理工能科(002322):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月22日 19:51:02 中财网

原标题:理工能科:2024年半年度财务报告









财务报告














2024年8月23日

财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：宁波理工环境能源科技股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金532,887,417.79912,237,059.50
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据5,946,373.445,396,402.81
应收账款437,838,111.41438,484,104.05
应收款项融资7,665,083.326,144,339.00
预付款项16,778,462.489,680,457.97
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款31,672,044.1821,474,781.00
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货150,252,346.51139,738,046.70
其中：数据资源　　
合同资产43,588,073.2145,701,169.94
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产39,481,944.3461,840,369.45
流动资产合计1,266,109,856.681,640,696,730.42
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款46,205,172.3548,679,727.96
长期股权投资176,343,800.56176,397,762.80
其他权益工具投资24,200,000.0024,200,000.00
其他非流动金融资产48,224,751.4348,224,751.43
投资性房地产29,762,006.2231,185,030.66
固定资产341,802,472.42363,746,374.26
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产5,813,984.008,287,173.50
无形资产23,842,886.1028,632,924.97
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉1,324,141,529.841,324,141,529.84
长期待摊费用　　
递延所得税资产28,302,831.3231,039,788.96
其他非流动资产　972,900.00
非流动资产合计2,048,639,434.242,085,507,964.38
资产总计3,314,749,290.923,726,204,694.80
流动负债：　　
短期借款　　
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款128,065,671.74166,322,307.58
预收款项　　
合同负债91,248,182.0072,862,567.43
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬19,824,968.7471,140,161.67
应交税费26,262,649.8733,815,288.78
其他应付款30,004,021.3629,252,172.20
其中：应付利息　　
应付股利600,000.00600,000.00
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债11,110,822.875,410,598.03
其他流动负债8,815,949.766,548,272.11
流动负债合计315,332,266.34385,351,367.80
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　5,571,600.33
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益6,190,714.54　
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计6,190,714.545,571,600.33
负债合计321,522,980.88390,922,968.13
所有者权益：　　
股本379,147,970.00379,147,970.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,668,126,894.791,665,164,816.79
减：库存股196,880,145.2017,307,500.00
其他综合收益2,385,085.671,563,851.23
专项储备　　
盈余公积189,573,985.00189,573,985.00
一般风险准备　　
未分配利润951,070,841.231,117,185,064.08
归属于母公司所有者权益合计2,993,424,631.493,335,328,187.10
少数股东权益-198,321.45-46,460.43
所有者权益合计2,993,226,310.043,335,281,726.67
负债和所有者权益总计3,314,749,290.923,726,204,694.80
法定代表人：周方洁 主管会计工作负责人：王惠芬 会计机构负责人：叶侃 2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金127,869,736.43385,487,205.45
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据988,542.731,304,568.37
应收账款82,338,609.6673,328,072.38
应收款项融资3,395,848.203,045,339.00
预付款项7,272,060.576,406,841.35
其他应收款5,154,438.785,916,833.58
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货80,387,458.7765,431,150.29
其中：数据资源　　
合同资产3,866,274.332,605,587.46
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产　545,883.81
流动资产合计311,272,969.47544,071,481.69
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款14,955,172.0614,647,573.02
长期股权投资2,229,873,015.292,229,926,977.53
其他权益工具投资24,200,000.0024,200,000.00
其他非流动金融资产48,224,751.4348,224,751.43
投资性房地产　　
固定资产64,113,919.2466,865,284.35
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产27,070,120.7628,119,315.44
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产6,642,600.246,642,600.24
其他非流动资产　972,900.00
非流动资产合计2,415,079,579.022,419,599,402.01
资产总计2,726,352,548.492,963,670,883.70
流动负债：　　
短期借款　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款45,050,028.3937,841,724.24
预收款项　　
合同负债25,309,804.3018,756,438.60
应付职工薪酬3,086,628.128,347,923.14
应交税费5,602,918.027,001,100.61
其他应付款255,464,972.0826,056,988.58
其中：应付利息　　
应付股利600,000.00600,000.00
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债3,183,946.45615,015.06
流动负债合计337,698,297.3698,619,190.23
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计　　
负债合计337,698,297.3698,619,190.23
所有者权益：　　
股本379,147,970.00379,147,970.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,664,279,441.071,663,841,373.47
减：库存股196,880,145.2017,307,500.00
其他综合收益2,385,085.671,563,851.23
专项储备　　
盈余公积189,573,985.00189,573,985.00
未分配利润350,147,914.59648,232,013.77
所有者权益合计2,388,654,251.132,865,051,693.47
负债和所有者权益总计2,726,352,548.492,963,670,883.70
3、合并利润表

单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入405,183,314.57341,641,771.86
其中：营业收入403,891,009.78340,351,397.80
利息收入1,292,304.791,290,374.06
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本298,418,749.91290,422,332.35
其中：营业成本128,648,533.55112,848,324.43
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加3,610,271.563,773,416.29
销售费用64,208,773.1763,120,505.36
管理费用45,110,801.3147,744,708.24
研发费用65,732,980.5367,661,944.64
财务费用-8,892,610.21-4,726,566.61
其中：利息费用144,836.77459,063.29
利息收入9,298,713.415,242,967.46
加：其他收益30,031,013.4514,261,125.02
投资收益（损失以“—”号填 列）5,472,064.1913,297,044.84
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益5,610,678.3213,226,770.87
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“—” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号 填列）15,106,491.99-3,530,673.71
资产减值损失（损失以“—”号 填列）-1,611,493.15-1,409,428.34
资产处置收益（损失以“—”号 填列）142,810.394,347,158.21
三、营业利润（亏损以“—”号填列）155,905,451.5378,184,665.53
加：营业外收入11,704.65109,634.50
减：营业外支出1,194,966.1967,988.44
四、利润总额（亏损总额以“—”号填 列）154,722,189.9978,226,311.59
减：所得税费用12,171,653.497,647,826.52
五、净利润（净亏损以“—”号填列）142,550,536.5070,578,485.07
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）142,550,536.5070,578,485.07
2.终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“—”号填列）142,551,011.6570,578,789.67
2.少数股东损益（净亏损以“—” 号填列）-475.15-304.60
六、其他综合收益的税后净额821,234.44650,941.71
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额821,234.44650,941.71
（一）不能重分类进损益的其他综 合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合 收益821,234.44650,941.71
1.权益法下可转损益的其他综 合收益821,234.44650,941.71
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额143,371,770.9471,229,426.78
归属于母公司所有者的综合收益总 额143,372,246.0971,229,731.38
归属于少数股东的综合收益总额-475.15-304.60
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.400.19
（二）稀释每股收益0.390.19
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：周方洁 主管会计工作负责人：王惠芬 会计机构负责人：叶侃 4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入68,009,501.8465,746,285.48
减：营业成本36,665,100.2844,837,797.31
税金及附加410,835.57371,479.71
销售费用9,029,487.828,978,557.98
管理费用15,312,427.728,078,541.97
研发费用6,396,842.294,416,349.98
财务费用-3,426,451.88-798,286.53
其中：利息费用　147,777.78
利息收入5,604,062.38951,707.52
加：其他收益2,307,583.502,320,252.89
投资收益（损失以“—”号填 列）5,610,678.32188,226,770.87
其中：对联营企业和合营企业 的投资收益5,610,678.3213,226,770.87
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—”号 填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号 填列）136,216.74424,766.76
资产减值损失（损失以“—”号 填列）　　
资产处置收益（损失以“—”号 填列）　940.53
二、营业利润（亏损以“—”号填列）11,675,738.60190,834,576.11
加：营业外收入11,105.0430.22
减：营业外支出1,029,930.6324,549.15
三、利润总额（亏损总额以“—”号填 列）10,656,913.01190,810,057.18
减：所得税费用75,777.69　
四、净利润（净亏损以“—”号填列）10,581,135.32190,810,057.18
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）10,581,135.32190,810,057.18
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额1,740,814.12650,941.71
（一）不能重分类进损益的其他综 合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他　　
综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合 收益1,740,814.12650,941.71
1.权益法下可转损益的其他综 合收益1,740,814.12650,941.71
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额12,321,949.44191,460,998.89
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金482,333,719.64423,080,180.70
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还12,203,778.7414,118,012.86
收到其他与经营活动有关的现金40,212,719.5817,399,682.66
经营活动现金流入小计534,750,217.96454,597,876.22
购买商品、接受劳务支付的现金130,054,305.51112,583,508.70
客户贷款及垫款净增加额-19,900,000.0015,100,000.00
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金186,889,958.90185,367,439.86
支付的各项税费44,658,403.3650,524,999.96
支付其他与经营活动有关的现金86,158,755.69100,355,754.22
经营活动现金流出小计427,861,423.46463,931,702.74
经营活动产生的现金流量净额106,888,794.50-9,333,826.52
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金6,485,875.006,511,050.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额76,920.007,045,829.05
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　10,070,273.97
投资活动现金流入小计6,562,795.0023,627,153.02
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金4,215,539.518,285,661.64
投资支付的现金290,000.00800,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　60,000,000.00
投资活动现金流出小计4,505,539.5169,085,661.64
投资活动产生的现金流量净额2,057,255.49-45,458,508.62
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　　
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金308,665,234.50　
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金179,572,645.20　
筹资活动现金流出小计488,237,879.70　
筹资活动产生的现金流量净额-488,237,879.70　
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响　　
五、现金及现金等价物净增加额-379,291,829.71-54,792,335.14
加：期初现金及现金等价物余额904,570,738.61586,065,274.48
六、期末现金及现金等价物余额525,278,908.90531,272,939.34
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金70,386,187.4754,038,082.95
收到的税费返还2,136,922.182,100,498.76
收到其他与经营活动有关的现金11,059,804.034,088,469.38
经营活动现金流入小计83,582,913.6860,227,051.09
购买商品、接受劳务支付的现金33,153,758.3532,287,945.57
支付给职工以及为职工支付的现金22,704,423.7924,785,359.06
支付的各项税费7,290,589.136,992,142.74
支付其他与经营活动有关的现金16,634,017.2511,592,271.52
经营活动现金流出小计79,782,788.5275,657,718.89
经营活动产生的现金流量净额3,800,125.16-15,430,667.80
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金56,485,875.00181,511,050.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额　214,107.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计56,485,875.00181,725,157.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金3,274,377.48100,821.19
投资支付的现金　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计3,274,377.48100,821.19
投资活动产生的现金流量净额53,211,497.52181,624,335.81
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金175,000,000.001,450,000.00
筹资活动现金流入小计175,000,000.001,450,000.00
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金308,665,234.50　
支付其他与筹资活动有关的现金179,572,645.201,000,000.00
筹资活动现金流出小计488,237,879.701,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额-313,237,879.70450,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响　　
五、现金及现金等价物净增加额-256,226,257.02166,643,668.01
加：期初现金及现金等价物余额383,072,093.3230,720,294.39
六、期末现金及现金等价物余额126,845,836.30197,363,962.40
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元

项目2024年半年度　　　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少数股东权益所有者权益合计　　
　股本其他权益工具　　资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计　　
　　优 先 股永 续 债其 他　　　　　　　　　　　
一、上年期末余 额379,147,970.00　　　1,665,164,816.7917,307,500.001,563,851.23　189,573,985.00　1,117,185,064.08　3,335,328,187.10-46,460.433,335,281,726.67
加：会计政 策变更　　　　　　　　　　　　　　　
前期 差错更正　　　　　　　　　　　　　　　
其他　　　　　　　　　　　　　　　
二、本年期初余 额379,147,970.00　　　1,665,164,816.7917,307,500.001,563,851.23　189,573,985.00　1,117,185,064.08　3,335,328,187.10-46,460.433,335,281,726.67
三、本期增减变 动金额（减少以 “—”号填列）0.00　　　2,962,078.00179,572,645.20821,234.44　　　-166,114,222.85　-341,903,555.61-151,861.02-342,055,416.63
（一）综合收益 总额　　　　　　821,234.44　　　142,551,011.65　143,372,246.09-475.15143,371,770.94
（二）所有者投 入和减少资本　　　　2,524,010.40　　　　　　　2,524,010.40-151,385.872,372,624.53
1．所有者投入 的普通股　　　　　　　　　　　　0.00-151,385.87-151,385.87
2．其他权益工 具持有者投入 资本　　　　　　　　　　　　　　　
3．股份支付计 入所有者权益　　　　2,524,010.40　　　　　　　2,524,010.40　2,524,010.40
的金额　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（三）利润分配　　　　　　　　　　-308,665,234.50　-308,665,234.50　-308,665,234.50
1．提取盈余公 积　　　　　　　　　　　　　　　
2．提取一般风 险准备　　　　　　　　　　　　　　　
3．对所有者（或 股东）的分配　　　　　　　　　　-308,665,234.50　-308,665,234.50　-308,665,234.50
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（四）所有者权 益内部结转　　　　　　　　　　　　　　　
1．资本公积转 增资本（或股 本）　　　　　　　　　　　　　　　
2．盈余公积转 增资本（或股 本）　　　　　　　　　　　　　　　
3．盈余公积弥 补亏损　　　　　　　　　　　　　　　
4．设定受益计 划变动额结转 留存收益　　　　　　　　　　　　　　　
5．其他综合收 益结转留存收 益　　　　　　　　　　　　　　　
6．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（五）专项储备　　　　　　　　　　　　　　　
1．本期提取　　　　　　　　　　　　　　　
2．本期使用　　　　　　　　　　　　　　　
（六）其他　　　　438,067.60179,572,645.20　　　　　　-179,134,577.60　-179,134,577.60
四、本期期末余 额379,147,970.00　　　1,668,126,894.79196,880,145.202,385,085.67　189,573,985.000.00951,070,841.23　2,993,424,631.49-198,321.452,993,226,310.04
上年金额 （未完）
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