
付现金减少，支付的各项税费
减少所致。 | | 投资活动产生的现金
流量净额 | -21,809,866.53 | -87,300,914.10 | 75.02% | 主要为本期购建固定资产、无
形资产和其他长期资产支付的
现金减少（子公司博云东方根
据审计调整2024年不含收到
的银票）所致。 | | 筹资活动产生的现金
流量净额 | -28,687,875.02 | 116,251,033.33 | -124.68% | 主要为本期偿还债务支付的现
金增加所致。 | | 现金及现金等价物净
增加额 | -22,240,812.42 | -38,773,261.80 | 42.64% | 主要为本期经营活动产生的现
金流量净额增加，本期投资活
动产生现金净流出减少，筹资
活动产生的现金流出增加所
致。 |
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| | 本报告期 | | 上年同期 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | | | 营业收入合计 | 302,034,653.13 | 100% | 292,593,271.47 | 100% | 3.23% | | 分行业 | | | | | | | 航空航天及民用
碳/碳复合材料 | 77,913,350.49 | 25.80% | 108,488,277.04 | 37.08% | -28.18% | | 粉末冶金（硬质
合金） | 213,410,483.83 | 70.66% | 171,641,628.23 | 58.66% | 24.33% | | 其他 | 10,710,818.81 | 3.55% | 12,463,366.20 | 4.26% | -14.06% | | 分产品 | | | | | | | 航空航天及民用
碳/碳复合材料 | 77,913,350.49 | 25.80% | 108,488,277.04 | 37.08% | -28.18% | | 高性能硬质合金
及相关材料 | 213,410,483.83 | 70.66% | 171,641,628.23 | 58.66% | 24.33% | | 其他 | 10,710,818.81 | 3.55% | 12,463,366.20 | 4.26% | -14.06% | | 分地区 | | | | | | | 国内地区 | 278,277,885.84 | 92.13% | 273,384,287.92 | 93.43% | 1.79% | | 国外地区 | 23,756,767.29 | 7.87% | 19,208,983.55 | 6.57% | 23.68% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
?适用□不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上
年同期增减 | | 分行业 | | | | | | | | 航空航天及民用
碳/碳复合材料 | 77,913,350.49 | 41,828,680.38 | 46.31% | -28.18% | -34.30% | 4.99% | | 粉末冶金（硬质
合金） | 213,410,483.83 | 204,092,521.39 | 4.37% | 24.33% | 34.45% | -7.19% | | 分产品 | | | | | | | | 航空航天及民用
碳/碳复合材料 | 77,913,350.49 | 41,828,680.38 | 46.31% | -28.18% | -34.30% | 4.99% | | 高性能硬质合金
及相关材料 | 213,410,483.83 | 204,092,521.39 | 4.37% | 24.33% | 34.45% | -7.19% | | 分地区 | | | | | | | | 国内地区 | 267,567,067.03 | 226,062,437.09 | 15.51% | 2.55% | 11.51% | -6.79% | | 国外地区 | 23,756,767.29 | 19,858,764.68 | 16.41% | 23.68% | 56.00% | -17.32% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用□不适用
| | 金额 | 占利润总额比
例 | 形成原因说明 | 是否具有可持
续性 | | 投资收益 | -2,403,764.32 | -30.86% | 主要为本期合资公司亏损及公司战
略投资的分红所致 | 否 | | 资产减值 | -16,180.87 | -0.21% | 主要为本期计提合同资产减值准备
所致 | 否 | | 营业外收入 | 729,984.41 | 9.37% | 主要为本期子公司长沙鑫航收到兴
湘集团小巨人奖励款 | 否 | | 营业外支出 | 17,314,288.60 | 222.26% | 主要为本期子公司长沙鑫航原研保
项目补助资金依据政策要求转为国
有资本金的形式资本金注入，2023
年度前累计计入其他收益部分转为
计入营业外支出所致。 | 否 | | 信用减值 | 2,425,128.78 | 31.13% | 主要为本期冲回应收账款、应收票
据坏账准备，及本期计提其他应款
坏账准备所致。 | 否 |
注：投资收益中公司战略投资的情况可参见“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释 11、其他权益工具投资”。
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资
产比例 | 金额 | 占总资
产比例 | | | | 货币资金 | 471,343,308.79 | 16.64% | 512,127,325.16 | 17.91% | -1.27% | 不适用 | | 应收账款 | 304,503,038.18 | 10.75% | 298,416,660.42 | 10.44% | 0.31% | 不适用 | | 合同资产 | 2,260,569.78 | 0.08% | 2,353,671.63 | 0.08% | | 不适用 | | 存货 | 592,470,858.52 | 20.92% | 544,930,137.33 | 19.06% | 1.86% | 不适用 | | 长期股权投资 | 10,669,286.20 | 0.38% | 14,910,414.73 | 0.52% | -0.14% | 比年初减少28.44%，主要
为本期合资公司亏损所致 | | 固定资产 | 909,234,177.12 | 32.10% | 711,815,784.08 | 24.90% | 7.20% | 比年初增加27.73%，主要
为子公司博云东方麓谷基
地产业化项目转固所致。 | | 在建工程 | 9,424,903.89 | 0.33% | 183,036,596.42 | 6.40% | -6.07% | 比年初下降94.85%，主要
为子公司博云东方麓谷基
地产业化项目转固所致。 | | 短期借款 | 205,000,000.00 | 7.24% | 230,175,000.00 | 8.05% | -0.81% | 不适用 | | 合同负债 | 12,905,699.44 | 0.46% | 12,716,588.45 | 0.44% | 0.02% | 不适用 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允 | 计入权益 | 本期计提 | 本期购买 | 本期出售 | 其他变动 | 期末数 | | | | 价值变动
损益 | 的累计公
允价值变
动 | 的减值 | 金额 | 金额 | | | | 金融资产 | | | | | | | | | | 4.其他权
益工具投
资 | 105,034,1
23.55 | | | | | | 9,099,722
.00 | 95,934,40
1.55 | | 应收款项
融资 | 14,258,71
8.27 | | | | 49,149,05
1.20 | 55,529,30
4.45 | | 7,878,465
.02 | | 上述合计 | 119,292,8
41.82 | | | | 49,149,05
1.20 | 55,529,30
4.45 | 9,099,722
.00 | 103,812,8
66.57 | | 金融负债 | 0.00 | | | | | | | 0.00 |
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
?
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见第十节“财务报告”中七、合并财务报表注释“第20点”所有权或使用权受到限制的资产六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
?适用□不适用
单位：万元
| 募集年
份 | 募集方
式 | 募集资
金总额 | 募集资
金净额 | 本期已
使用募
集资金
总额 | 已累计
使用募
集资金
总额 | 报告期
内变更
用途的
募集资
金总额 | 累计变
更用途
的募集
资金总
额 | 累计变
更用途
的募集
资金总
额比例 | 尚未使
用募集
资金总
额 | 尚未使
用募集
资金用
途及去
向 | 闲置两
年以上
募集资
金金额 | | 2020 | 非公开
发行 | 63,109
.66 | 62,615
.98 | 2,391.
04 | 50,116
.01 | 0 | 7,746.
68 | 12.27% | 13,044
.89 | 募集资
金专户
存放 | 0 | | 合计 | -- | 63,109
.66 | 62,615
.98 | 2,391.
04 | 50,116
.01 | 0 | 7,746.
68 | 12.27% | 13,044
.89 | -- | 0 | | 募集资金总体使用情况说明 | | | | | | | | | | | | | 公司本次非公开发行股票募集资金总额为人民币63,109.66万元，扣除与本次发行有关的费用人民币493.68万元（不
含增值税），实际募集资金净额为人民币62,615.98万元。截至2024年6月30日，公司累计使用募集资金金额人民币
50,116.01万元，募集资金专用账户存放余额为3,044.89万元，暂时补充流动资金10,000.00万元。与实际募集资金净
额余额人民币62,615.98万元的差异金额为人民币544.92万元，该544.92万元差异系募集资金累计利息收入扣除银行
手续费支出后的净额。 | | | | | | | | | | | |
（2）募集资金承诺项目情况
?适用□不适用
单位：万元
| 承诺投资项目
和超募资金投
向 | 是否已
变更项
目(含
部分变
更) | 募集资
金承诺
投资总
额 | 调整后
投资总
额(1) | 本报告
期投入
金额 | 截至期
末累计
投入金
额(2) | 截至期
末投资
进度(3)
＝
(2)/(1) | 项目达
到预定
可使用
状态日
期 | 本报
告期
实现
的效
益 | 是否
达到
预计
效益 | 项目可
行性是
否发生
重大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | 高效精密硬质
合金工模具与
高强韧性特粗
晶硬质合金掘
进刀具麓谷基
地产业化项目 | 否 | 56,109
.66 | 56,109
.66 | 2,391.
04 | 43,543.
11 | 77.60% | 2024年
12月
31日 | | 不适
用 | 否 | | 补充流动资金 | 否 | 7,000 | 6,506.
32 | 0 | 6,572.9 | 101.02% | | | 不适
用 | 否 | | 承诺投资项目
小计 | -- | 63,109
.66 | 62,615
.98 | 2,391.
04 | 50,116.
01 | -- | -- | | -- | -- | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | 无 | | | | | | | | | | | | 合计 | -- | 63,109
.66 | 62,615
.98 | 2,391.
04 | 50,116.
01 | -- | -- | | -- | -- | | 分项目说明未达到计划进
度、预计收益的情况和原 | “高效精密硬质合金工模具与高强韧性特粗晶硬质合金掘进刀具麓谷基地产业化项目”
2024年上半年完成厂房搬迁，处于试产阶段。 | | | | | | | | | |
| 因（含“是否达到预计效
益”选择“不适用”的原
因） | | | 项目可行性发生重大变化
的情况说明 | 不适用 | | 超募资金的金额、用途及
使用进展情况 | 不适用 | | 募集资金投资项目实施地
点变更情况 | 不适用 | | 募集资金投资项目实施方
式调整情况 | 适用 | | | 以前年度发生 | | | 鉴于高端硬质合金棒材市场整体处于供销两旺的状态，且公司在高端硬质合金材料产品的
市场及技术基础较整体刀具而言更好。为响应市场变化，并基于公司在相关产品领域目前
所具备的现实竞争力情况，公司拟对“高效精密硬质合金工模具与高强韧性特粗晶硬质合
金掘进刀具麓谷基地产业化项目”（简称“麓谷基地产业化项目”）部分实施内容进行调
整。调整内容主要为：新增年产430吨硬质合金棒材，取消年产30万支整体刀具项目，将
原用于刀具项目的设备投资款改用于购置新增年产430吨棒材所需设备。除此之外，募投
项目整体保持不变。2022年1月24日，公司第六届董事会第二十三次会议审议并通过了
《湖南博云新材料股份有限公司关于调整募集资金投资项目部分实施内容的议案》，同意
对麓谷基地产业化项目部分实施内容进行调整，独立董事发表了明确同意意见。同日，上
述议案亦经公司第六届监事会第十五次会议审议通过。保荐机构招商证券出具了对上述事
项无异议的核查意见，公司履行了相应公告程序。2022年2月10日，公司2022年第一次
临时股东大会审议通过该议案。 | | 募集资金投资项目先期投
入及置换情况 | 适用 | | | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年8月6日出具了“天职业字〔2021〕
35872号”《关于湖南博云新材料股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支
付发行费用的自筹资金的专项鉴证报告》，截至2021年8月5日，公司预先投入募集资金
投资项目及以自筹资金支付的发行费用合计为人民币15,641.29万元。公司于2021年8月
18日召开了第六届董事会第十九次会议，审议并通过了《关于以募集资金置换预先投入募
投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投
项目及已支付发行费用的自筹资金15,641.29万元。针对上述事项，监事会与独立董事发
表了同意意见，招商证券股份有限公司出具了无异议的核查意见，公司履行了相应公告程
序。 | | 用闲置募集资金暂时补充
流动资金情况 | 适用 | | | 2021年8月18日，公司第六届董事会第十九次会议审议通过了《湖南博云新材料股份有
限公司关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及子公司使用不
超过15,000.00万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议
通过之日起不超过12个月。针对上述事项，监事会与独立董事发表了同意意见，保荐机构
招商证券出具了无异议的核查意见，公司履行了相应公告程序。
2022年8月15日公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金人民币15,000万元全部
归还并转入公司募集资金专用账户。
2022年8月19日公司第六届董事会第二十七次会议审议通过了《湖南博云新材料股份有
限公司关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及子公司使用不
超过15,000.00万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议
通过之日起不超过12个月。针对上述事项，监事会与独立董事发表了同意意见，保荐机构
招商证券出具了无异议的核查意见，公司履行了相应公告程序。
2023年8月17日公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金人民币15,000.00万元
全部归还并转入公司募集资金专用账户。
2023年8月29日公司第七届董事会第七次会议审议通过了《湖南博云新材料股份有限公
司关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及子公司使用不超过
10,000.00万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过
之日起不超过12个月。针对上述事项，监事会与独立董事发表了同意意见，保荐机构招商
证券出具了无异议的核查意见，公司履行了相应公告程序。截至2024年6月30日，公司
使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为10,000.00万元。 | | 项目实施出现募集资金结
余的金额及原因 | 不适用 | | 尚未使用的募集资金用途
及去向 | 截至2024年6月30日，公司累计使用募集资金金额人民币50,116.01万元，募集资金专
用账户存放余额为3,044.89万元，暂时补充流动资金10,000.00万元。与实际募集资金净
额余额人民币62,615.98万元的差异金额为人民币544.92万元，该544.92万元差异系募
集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额。 | | 募集资金使用及披露中存
在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
?适用□不适用
| 交易
对方 | 被出
售股
权 | 出售
日 | 交易
价格
（万
元） | 本期
初起
至出
售日
该股
权为
上市
公司
贡献
的净
利润
（万
元） | 出售
对公
司的
影响 | 股权
出售
为上
市公
司贡
献的
净利
润占
净利
润总
额的
比例 | 股权
出售
定价
原则 | 是否
为关
联交
易 | 与交
易对
方的
关联
关系 | 所涉
及的
股权
是否
已全
部过
户 | 是否
按计
划如
期实
施，
如未
按计
划实
施，
应当
说明
原因
及公
司已
采取
的措
施 | 披露
日期 | 披露
索引 | | 粉冶
中心 | 霍尼
韦尔
博云
航空
系统
（湖
南）
有限
公司
（简
称
“合
资公
司”
）31% | 2021
年12
月28
日 | 3,486 | | 有助
于降
低博
云新
材的
亏损
额及
对合
资公
司的
资金
持续
投入
压
力， | | 转让
价格
不得
低于
评估
结果 | 是 | 控股
股东 | 否 | 尚未
完成
工商
登记
变更 | 2021
年12
月13
日 | 巨潮
资讯
网上
《关
于拟
转让
参股
公司
部分
股权
暨关
联交
易的
公
告》 | | | 的股
权 | | | | 提升
博云
新材
的竞
争
力。 | | | | | | | | （公
告编
号：
2021-
097） |
八、主要控股参股公司分析
?适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司
类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 | | 湖南博云东
方粉末冶金
有限公司 | 子公
司 | 高性能硬质
合金材料 | 307,298,
955.00 | 1,227,16
7,766.04 | 777,196,7
02.46 | 174,058,3
20.55 | -10,176,787.95 | -9,385,624.37 | | 长沙鑫航机
轮刹车有限
公司 | 子公
司 | 飞机机轮刹
车系统及零
部件 | 377,000,
000.00 | 634,100,
780.53 | 197,663,9
39.77 | 24,452,12
7.73 | -7,753,214.33 | -24,342,183.19 | | 长沙伟徽高
科技新材料
股份有限公
司 | 子公
司 | 高新材料的
生产、加工
和销售 | 60,000,0
00.00 | 244,636,
581.58 | 213,755,5
33.43 | 46,690,00
5.61 | 1,490,666.97 | 1,275,020.35 | | 霍尼韦尔博
云航空系统
（湖南）有
限公司 | 参股
公司 | 飞机刹车、
机轮及其相
关结构件和
控制系统 | 9,800.00
万美元 | 264,627,
772.26 | 25,607,63
8.27 | 4,940,291
.81 | -8,737,490.28 | -8,655,364.32 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、经营管理风险
随着公司项目建设的推进，产能逐步增加，公司在战略规划、制度建设、组织设置、运营管理、资金管理和内部控制等方面将面临更大的挑战。尽管公司建立了相对规范的法人治理结构、质量管理体系，生产经营能保持有序运行，但存在现有管理体系不能完全适应公司发展的可能性，给企业的生产经营带来风险。
对策：本公司根据战略规划，不断完善各项制度，建立有效的内部控制制度；制定科学的人力资源政策，加大对员工培训的力度；加强对资金的管理，拓宽融资的渠道；加强子公司业务管理，从而降低经营管理风险。
2、存货较大的风险
公司产品的生产周期较长，客户要求的供货时间短，为满足客户需求，公司保持了较高的安全库存量。但是较高的安全库存量一方面占用公司大量的资金，造成资金短缺的风险；另一方面，一旦市场需求发生变化，或者客户订单达不到预期，大量的存货将会成为公司的负担，给公司的经营带来风险。
对策：关注主要产品的市场发展趋势，与主要客户保持密切联系，增强对产品市场的预测能力，加强采购管理。加大产品研发力度，保持本公司产品在行业中的技术优势，优化产品结构，减少对少数主要客户的依赖程度，优化库存周转效率，同时关注主要产品的价格波动，降低存货发生损失的风险。
3、人力资源风险
核心技术人员与营销管理人员是企业、品牌生存和发展的关键力量，也是获得持续竞争优势的基础。
随着公司的新项目和新产品开发、生产、销售业务的增加，公司对专业技术人员的需求量持续增加，公司未来发展将面临一定的人力资源压力。同时，随着近年来我国劳动力成本逐年上升，也导致了公司经营成本的上升。如果公司不能完善各类激励机制，不断吸纳和培养适合公司发展所需的技术和管理人员，将可能导致公司存在一定的人才流失及人力成本风险。
对策：继续完善薪酬制度，创造一个公平公正的职位晋升渠道，尽量让有能力的人能够发挥所长，获得适合的岗位和薪酬待遇，员工通过努力工作能够实现自身价值。
4、市场开拓风险
公司在建及拟建设项目投产后公司产能将会大幅提升，需要公司加大市场拓展力度，以消化新增产能。如果未来行业内竞争加剧，或公司市场拓展不达预期，将会造成公司产销率、产能利用率下降，因而会对公司经营业绩提升产生不利影响。
对策：公司将持续加强销售团队建设，加强营销模式与服务模式创新，提高销售人员业务能力；在稳固原有市场基础上，进一步开拓市场份额，提升综合竞争力。
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参
与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 | | 2024年第一次临
时股东大会 | 临时股东大
会 | 26.99% | 2024年06月
27日 | 2024年06月
28日 | 详见刊登于指定媒体和巨潮资讯网上
的《湖南博云新材料股份有限公司
2024年第一次临时股东大会决议公
告》（公告编号为2024-025） | | 2023年年度股东
大会 | 年度股东大
会 | 31.24% | 2024年06月
28日 | 2024年06月
29日 | 详见刊登于指定媒体和巨潮资讯网上
的《湖南博云新材料股份有限公司
2023年年度股东大会决议公告》
（公告编号为2024-026） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2023年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名
称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产
经营的影响 | 公司的整改措施 | | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
不适用
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因
不适用
二、社会责任情况
报告期内，公司暂未开展精准扶贫工作。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 | | 其他对公司中
小股东所作承
诺 | 控股股东粉
冶中心 | 关于避免同
业竞争的承
诺 | 作出避免同业竞争承诺，除在公司
投资外，将不在任何区域投资或从
事与公司相同或相近的业务。 | 2008年
01月18
日 | 长期有效 | 正切实履
行 | | | 控股股东粉
冶中心 | 关于代为培
育事项的承
诺 | 1、根据粉冶中心、兴湘资本与博
云新材于2024年6月签署的《代
为培育协议》，粉冶中心、兴湘资
本将代为培育“飞机机轮刹车系统
部分核心部件关键技术研究与产品
开发项目”，实施主体为炜铂科
技，粉冶中心将严格履行《代为培
育协议》的相关约定。
2、【2029】年【12】月【31】日
前，若炜铂科技满足注入博云新材
的条件，粉冶中心将持有的炜铂科
技股权注入博云新材；若不满足注
入博云新材的条件，粉冶中心将在
培育期限到期后终止相关培育工作
并尽快对炜铂科技进行清算注销。
3、上述工作未完成前，若炜铂科
技生产与博云新材存在潜在竞争的
产品均由博云新材统一对外进行销
售。完成上述工作后，粉冶中心及
下属子公司将不再从事与博云新材
相同或者相似的业务。 | 2024年
06月11
日 | 2024年
06月11
日至
2029年
12月31
日 | 正切实履
行 | | | 间接控股股
东湖南兴湘
投资控股集
团有限公司 | 关于避免同
业竞争的承
诺 | 1、本次交易完成后，本公司控制
的主体不会直接或间接经营任何与
博云新材及其下属企业经营的业务
构成竞争或可能构成竞争的业务，
亦不会投资任何与博云新材及其下
属企业经营的业务构成竞争或可能
构成竞争的其他企业。2、本次交
易完成后，本公司将对自身及相关
企业的生产经营活动进行监督和约
束，如果将来本公司及相关企业的
产品或业务与博云新材及其子公司
的产品或业务出现相同或类似的情
况，本公司承诺将继续采取以下措
施解决：（1）博云新材认为必要
时，本公司及相关企业将进行出售
直至全部转让本公司及相关企业持
有的有关资产和业务；（2）博云
新材在认为必要时，可以通过适当
方式优先收购本公司及相关企业持
有的有关资产和业务；（3）如本
公司及相关企业与博云新材及其子
公司因同业竞争产生利益冲突，则
优先考虑博云新材及其子公司的利 | 2019年
01月02
日 | | 正切实履
行 | | | | | 益；（4）有利于避免同业竞争的
其他措施。3、本承诺函满足下述
条件之日起生效：（1）本函经本
公司签署；（2）本公司成为博云
新材直接或间接控股股东或第一大
股东。4、本承诺函自生效之日起
至发生以下情形时终止（以较早为
准）：（1）本公司不再是博云新
材的直接或间接控股股东或第一大
股东；（2）博云新材终止上市。
5、本公司将忠实履行上述承诺，
并承担相应的法律责任。 | | | | | 承诺是否按时
履行 | 是 | | | | | |
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况（未完）
|
|
