美利云(000815):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月22日 18:31:09 中财网

原标题:美利云:2024年半年度财务报告

中冶美利云产业投资股份有限公司 2024年半年度财务报告


2024年8月

中冶美利云产业投资股份有限公司2024年半年度财务报告
目 录

一、审计报告 ....................................................... 1 二、财务报表 ....................................................... 1 三、公司基本情况 .................................................. 18 四、财务报表的编制基础 ............................................ 19 五、重要会计政策及会计估计 ........................................ 20 六、税项 .......................................................... 77 七、合并财务报表项目注释 .......................................... 78 八、研发支出 ..................................................... 132 九、合并范围的变更 ............................................... 133 十、在其他主体中的权益 ........................................... 137 十一、政府补助 ................................................... 142 十二、与金融工具相关的风险 ....................................... 143 十三、公允价值的披露 ............................................. 147 十四、关联方及关联交易 ........................................... 148 十五、股份支付 ................................................... 154 十六、承诺及或有事项 ............................................. 155 十七、资产负债表日后事项 ......................................... 155 十八、其他重要事项 ............................................... 156 十九、母公司财务报表主要项目注释 ................................. 157 二十、补充资料 ................................................... 167
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：中冶美利云产业投资股份有限公司 2024年06月30日 单位：元
项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金134,852,602.29263,045,481.91
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据60,842,202.18114,156,566.77
应收账款281,499,308.74184,178,395.54
应收款项融资　2,080,864.00
预付款项106,384,712.8485,061,445.59
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款3,213,271.011,458,813.76
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货613,070,749.34608,426,922.24
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产19,255,727.6713,529,351.04
流动资产合计1,219,118,574.071,271,937,840.85
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非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资2,410,647.772,545,856.99
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产1,147,735,333.181,212,029,604.00
在建工程169,332,966.97167,104,956.27
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产41,518,148.9612,130,689.69
无形资产20,068,260.9320,329,989.27
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用91,781,302.6897,179,746.04
递延所得税资产1,768,353.141,774,904.54
其他非流动资产4,608,000.004,608,000.00
非流动资产合计1,479,223,013.631,517,703,746.80
资产总计2,698,341,587.702,789,641,587.65
流动负债：　　
短期借款285,000,000.00295,000,000.00
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据41,631,711.7443,798,776.72
应付账款70,962,216.2792,443,789.50
预收款项35,082.0335,444.45
合同负债6,850,036.587,769,999.48
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬34,698,207.0639,664,112.16
应交税费53,768,216.3951,019,538.49
其他应付款19,356,992.4929,329,479.64
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其中：应付利息　　
应付股利　2,154,700.00
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债32,673,300.4435,449,822.46
其他流动负债57,324,514.8692,730,246.92
流动负债合计602,300,277.86687,241,209.82
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债7,508,441.4010,953,909.06
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益4,114,226.164,349,285.68
递延所得税负债　　
其他非流动负债188,885,156.41189,028,593.91
非流动负债合计200,507,823.97204,331,788.65
负债合计802,808,101.83891,572,998.47
所有者权益：　　
股本695,263,035.00695,263,035.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,958,304,301.501,958,304,301.50
减：库存股　　
其他综合收益-488,726.23-376,602.63
专项储备737,110.96467,518.90
盈余公积69,030,441.1769,030,441.17
一般风险准备　　
未分配利润-860,254,105.07-856,708,103.85
归属于母公司所有者权益合计1,862,592,057.331,865,980,590.09
少数股东权益32,941,428.5432,087,999.09
所有者权益合计1,895,533,485.871,898,068,589.18
负债和所有者权益总计2,698,341,587.702,789,641,587.65
法定代表人：田生文 主管会计工作负责人：钟秋生 会计机构负责人：王冬梅 2、母公司资产负债表

项目期末余额期初余额
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流动资产：　　
货币资金1,403,317.3088,229,924.65
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据15,344.201,190,000.00
应收账款10,597,938.50　
应收款项融资　　
预付款项1,545,663.24176,260.50
其他应收款253,442,904.61234,507,071.66
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货489,110,843.66489,110,843.66
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产4,674,424.415,796,509.83
流动资产合计760,790,435.92819,010,610.30
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资1,267,100,314.511,267,100,314.51
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产35,698,025.2237,364,396.84
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产　　
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用91,781,302.6897,179,746.04
递延所得税资产　　
其他非流动资产　　
非流动资产合计1,394,579,642.411,401,644,457.39
资产总计2,155,370,078.332,220,655,067.69
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流动负债：　　
短期借款285,000,000.00295,000,000.00
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款1,702,115.35395,743.80
预收款项　　
合同负债　　
应付职工薪酬7,471,037.4910,410,863.29
应交税费17,466.32210,741.81
其他应付款104,833,706.28130,484,926.21
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债15,344.201,190,000.00
流动负债合计399,039,669.64437,692,275.11
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债　　
其他非流动负债50,130,000.0050,130,000.00
非流动负债合计50,130,000.0050,130,000.00
负债合计449,169,669.64487,822,275.11
所有者权益：　　
股本695,263,035.00695,263,035.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,958,304,301.501,958,304,301.50
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积69,030,441.1769,030,441.17
未分配利润-1,016,397,368.98-989,764,985.09
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所有者权益合计1,706,200,408.691,732,832,792.58
负债和所有者权益总计2,155,370,078.332,220,655,067.69
3、合并利润表

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入493,789,231.96441,345,505.53
其中：营业收入493,789,231.96441,345,505.53
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本488,457,664.35465,620,440.40
其中：营业成本429,979,391.49411,611,507.91
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加10,997,883.675,904,031.65
销售费用4,414,870.153,741,801.78
管理费用29,302,476.0930,083,831.24
研发费用7,875,449.427,726,747.52
财务费用5,887,593.536,552,520.30
其中：利息费用6,577,187.386,940,671.08
利息收入733,782.73637,743.33
加：其他收益1,099,352.563,952,378.15
投资收益（损失以“—”号填 列）　2,349,107.76
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—” 号填列）-2,894,701.432,366,442.14
资产减值损失（损失以“—” 号填列）2,768,730.967,475,025.27
资产处置收益（损失以“—”947,516.8410,984,446.50
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号填列）　　
三、营业利润（亏损以“—”号 填列）7,252,466.542,852,464.95
加：营业外收入255,334.4954,731.75
减：营业外支出2,262,059.50163,286.38
四、利润总额（亏损总额以 “—”号填列）5,245,741.532,743,910.32
减：所得税费用7,935,509.066,417,007.60
五、净利润（净亏损以“—”号 填列）-2,689,767.53-3,673,097.28
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）-2,689,767.53-3,673,097.28
2.终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“—”号填列）-3,546,001.22-4,350,692.41
2.少数股东损益（净亏损以 “—”号填列）856,233.69677,595.13
六、其他综合收益的税后净额-114,927.84-355,090.18
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额-112,123.60-355,090.18
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益-112,123.60-355,090.18
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动-112,123.60-355,090.18
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额-2,804.24　
七、综合收益总额-2,804,695.37-4,028,187.46
归属于母公司所有者的综合收益总 额-3,658,124.82-4,705,782.59
归属于少数股东的综合收益总额853,429.45677,595.13
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八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.01-0.01
（二）稀释每股收益-0.01-0.01
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00
元。

法定代表人：田生文 主管会计工作负责人：钟秋生 会计机构负责人：王冬梅 4、母公司利润表

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入0.00209,848,030.14
减：营业成本0.00215,150,077.29
税金及附加5,395,748.372,692,385.44
销售费用　1,307,848.06
管理费用18,588,565.7425,977,176.40
研发费用　3,951,876.34
财务费用410,468.835,136,509.91
其中：利息费用5,324,122.145,019,416.91
利息收入4,921,381.63120,163.96
加：其他收益100,489.731,544,337.75
投资收益（损失以“—”号填 列）　　
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益　　
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—” 号填列）　　
净敞口套期收益（损失以 “—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—” 号填列）-341,475.11-784,334.86
资产减值损失（损失以“—” 号填列）　　
资产处置收益（损失以“—” 号填列）　　
二、营业利润（亏损以“—”号 填列）-24,635,768.32-43,607,840.41
加：营业外收入　54,426.00
减：营业外支出1,996,615.57120,276.86
三、利润总额（亏损总额以 “—”号填列）-26,632,383.89-43,673,691.27
减：所得税费用　　
四、净利润（净亏损以“—”号 填列）-26,632,383.89-43,673,691.27
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（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）-26,632,383.89-43,673,691.27
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额-26,632,383.89-43,673,691.27
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金298,450,679.38420,227,011.12
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还27,887.607,574,401.11
收到其他与经营活动有关的现金42,899,548.0126,945,542.47
经营活动现金流入小计341,378,114.99454,746,954.70
购买商品、接受劳务支付的现金298,542,895.87368,013,046.68
中冶美利云产业投资股份有限公司2024年半年度财务报告

客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金52,661,496.0059,478,703.75
支付的各项税费20,983,171.4525,521,996.36
支付其他与经营活动有关的现金76,163,376.3029,072,021.15
经营活动现金流出小计448,350,939.62482,085,767.94
经营活动产生的现金流量净额-106,972,824.63-27,338,813.24
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　365,000,000.00
取得投资收益收到的现金　2,391,502.47
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额1,435,505.80　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计1,435,505.80367,391,502.47
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金9,709,957.0051,740,468.33
投资支付的现金　343,000,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计9,709,957.00394,740,468.33
投资活动产生的现金流量净额-8,274,451.20-27,348,965.86
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金　　
取得借款收到的现金140,000,000.00155,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金482,179.6492,832,868.72
筹资活动现金流入小计140,482,179.64247,832,868.72
偿还债务支付的现金151,000,000.00229,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金8,037,917.976,912,422.45
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金4,581,582.3176,701,858.10
筹资活动现金流出小计163,619,500.28313,114,280.55
筹资活动产生的现金流量净额-23,137,320.64-65,281,411.83
四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响0.671.67
五、现金及现金等价物净增加额-138,384,595.80-119,969,189.26
加：期初现金及现金等价物余额249,963,301.16231,689,859.99
六、期末现金及现金等价物余额111,578,705.36111,720,670.73
中冶美利云产业投资股份有限公司2024年半年度财务报告
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