[中报]ST东时(603377):2024年半年度报告
原标题:ST东时:2024年半年度报告 2024年8月 公司代码：603377 公司简称：东方时尚 转债代码：113575 转债简称：东时转债 东方时尚驾驶学校股份有限公司 2024年半年度报告 重要提示 一、 除董事魏然、杨骁腾外，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人徐劲松、主管会计工作负责人王红玉及会计机构负责人（会计主管人员）王红玉声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2024年半年度公司不进行利润分配或公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 是 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 是 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，具体内容详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ......................................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................... 5 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................. 8 第四节 公司治理 ............................................................................................................................... 29 第五节 环境与社会责任 ................................................................................................................... 34 第六节 重要事项 ............................................................................................................................... 37 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 61 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 65 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 66 第十节 财务报告 ............................................................................................................................... 69
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）公司所处行业情况 1、机动车驾驶人培训 驾驶人培训行业作为道路交通安全的第一道关口，具有极其重要的社会职能，其培训质量的高低对经济发展、社会公共安全及人民生命财产安全有着举足轻重的作用。随着我国汽车制造业水平的提升，驾驶车辆也变得更加简单，而驾驶培训的核心，已经不是教会人如何把车开跑，更重要的是安全意识的培养和对法规的敬畏，是把遵守规则变成习惯的一个过程。与此同时，驾驶人培训学习要掌握的技能，不只是操作，还包括识别危险源、避免险情引发事故，以及发生事故时如何使损失降到最小等内容。这些才是当下和未来驾驶人培训行业需要培训的核心内容。 在驾驶人培训行业中，往往存在教练成本高、驾驶人培训机构位置较为偏远、教练车辆使用效率低、教练教学态度恶劣、教学标准化不足等问题和“吃、拿、卡、要”等行业不正之风，供给端呈现“散、乱、小”的特点。驾驶人培训行业千亿市场红海程度高且规模趋稳。驾驶人培训机构的用地、人工及燃油成本不断上涨，但行业招生市场价格却无明显变化，甚至出现低价竞争现象，训练场变动频繁且场地总面积出现持续收缩的趋势，行业整体盈利能力持续下降。近些年驾驶培训行业供给端不断整合，助推行业供给侧结构性优化，集中度进一步上升。 随着我国经济社会的不断发展、道路交通运输系统的不断完善，机动车保有量的持续增长，机动车驾驶人数量也呈现同步增长趋势。 据公安部统计，截至2024年6月底，全国机动车保有量达4.4亿辆，其中汽车3.45亿辆，新能源汽车2,472万辆；机动车驾驶人5.32亿人，其中汽车驾驶人4.96亿人。2024年上半年全国新注册登记机动车1,680万辆，新领证驾驶人1,397万人。 截至2024年6月底，全国新注册登记机动车1,680万辆。汽车新注册登记1,242万辆，同比增长5.7%。截至6月底，全国新能源汽车保有量达2,472万辆，占汽车总量的7.18%。其中，纯电动汽车保有量1,813.4万辆，占新能源汽车总量的73.35%。上半年新注册登记新能源汽车439.7万辆，同比增长39.41%，创历史新高。新能源汽车新注册登记量占汽车新注册登记量的35.41%。 截至2024年6月底，全国有96个城市的汽车保有量超过100万辆，同比增加8个城市，43个城市超过200万辆，26个城市超过300万辆。其中，成都、北京、重庆汽车保有量超过600万辆，上海、苏州、郑州汽车保有量超过500万辆。 2024年上半年，全国共办理机动车转让登记业务1,752万笔。其中，办理汽车转让登记业务1,626万笔，同比增长53.79%。全国异地直接办理交易登记二手小客车270.6万笔，二手车异地交易登记改革措施在便利群众企业办事、促进二手车流通方面效果明显。 截至2024年6月底，全国机动车驾驶人数量达5.32亿人，其中，汽车驾驶人数量为4.96亿人，占驾驶人总数的93.17%。2024年上半年，全国新领证驾驶人数量1,397万人，同比增长17.36%。 2024年上半年，各地公安交管部门积极推行补换领牌证等交管业务“足不出户”网上办。全国网上办理补换领驾驶证和行驶证、发放临时号牌等业务5307万笔。 2、民用航空器驾驶员培训 2016年，《国务院办公厅关于促进通用航空业发展的指导意见》等一系列政策的发布，低空空域开放力度加大，我国通用航空领域进入快速发展阶段，航空飞行员培训需求不断增长。国家“十四五”规划和2035年远景目标纲要中明确指出：稳步建设支线机场、通用机场和货运机场，积极发展通用航空。 《2023年全国民用运输机场生产统计公报》显示，2023年，我国境内运输机场（港澳台地区数据另行统计，下同）共有259个，其中定期航班通航运输机场259个，定期航班通航城市（或地区）255个。根据中国民航2024年6月份主要生产指标统计，2024年上半年，民用机场完成旅客70,316.3万人次，比上年同期增长21%；完成起降架次605.0万次，同比增长8.2%。 《2023年民航行业发展统计公报》显示，截至2023年底，获得通用航空经营许可证的传统通用航空企业661家，通用航空在册航空器总数达到31,86架，其中教学训练用飞机1,157架。 2023年，净增通用机场29个，全国在册的通用机场数量达到399个。2023年，民航直属院校共招收学生22,484人，民航直属院校在校学生数达到81,604人，民航直属院校共毕业学生22,015人。 《中国民航驾驶员发展年度报告（2023年版）》显示，截至2023年12月31日，中国民用航空局颁发的有效民用航空器驾驶员执照总数为86,091本，其中运动驾驶员执照（SPL）2,514本，私用驾驶员执照（PPL）5,317本，商用驾驶员执照（CPL）48,580本，多人制机组驾驶员执照（MPL）158本，航线运输驾驶员执照（ATPL）29,522本。 2019-2023年颁发的航空器驾驶员执照总数和增量统计如表1所示。由于《民用航空器驾驶员合格审定规则》（以下简称CCAR-61部）第四次修订规定驾驶员执照的有效期为六年，加上疫情对飞行训练活动的影响，2023年度驾驶员执照较2022年度增长5.72%。 表12019-2023年颁发的航空器驾驶员执照总数和增量统计表 年份 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 净增量（本） 6,461 1,489 6,794 5,194 4,661 增长率 10.51% 2.19% 9.78% 6.81% 5.72% 驾驶员执照总数（本） 67,953 69,442 76,236 81,430 86,091 我国民用航空领域飞行员培训主要来自按照141部规范进行运行的驾驶员学校。截至2023年底，境内共有89所141部驾驶员学校，其中34所具有航线运输驾驶员（飞机）整体课程培训资质，训练容量7,587人，现有在训学生7,091人。境外共有16所认可的141部驾驶员学校，与2022年底有所减少，训练容量2,174人，现有在训学生797人。 表2 2014-2023年境内和境外141部驾驶员学校数量统计 单位：所 年份 2014年 2015年 2016年 2017年 2018年 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 境内 14 13 20 22 26 38 41 42 35 38 境外 27 26 27 27 31 36 35 35 35 16 数据来源：中国民航驾驶员发展年度报告（2023年版） 注：141部飞行学校是指经中国民航局批准的按照《民用航空器驾驶员学校合格审定规则》（CCAR-141部）提供飞行训练的机构，包括私照、商照、仪表等级课程和面向121部大型运输航空公司副驾驶培训的整体训练课程等。 2023年，境内141部飞行学校年度注册飞行学员数为4,682人，境外141部飞行学校年度注册飞行学员数为610人。 表3 2019-2023年境内和境外141部驾驶员学校年度注册飞行学生人数统计 单位：人 年份 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 4,682 境内 3,305 3,531 4,284 3,883 610 境外 2,728 285 159 370 数据来源：中国民航驾驶员发展年度报告（2023年版） 整体来看，随着中国民航及通航领域的迅猛发展，产生了大量的飞行员培养、飞机引进和更多航线开辟的需求，需要更多的飞行员参与到该领域中，各航空公司也较为重视对后备力量的培养，中国民用航空市场的飞行员培训也需要进一步的发展才能适应行业目前及未来的发展需要，航空驾驶培训产业存在巨大的发展空间。 （二）公司主要业务及经营模式 1、主要业务 （1）机动车驾驶人培训 公司主营业务为机动车驾驶人培训，公司具备全准驾车型培训资质，涵盖《机动车驾驶证申领和使用规定》中规定的：大型客车、重型牵引挂车、城市公交车、中型客车、大型货车、小型汽车、小型自动挡汽车、残疾人专用小型自动挡载客汽车、轻型牵引挂车、普通三轮摩托车、普通二轮摩托车、轻便摩托车等机动车车型。机动车驾驶培训的全部内容包含：道路交通安全法律、法规和相关知识，基础和场地驾驶，道路驾驶和安全文明驾驶常识四个部分。 东方时尚训练场 公司秉持高质量发展理念，从规范化管理运营到积极探索创新赋能，以科技驱动企业内生增长。公司拥有全球规模最大的新能源智能驾驶培训园区，开创了“VR+AI+实际道路训练”三位一体智能驾驶培训模式，实现了学车全程智能化、场景化、标准化。这是全球驾驶培训行业的一次革命，它解决了传统训练无法实现的模拟险情、交通事故应对等问题，让学车更轻松、更有质量，推动驾驶培训行业的新能源转型，助力驾驶培训行业的绿色、低碳、可持续发展。 公司已经将智能驾驶培训体系应用于各区域，目前在北京、云南昆明、湖北荆州、山东淄博等地设置了全智能驾驶培训体系，实现了公司所有经营区域智能驾驶培训体系全覆盖，降低了各区域子公司的运营成本，全面提升经营效益，推动市场占有率的快速提升。五年多以来，公司智能驾驶培训体系已经累计培训学员超过50万人。 （2）民用航空器驾驶员培训 随着2016年《国务院办公厅关于促进通用航空业发展的指导意见》等一系列政策的发布，低空空域开放力度加大，航空飞行员需求不断增长，我国通用航空领域进入快速发展阶段。紧跟国家航空事业发展需求，公司在2019年进军民用航空器驾驶员培训领域，将多年在机动车驾驶人培训的宝贵经验扩展到航空器驾驶员培训中，打造出了东方时尚航空器驾驶培训品牌。公司秉承“让每一位学员都满意”的宗旨，朝着“建设最具标准化航校、建设最高保障水平机场”的目标，不断提高标准程度和服务品质，为我国航空事业培养更多合格的专业型人才。 业务范围包括民用航空驾驶员执照培训、体验飞行和游览飞行、会员租机、包机出行等。公司在B端（商用驾驶员执照培训）市场业务取得不断进展的同时，又在C端（私用驾驶员执照培训、运动驾驶员执照培训）市场取得较大突破。 东方时尚飞行训练场 公司运营河南周口西华机场、北京平谷石佛寺机场、河南商丘民权机场共三座通航机场，实现了“两校三场”的运行规模。公司高品质的训练设施、教学水平、服务水平得到了民航局、航空公司的高度认可。 （3）其他业务 公司借助机动车驾驶人培训服务行业的成功经验和积累的优势积极向机动车消费“全周期”综合服务行业的其他领域拓展，包括整车销售、汽车租赁、汽车维修、汽车美容、汽车检测、汽车俱乐部服务以及餐饮休闲服务等业务。 2、经营模式 （1）智能模式 公司持续探索科技应用创新模式，将先进技术引入驾驶培训领域，坚持素质教育发展之路，寻求VR（虚拟现实）、AI（人工智能）等技术在教学实践中的应用。公司将VR智能驾驶培训模拟器应用于教学当中，采用虚拟现实仿真技术，通过视觉、听觉、体感营造真实的驾驶环境和视角，展示汽车驾驶的特性和性能，为驾驶学员提供一个虚拟的可靠的驾驶训练环境,学员可以通过模拟器操作部件在虚拟环境中驾驶学习，进行交互活动，从而提升驾驶技能。 沉浸式智能驾驶培训系统以“培养驾驶人安全文明意识，强化驾驶人技能”为核心驱动，能有效解决从科目一到科目三的教学任务。通过VR可视化、互动化的形式进行展示，能够准确模拟汽车驾驶动作，为学员带来实车驾感的交互设备，实现了车身物理仿真、行驶系统仿真、驾驶体感模拟。此外，沉浸式智能驾驶培训系统将实际考场仿真建模，学员全程按实际考试流程进行训练。通过智能教学和模拟考试两种形式不断加深学员对场地的熟悉度和车辆操作能力，快速提升考试通过率。 同时沉浸式智能驾驶培训系统以提升驾驶员安全文明行车意识，提高防御性驾驶能力为目的，通过模拟常见事故、恶劣天气、复杂路况等，形成一套场景化、智能化、互动式的素质驾驶培训模式。通过语音和画面实时提示，实现虚拟自由的场景驾驶，配以动感平台，仿真季节和气候变化，可以使体验者身临其境。 东方时尚VR教学场景 智能驾驶培训模式，减少了对传统教练个人的依赖，提升了教学效果标准化水平，提高了人工智能替代人工教学的比例，大幅降低了教练人工成本和车辆损耗等成本，降低了公司的运营成本。VR在智能驾驶培训体系中的应用，打破了传统驾驶培训学校物理空间和时间限制，学员可在任意线下VR学车店进行24小时全天候VR智能学车训练，大大缩短了学员往返驾驶培训学校的时间，延长了学员的可训练时间，为学员训练提供了良好的便利性和可选择性，大幅提高了学员学车的效率。 智能驾驶培训模式，引领了驾驶培训行业转型升级、高质量发展，让学车更智能、更方便、更高效，让更多的交通参与者能够了解交通法规、敬畏交通法规、遵守交通法规，从而最大限度地减少交通事故，缓解道路交通拥堵，以点带面，营造全社会共同关注道路交通安全的和谐氛围，为提升我国驾驶培训行业的发展水平、构建更加畅通有序的道路交通环境持续发力。 （2）服务模式 公司以学员需求为导向，在树立良好服务理念的同时，不断追求服务细节，打造全流程服务链条，有效地支撑了良好的客户体验。 ? 培训阶段：公司拥有完善的网络预约系统，护航学员的训练计划及学时； ? 考试阶段：东方时尚各地校区实现政府考试管理部门设立考试场的全覆盖，学员可在公司园区内直接完成各项考试。北京、石家庄、云南、荆州、山东等地的交管部门均在东方时尚内设立了“东方时尚考试场车管服务站”，学员所有科目考试合格的当天即可核发机动车驾驶证； ? 日常阶段：基于学员需求，公司不断完善学员需求导向型的管理模式，追求服务细节，打造出花园式环境和酒店式服务，提供合理的往返班车和地铁摆渡车，为学员往返提供便利，并提供餐饮、休闲、娱乐、便民涉证业务等相关服务。 东方时尚校园 （3）招生模式 公司以直销和代销模式相结合，设立招生分部、签约客户服务中心、代办招生机构、网络招生四种招生渠道。多样化的渠道更好满足了客户的报名需求，也对公司起到了良好的宣传作用。 ? 招生分部：招生分部是东方时尚以直营方式在北京市、云南昆明、山东淄博等地各主要区域开设的招生网点，方便区域内学员就近报名； ? 签约客户服务中心：签约客户服务中心针对目标客户人员较多的大型机构进行定向宣传、定向招生，并根据其个性化需求定制专属的服务方案； ? 代办招生机构：东方时尚对招生分部暂未能覆盖区域，建立代理招生点，代办招生机构提升了公司销售链条的完整度； ? 网络招生：公司通过官方网站、手机APP、电商平台等为学员开辟网络报名渠道，使公司的招生渠道得到有效延伸。 公司以创新服务理念为基础，以让学员满意为标准，为学员创造良好的体验，通过持续改进 软硬件质量与管理服务水平，使学员得到超出其期望值的服务。在客户体验不断提升中，学员将 亲身感受口口相传，在更大范围的潜在客户群体中形成良好的美誉基础，“口碑营销”成为极具 公司特色的招生模式。 （4）合作模式 公司加强与地方政府、国资平台、同行间的合作，通过输出智能培训体系及先进的管理运营 系统，采用收入分成、股权合作、租赁、销售等多种方式帮助同行业提升训练和服务品质、降低 运营成本、提高经营效率和盈利水平，从而助力行业品质的提升。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司深耕驾驶培训行业，在长期的经营管理实践中，形成了五大核心能力，也是公司的核心 优势：模式创新优势、业务外延优势、规模领先优势、管理理念优势和品牌声誉优势。这五大能 力优势互相支撑，保证了公司长期稳健发展。 1、优势之一——强劲的模式创新能力 公司拥有非常强的模式创新能力，依托多年在驾驶培训行业的教学经验和科技实力，不断进 行教学模式和经营管理模式的创新，突破了传统驾驶培训模式的限制。四年多以来，公司完成了 “VR+AI+实际道路训练”三位一体的智能驾驶培训模式的建立和完善，做到学车全程智能化、场 景化、标准化。这是全球驾驶培训行业的一次革命，解决了传统训练无法实现的模拟险情、交通 事故应对等问题，让学车更轻松、让培训质量更有保障；激发出驾驶培训行业的强劲动力，推动 和引领驾驶培训由应考教学向素质教育的不断转变。 图片来源：东方时尚VR教学 智能驾驶培训体系相对传统驾驶培训有较大优势： （1）保证培训水平的高标准，提高训练效果。智能驾驶培训体系做到了学员培训内容的标准化，保证了教学水平，摆脱了对传统教练个人的依赖。学车人群“年轻化”趋势明显，年轻学员对智能驾驶培训体系接受程度高，反馈良好。 （2）模拟还原各种场景，实现场景化沉浸式学习。智能驾驶培训体系通过VR技术对道路险情、恶劣天气、交通事故等场景进行模拟和真实化还原，学员在系统模拟化场景中反复训练进行应对，以此提升学员处理险情的应对水平，加强了学员防范交通事故的意识和能力； （3）打破传统驾驶培训业务空间限制。在智能驾驶培训体系中，学员无需到地理位置偏远的驾驶培训学校学习，在家门口、公司附近、商场周边、校园的VR学车体验店及旗舰店就能完成部分学时的训练，告别酷暑严寒在空调房里进行驾驶培训，极大地方便了学员； （4）打破传统驾驶培训业务时间限制。学员无需亲自到驾驶培训学校进行学习，可以利用碎片化时间进行学习，甚至可以实现“24小时”全天候培训，显著增加了学员训练频次，培训效率大幅提升； （5）智能驾驶培训体系促进公司降本增效。传统驾驶培训学校培训最大的经营成本是人工成 本。公司传统的培训教练为“两车三人”，即一台教练车需要配置1.5名教练，而智能驾驶培训 体系中6台AI智能车或VR模拟器只需要配置1名教练，教练需求大幅减少，节省了人工成本。 同时VR模拟器和AI智能车节省了训练空间，降低了能源消耗，提升了公司的运营效益。 智能驾驶培训模式打破了公司异地扩张的瓶颈，公司已经完成子公司驾驶培训体系的智能化 改造，推动子公司在当地驾驶培训业务市场占有率的加速提升；同时还可向全国各地驾驶培训机 构输出智能驾驶培训体系，包括销售或租赁VR设备，以及与当地机构进行学费分成等合作方式； 另外，公司还通过向其他驾驶培训学校进行参股、合营等共同经营方式，实现轻资产扩张。 图片来源：东方时尚智能训练车 图片来源：东方时尚智能车训练场 2、优势之二——稳健的业务外延实力 公司通过审慎调研，将29年机动车驾驶培训的宝贵经验扩展运用到民用航空器驾驶员培训中，打造了东方时尚飞行培训品牌。公司通过具备141部飞行培训资质航校，运营河南周口西华机场、北京平谷石佛寺机场、河南商丘民权机场共三座通航机场，实现了“两校三场”的运行规模，公司将在机动车驾驶培训行业积累的丰富而专业的餐饮、住宿、教练、教学大纲、学员管理等经验应用到民用航空器驾驶员培训领域。公司的训练设施、教学水平、服务水平得到了民航局、航空公司的高度认可。 同时，由于公司的主营业务是汽车驾驶人培训，公司积极开拓驾驶人培训行业后续的汽车消费“全周期”综合服务，如整车销售、汽车租赁、汽车维修、汽车美容、汽车检测等业务，以及汽车俱乐部和餐饮休闲等服务业务，不断扩张公司的利润空间，分散行业经营风险，逐步实现多元化协同发展，在综合服务领域探寻新的业务增长点。 图片来源：东方时尚车辆检测厂 3、优势之三——突出的市场规模地位 公司在市场竞争中的规模化效应显著。公司每年受理学员人数和毕业人数、拥有各种训练用车数量、员工人数均为行业前列。公司较长的运营时间降低了单位时间固定成本支出，较同行业公司具有较大的规模化优势，同时凭借自身良好的服务品质和在市场上的知名度，拥有较好的品牌溢价能力。公司深知继续保持高水平的驾驶培训服务品质是市场开发和营销计划的基础，将持续提升品牌形象，将学员口碑优势更有效地转化为后续生源优势。除了北京，目前公司的机动车驾驶培训业务已在京外多个城市布局并开业运营。在全国范围内，公司将更加充分地凭借雄厚实力，进一步提升规模化效应，实现稳定可持续发展。 公司在行业内具有很强的影响力，积极助力行业规范发展。公司是公安部道路交通安全研究中心在驾驶培训行业中唯一战略合作单位，联合建立了机动车驾驶人考试实验基地。公司不仅是行业标准制定的参与者，而且是驾驶培训与考试政策改革的先行先试企业。在全国同行企业的支持下，公司当选为“中国道路运输协会副会长”、“机动车驾驶培训行业分会理事长单位”，这使得公司在传播交通文化、推进机动车驾驶人素质教育等方面更具话语权。 4、优势之四——独特的经营管理理念 公司历经29年探索，形成了一套独特而先进的经营管理理念。在此理念的引导下，公司在教学内容和模式上不断创新，注重标准化、系统化、人性化、流程化，与时俱进，因人施教，各个环节服务体贴入微，培训过程友好和谐。 公司拥有一支具有丰富行业经验且高度凝聚的优秀管理团队，并且与公司的核心价值观一致，那就是希望通过自己的努力，提升驾驶培训行业的整体品质，为缓解道路拥堵、最大限度地为降低道路交通事故发生率贡献自己的力量。 公司的业务管理制度涵盖了各部门、各岗位的服务流程和环节，制度严格，奖惩分明，使员工在日常工作中有章可依。公司以客户满意度为标准，已形成较为完善的报名、培训及配套服务体系和管理流程，实现了客户自报名至离校的标准化全流程服务，实现了有效的内部控制与外部服务质量控制。在服务过程中，教学标准化、配套标准化，使每位学员均获得尽可能相同品质的服务质量，提升了学员满意度与服务效率；而人性化、差异化的服务满足了市场多样化的需求，使得公司获得社会和学员的良好口碑。 图片来源：东方时尚科目二训练场 5、优势之五——卓越的品牌声誉基础 经过多年的深耕细作，公司在驾驶培训市场建立了卓越的品牌，“东方时尚”品牌已兼具信誉度和美誉度。公司以“让每位学员都满意”为服务宗旨，凭借领先的服务体系和良好的服务质量，在学员和社会中享有高度赞赏和信任。公司以客户口碑为营销基础，凭借卓越的品牌形象，继续保持高品质的驾驶培训服务，并将品牌优势作为市场营销的基础。未来公司将持续优化提升“东方时尚”品牌形象，将学员的口碑优势更有效地转化为后续生源优势。 同时，基于驾驶培训服务具有的社会服务属性的特点，公司在企业发展的同时，还积极参加社会公益和慈善事业，多年来一直致力于社会和谐交通的宣传教育和实践活动，为公司树立了良好的社会和品牌形象，使公司得到政府、同行业企业的广泛认同。 三、经营情况的讨论与分析 1、报告期公司生产经营情况 截至2024年6月30日，公司未经审计的总资产457,622.53万元，相对年初减少4.95%；归属于上市公司股东的净资产为174,656.46万元，相对年初减少3.99%；报告期合并报表实现的营业收入为43,057.01万元，同比下降14.04%；归属于上市公司股东的净利润为-7,271.37万元，；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-7,294.16万元。 由于国内宏观经济复苏放缓、消费降级，且因涉嫌信息披露违法违规，证监会对公司立案调查，受上述事项的影响，2024年上半年，公司培训学员人数较去年有所下降；随着国内公共卫生事件影响减弱，社会生产生活逐步恢复正常，2024 年上半年，公司成本和费用中的人工支出相对上年同期有所增长。由此导致营业收入及净利润同比下降。 2、公司经营发展的方向 公司经营发展的战略方向为“一体两翼、双轮驱动、由重向轻、提高市占率”。 （1）一体两翼 公司29年来在机动车驾驶人培训行业深耕细作，在客户、行业、社会都享有较高知名度和美誉度。2019年以来，公司紧紧围绕国家民航事业发展需求，借助在机动车驾驶人培训行业的丰富经验，进军民用航空驾驶员培训领域。经过几年的发展，公司已形成以上市公司为主体，以机动车驾驶人培训和民用航空驾驶员培训为两翼的发展新格局。 未来，公司将一方面在机动车驾驶人培训领域继续深入挖潜，扩大市场影响力，提高各区域员培训领域建设更多现代化航空设施综合体。此外，公司将进一步提升航空驾驶飞行培训的质量，提高机场运营效率；在巩固现有B端航空公司客户基础上，大力扩展其他航空公司客户和开拓C端市场，为我国航空事业输送更多合格人才，助力私人实现飞行梦想。 （2）双能驱动 公司将以“智能+节能”双能战略驱动公司长久而强劲的发展。 一方面，公司将坚持科技创新，加快智能驾驶培训体系推广。公司开创的“VR+AI+实际道路训练”三位一体的智能驾驶培训模式，实现了学车的智能化、场景化与标准化，以科技助推了公司的高质量发展。公司未来将持续加大VR+AI智能驾驶培训体系的投入和升级，进一步提升规模化效应并不断优化业务模式，全面提升盈利能力。 另一方面，公司一直积极响应国家“双碳”战略，践行“节能降碳、绿色发展”理念。公司拥有两千余辆新能源教练车和两千余台VR智能驾驶培训模拟器，仅北京园区每年就可减少二氧化碳排放量1.1万吨。公司未来将坚定以新能源为动力，继续推进节能降碳的工作。 未来，融合了VR+AI技术的智能+节能的学车模式将惠及更多地区的学车群体，赋能更多地区的驾驶培训机构。 （3）由重向轻 公司原有的扩张方式主要以自建和并购为主，资产较重，折旧摊销较高，培育周期较长。未来，公司计划加大与全国各地驾驶培训学校和其他同行机构的深入合作，输出VR+AI的智能驾驶培训体系以及公司运营管理系统，改造原有体系，帮助其提升智能训练水平、降低运营成本、提高合作机构经营效率和盈利水平。合作方式包括但不限于提供VR汽车智能驾驶培训模拟器和AI智能机器人驾驶培训车的销售或租赁，提供搭建公司运营管理系统的服务，并通过对其他驾驶培训学校进行参股或合作经营等方式，实现在全国范围内的轻资产扩张。 （4）提高市占率 公司将进一步提升在北京的市场占有率：一方面通过在北京各城区设立VR门店，为学员在培训时间和空间上提供便利性；另一方面是在离主校区较远的地方设立分训场，满足远距离学员就近培训的需求。同时公司将快速推进京外已开业运营子公司的运营，提升品牌知名度和市场占有率；并稳步推进未运营重点地区子公司项目的建设。另外公司也将通过新设、投资并购、参股、合作等多种方式加速全国市场布局，增加市场占有率，巩固公司在全国驾驶培训服务行业的领先地位。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用√不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：随着国内公共卫生事件逐步缓解，公司运营恢复正常，人工支出相对上年同期有所增长。 销售费用变动原因说明：公司整合宣传渠道，优化宣传方式，降低了整体销售费用 管理费用变动原因说明：基本与上年持平 财务费用变动原因说明：基本与上年持平 研发费用变动原因说明：基本与上年持平 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：基本与上年持平 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：购置长期资产支出的现金下降较为明显 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司本期取得金融机构借款下降，同时陆续归还金融机构贷款，使得筹资活动净流量下降明显 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用√不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
无 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 详见第十节财务报告之七.31 所有权或使用权受限资产 4. 其他说明 □适用√不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 □适用√不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用√不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用√不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 一、主要控股公司 1、运营中的主要控股公司 （1）云南东方时尚驾驶培训有限公司 云南东方时尚成立于2011年7月13日，系公司控股子公司，注册资本36,000万元，东方时尚出资22,115万元，占注册资本的61.43%；昆明都市车迷汽车服务有限责任公司出资6,320万元，占注册资本的17.56%；云南和众聚源企业管理合伙企业（普通合伙）出资6,600万元，占注册资本的18.33%；嵩明和众创业企业管理合伙企业（普通合伙）出资965万元，占注册资本的2.68%。 法定代表人：陈剑云。经营范围为：普通机动车驾驶员培训（大型客车A1：10辆,中型客车B1：2辆，大型货车B2：30辆，小型汽车C1：527辆,小型自动挡汽车C2：32辆,残疾人专用小型自动挡载客汽车C5：1辆）；普通三轮摩托车D：10辆，普通两轮摩托车E：10辆，轻便摩托车F：10辆）陪驾、汽车租赁；不动产租赁；广告设计、制作、代理、发布；道路运输驾驶员从业资格培训（客运）、道路运输驾驶员从业资格培训（货运）（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）。 截至2024年6月30日，云南东方时尚资产总额40,335.61万元，净资产15,788.68万元，营业收入5,040.27万元，净利润-77.12万元。 （2）石家庄东方时尚驾驶培训有限公司 石家庄东方时尚成立于2013年11月18日，系公司全资子公司，注册资本15,000万元。法定代表人：徐雄。经营范围为：一般项目：普通机动车驾驶员培训（一级,大型客车A1、牵引车A2、公交车A3、中型载客汽车B1、大型货车B2、小型汽车C1、C2、残疾人专用小型自动挡载客汽车C5、普通三轮摩托车D、普通二轮摩托车E、轻便摩托车F）,道路运输从业资格培训（客货物运输驾驶员）；机动车驾驶理论知识培训；驾驶技术模拟操作；驾驶员培训场地建设；驾驶咨询；代驾服务；汽车租赁服务；机械设备、电子设备、日用百货的销售；以自有资金对国家非禁止或非限制的项目进行投资。（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。 截至2024年06月30日，石家庄东方时尚资产总额9,728.95万元，净资产-25,184.91万元，营业收入388.31万元，净利润-962.23万元。 （3）山东东方时尚驾驶培训有限公司 山东东方时尚设立于2016年11月21日，系公司控股子公司，注册资本为30,000万元，东方时尚出资20,000万元，占注册资本的66.67%；尹红梅出资10,000万元，占注册资本的33.33%；法定代表人：徐劲松，经营范围为：一般项目：机动车驾驶员培训；机动车驾驶人考试场地服务；日用百货销售；居民日常生活服务；非居住房地产租赁。（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。 截至2024年6月30日，山东东方时尚资产总额48,728.83万元，净资产-10,161.84万元，营业收入1,895.03万元，净利润-1,923.47万元。 （4）荆州东方时尚驾驶培训有限公司 荆州东方时尚设立于2010年12月20日，系公司控股子公司，注册资本8,800万元，东方时尚出资5,280万元，占注册资本的60%；北京长天鑫桥投资有限公司出资1,408万元，占注册资本的16%；荆州市宇吉生物科技有限公司出资880万元，占注册资本的10%；莘县振鸿企业管理咨询中心出资880万元，占注册资本的10%；荆州丽华置业发展有限公司出资352万元，占注册资本的4%；法定代表人：吴陆华。经营范围为：机动车驾驶员考试和训练场地、车辆的租赁及相关配套服务；机动车驾驶员培训；住宿、餐饮管理及餐饮服务（限下设分支机构经营）。（涉及许可经营项目,应取得相关部门许可后方可经营）。 截至2024年6月30日，荆州东方时尚资产总额11,806.82万元，净资产10，136.41万元，营业收入2,250.29万元，净利润153.52万元。 （5）东方时尚国际航空发展有限公司 东方时尚航空设立于2018年04月28日，系公司全资子公司，注册资本30,000万元。法定代表人：闫文辉。经营范围为：技术推广。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 截至2024年6月30日，东方时尚航空资产总额64,405.84万元，净资产47,879.92万元，营业收入4,550.35万元，净利润-1,357.00万元。 （6）东方时尚(北京)检测服务有限公司 东时检测设立于2020年4月29日，系公司全资子公司，注册资本3,000万元，法定代表人：赵晨光。经营范围为：检测服务；经济贸易咨询；技术开发、推广、服务；组织文化艺术交流活动（不含演出）。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 截至2024年6月30日，东时检测资产总额1,371.48万元，净资产1,142.54万元，营业收入540.34万元，净利润89.92万元。 （7）东方时尚虚拟现实技术应用（北京）有限公司 东方时尚虚拟现实技术应用（北京）有限公司设立于2020年09月03日，系公司全资子公司，注册资本3,000.00万元，法定代表人：郭云鹏。经营范围为：技术开发；技术咨询；技术转让；技术推广；技术服务；教育咨询（不含出国留学咨询及中介服务）；应用软件服务；计算机系统服务；企业管理；市场调查；经济贸易咨询；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示活动；会议服务；酒店管理；餐饮管理；销售日用品、针纺织品、五金交电、花卉、食用农产品、通讯设备、计算机、软硬件及辅助设备、化工产品（不含危险化学品，不含一类易制毒化学品）、电子产品、工艺品、文化用品、钟表、服装、鞋帽、箱包、体育用品、眼镜、珠宝首饰、化妆品、家用电器；打字；复印。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 截至2024年6月30日，虚拟现实资产总额22,186.65万元，净资产-807.21万元，营业收入1.86万元，净利润-770.97万元。 （8）东方时尚汽车销售服务（北京）有限公司 东方时尚汽车销售服务（北京）有限公司设立于2021年7月15日，系公司全资子公司，注册资本10,000万元。法定代表人：闫文辉。经营范围为：销售汽车、摩托车、汽车配件、五金产品、机械设备、电子产品、计算机软硬件及辅助设备、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、日用品、针纺织品；机动车公共停车场的经营管理；社会经济咨询；承办展览展示活动；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；餐饮管理；食品经营（仅销售预包装食品）；机动车维修（限色漆使用水性漆且喷漆和喷枪清洗环节密闭并配套废气收集处理装置）；道路货物运输（不含危险货物）；汽车租赁；保险兼业代理业务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；道路货物运输（不含危险货物）、汽车租赁、保险兼业代理业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 截至2024年6月30日，汽车销售资产总额5,399.89万元，净资产-14,523.30万元，营业收入1,168.96万元，净利润-310.33万元。 2、尚未运营的主要控股公司 （1）湖北东方时尚驾驶培训有限公司 湖北东方时尚成立于2012年8月17日，系公司全资子公司，注册资本24,000万元。法定代表人：徐劲松。经营范围为：机动车辆驾驶培训；机动车驾驶员考试和训练场地、车辆的租赁及相关配套服务。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）。 截至2024年6月30日，湖北东方时尚资产总额62,081.48万元，净资产8,640.36万元，营业收入0.00万元，净利润-1,888.98万元。 （2）重庆东方时尚驾驶培训有限公司 重庆东方时尚设立于2015年12月10日，系公司控股子公司，注册资本为28,000万元，东方时尚出资26,320万元，占注册资本的94%；重庆灿金投资有限公司出资1,680万元，占注册资本的6%。法定代表人：徐劲松。经营范围为：一般项目：机动车驾驶培训、汽车维修（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）、销售日用品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。 截至2024年6月30日，重庆东方时尚资产总额80,146.17万元，净资产12,664.28万元，营业收入0.00万元，净利润-1,358.65万元。 （3）东方时尚驾驶学校晋中有限公司 晋中东方时尚设立于2018年2月8日，系公司全资子公司，注册资本15,000万元。法定代表人：徐雄。经营范围为：机动车驾驶员培训；机动车驾驶员考试场地管理；销售：日用百货。 （依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）。 截至2024年6月30日，晋中东方时尚资产总额23,714.63万元，净资产17,926.26万元，营业收入0.00万元，净利润-112.67万元。 二、主要参股公司 1、内蒙古东方时尚驾驶培训有限公司 内蒙古东方时尚设立于2016年9月26日，系公司参股子公司，注册资本8,547.5779万元，东方时尚出资4,102.8474万元，占注册资本的48%；内蒙古安达汽车驾驶培训有限责任公司出资4,444.7405万元，占注册资本的52%。法定代表人：刘禹辉。经营范围为：一般项目：机动车驾驶员培训；机动车驾驶人考试场地服务；小微型客车租赁经营服务；非居住房地产租赁；住房租赁；租赁服务（不含许可类租赁服务）；土地使用权租赁；旅游开发项目策划咨询；二手车经纪；汽车零配件零售；汽车销售；电子产品销售；计算机软硬件及辅助设备批发；日用百货销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：停车场服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 1、驾驶培训行业政策改革的风险 公司主要从事机动车驾驶培训业务，交通运输部和公安部为机动车驾驶培训服务行业的主管部门。近年来，交通运输部和公安部对道路安全、和谐交通的重视程度显著提高，努力推动驾培服务企业逐步从应试教育模式向素质教育模式的发展与升级，并对参加考试的学员提出更高要求，督促驾驶培训机构增加教学内容，驾照考试难度增大，该等措施可能导致培训周期延长以及运营成本提高。另外，“机动车驾驶证自学直考”、“计时培训、计时收费、先培训后付费”等行业政策陆续出台和实施，势必将对行业内规模较小、规范程度较差、服务质量较低的驾驶培训机构产生重大影响。公司作为国内最大、唯一以汽车驾驶培训为主业的A股上市驾驶培训机构，规范程度高，但公司如不能持续的提高服务质量，仍将面临驾驶培训变革对公司业绩带来的冲击。 2、北京大兴校区训练道路减少的风险 公司北京大兴校区的经营场地主要为办公场地、培训教室、模拟机训练教室、驾驶训练、考试场地、模拟训练道路和实际训练道路。目前公司的训练道路分布在三个区域，分别为中心区、东区和西区。其中，西区包括训练道路及少数构筑物等辅助训练设施，根据北京市大兴区土地利用总体规划，该用地规划为风景旅游用地。如果因土地利用总体规划发生变更等因素，公司训练道路长度将减少，公司存在训练道路减少的经营风险。 风险应对：公司充分运用VR+AI的智能培训体系，打破了传统驾校物理空间和时间限制，有效提升培训的效率和效果，降低对训练道路和训练场地的依赖。 3、计提商誉减值的风险 公司2017年收购荆州市晶崴机动车驾驶员考训有限公司60%股份，形成非同一控制下企业合并，形成商誉13,412.32万元。2017年至2023年末，公司对上述商誉进行减值测试，并计提了商誉减值准备9,052.13万元。 公司2019年2月收购东方时尚通用航空股份有限公司的55%股份，形成非同一控制下企业合并，形成商誉229.54万元。经减值测试2023年未计提商誉减值准备。 公司2020年10月收购东方时尚（西华）通用航空有限公司的100%股份，形成非同一控制下企业合并，形成商誉1,083.49万元。该商誉减值准备已于2021年末全部计提完毕。 截至报告期末，公司商誉账面余额为4,589.73万元。如果未来被收购公司的企业经营状况恶化，可能会计提商誉减值，从而对公司当期损益造成不利影响。 4、全国市场拓展不及预期的风险 公司在北京、云南、湖北、山东、石家庄、重庆等地均设有全资或控股驾驶学校，但北京地区之外市场盈利能力仍不足，若京外子公司市场开拓不及预期可能影响公司净利润增长。 5、VR驾培轻资产扩张不及预期的风险 公司VR+AI智慧驾培轻资产扩张或不及预期，可能影响公司净利润增长。 6、立案调查风险 公司于2023年12月27日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）下发的《立案告知书》（编号：证监立案字0142023024号）。因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，2023年12月12日，中国证监会决定对公司立案。立案调查期间，公司积极配合中国证监会的相关工作调查，并严格按照相关法律法规的规定和监管要求及时履行信息披露义务。详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于收到中国证监会立案告知书的公告》（公告编号：临2023-099）。 目前，公司经营活动正常开展。 7、实际控制人被采取刑事强制措施及立案调查风险 公司于2023年9月15日收到公司实际控制人、时任董事长徐雄先生家属的通知，徐雄先生因涉嫌操纵证券市场罪，经上海市人民检察院第一分院批准逮捕。公司已针对相关事项做了妥善安排，目前公司生产经营及各项工作有序开展。公司董事会及管理层将加强经营管理，确保公司经营活动的正常进行。详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司实际控制人、董事长被采取刑事强制措施的公告》（公告编号：临2023-073）。 公司实际控制人徐雄先生于2024年8月7日收到中国证监会下发的《立案告知书》（编号：证监立案字0142024020号）。因其涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对徐雄先生立案。立案调查期间，徐雄先生将积极配合中国证监会的相关工作调查，并严格按照相关法律法规的规定和监管要求及时履行信息披露义务。详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司实际控制人收到中国证监会立案告知书的公告》（公告编号：临2024-132）。 8、其他风险 因北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报告内部控制的有效性进行审计，并出具了否定意见的《内部控制审计报告》。根据《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条等相关规定，公司股票于2024年4月30日停牌1天，2024年5月6日起被实施其他风险警示。 9、债务逾期风险 公司短期偿债能力较弱，存在不能及时偿还到期债务的风险，从而引发诉讼等相关风险。公司正在积极采取各类措施包括债务重整、处置低效资产回收现金流、寻求新的融资渠道、调整优化负债结构等，以期化解债务风险。 (二) 其他披露事项 □适用√不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用√不适用 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用□不适用 2024年1月，公司董事会收到董事会秘书孙晓锋先生的辞职报告。因个人原因，孙晓锋先生申请辞去公司董事会秘书职务（公告编号：临2024-002）。 2024年1月，公司监事会收到非职工代表监事彭慧勇先生的书面辞职报告。因个人原因，彭慧勇先生申请辞去公司第五届监事会非职工代表监事职务（公告编号：临2024-004）。（未完）  |