兴业银行(601166):兴业银行2024年半年度审阅报告
原标题:兴业银行:兴业银行2024年半年度审阅报告 兴业银行股份有限公司 截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间 财务报表 (未经审计) (A 股报告) 兴业银行股份有限公司 财务报表附注 截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间 (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 一 基本情况 兴业银行股份有限公司 (以下简称“银行”或“本银行”) 前身为福建兴业银行股份有限公司，系根据国务院国函 [1988] 58 号文件《国务院关于福建省深化改革、扩大开放、加快外向型经济发展请示的批复》，于 1988 年 7 月 20 日经中国人民银行总行以银复 [1988] 347 号文批准设立的股份制商业银行。本银行于 2007 年 2 月 5 日首次公开发行 A 股并上市，股票代码为601166。 本银行持有国家金融监督管理总局 (原中国银行保险监督管理委员会，以下简称“金融监管局”) 颁发的金融许可证，机构编码为 B0013H135010001；持有福建省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，统一社会信用代码为91350000158142711F；注册地址为福建省福州市台江区江滨中大道 398 号兴业银行大厦；法定代表人吕家进。 本银行的经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；代理发行股票以外的有价证券；买卖、代理买卖股票以外的有价证券；资产托管业务；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售汇业务；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；财务顾问、资信调查、咨询、见证业务；经中国银行保险监督管理委员会批准的其他业务；保险兼业代理业务；黄金及其制品进出口；公募证券投资基金销售；证券投资基金托管。 本银行子公司的经营范围包括：金融租赁业务；信托业务；基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理；消费金融业务；股权投资、实业投资、投资管理、投资顾问；投资咨询 (除经纪) 、财务咨询、商务咨询、企业管理咨询、金融数据处理；商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理；经济信息咨询服务、应用软件开发和运营服务、系统集成服务；投资与资产管理、参与省内金融机构不良资产的批量收购、转让和处置业务、收购、转让和处置非金融机构不良资产；面向不特定社会公众公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；面向合格投资者非公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；理财顾问和咨询服务；经中国银行业监督管理机构批准的其他业务；以及经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 许可的其他业务。 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 二 中期财务报表的编制基础 本银行及子公司 (以下简称“集团”或“本集团”) 执行中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则及相关规定 (以下简称“企业会计准则”)，本未经审计的中期财务报表按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》编制。 本中期财务报表应与本集团 2023 年度财务报表一并阅读。 本中期财务报表以持续经营为基础编制。 三 遵循企业会计准则的声明 本中期财务报表已经按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的要求编制，真实、完整地反映了本集团及本银行于 2024 年 6 月 30 日的合并及银行财务状况以及 2024 年 1 月 1 日至6 月 30 日止期间的合并及银行经营成果和现金流量。 此外，本银行的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2023 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》和 2021年修订的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号—半年度报告的内容与格式》有关财务报表及其附注的披露要求。 四 合并范围 1. 本集团纳入合并范围的主要子公司的基本情况列示如下 本行持有所有权 (%) ? ? ? ? ? ? ? 主要经营地 2024 年 2023 年 主要子公司名称 / 注册地 业务性质 注册资本 6 月 30 日 12 月 31 日 ? ? ? ? (人民币百万元) ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 兴业金融租赁有限责任公司 天津 金融租赁 ? ? 9,000 ? 100 ? 100 兴业国际信托有限公司 福州 信托业务 ? ? 10,000 ? 73 ? 73 兴业基金管理有限公司 福州 基金业务 ? ? 1,200 ? 90 ? 90 兴业消费金融股份公司 泉州 消费金融 ? ? 5,320 ? 66 ? 66 兴银理财有限责任公司 福州 理财业务 ? ? 5,000 ? 100 ? 100 兴业国信资产管理有限公司 (1) 上海 资产管理 注 (1) 注 (1) ? ? 3,400 ? ? 兴业资产管理有限公司 (2) 福州 资产管理 注 (2) 注 (2) ? ? 1,950 ? ? 兴业期货有限公司 (3) 宁波 期货经纪 注 (3) 注 (3) ? ? 500 ? ? 兴业经济研究咨询股份有限公司 (4) 上海 研究咨询 注 (4) 注 (4) ? ? 60 ? ? 兴业数字金融服务 (上海) 股份有限公司 (5) 上海 软件开发 注 (5) 注 (5) ? ? 350 ? ? 兴业普惠科技 (福建) 有限公司 (6) 福州 软件开发 注 (6) 注 (6) ? ? 100 ? ? ???? (1) 兴业国信资产管理有限公司为本银行控股子公司兴业国际信托有限公司的全资子公司。 (2) 兴业资产管理有限公司为兴业国信资产管理有限公司的全资子公司。 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) (3) 兴业期货有限公司为本银行控股子公司兴业国际信托有限公司的全资子公司。 (4) 兴业经济研究咨询股份有限公司为兴业国信资产管理有限公司的子公司。 (5) 兴业数字金融服务 (上海) 股份有限公司为兴业国信资产管理有限公司的子公司。 (6) 兴业普惠科技 (福建) 有限公司为兴业数字金融服务 (上海) 股份有限公司的全资子公司。 2. 纳入本集团合并范围的结构化主体情况参见附注五、41。 五 财务报表主要项目附注 1. 现金及存放中央银行款项 本集团 本银行 ? ? ? 2024 年 2023 年 2024 年 2023 年 注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 库存现金 ? 4,891 ? 5,722 ? 4,856 ? 5,679 存放中央银行法定准备金 (1) 306,079 ? 357,075 ? 306,076 ? 357,073 存放中央银行超额存款准备金 (2) 34,966 ? 54,137 ? 34,966 ? 54,136 存放中央银行的其他款项 (3) 832 ? 1,456 ? 832 ? 1,456 应计利息 ? 149 ? 179 ? 149 ? 179 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 346,917 ? 418,569 ? 346,879 ? 418,523 ???? (1) 本集团按人行或当地监管机构相应规定缴存法定存款准备金，该款项不能用于本集团的日常业务运作。 本银行境内机构按规定向中国人民银行缴存一般性存款的存款准备金，包括人民币存款准备金和外汇存款准备金，该准备金不能用于日常业务，未经中国人民银行批准不得动用。一般性存款系指本银行吸收的机关团体存款、财政预算外存款、个人储蓄存款、单位存款、委托资金净额及其他各项存款。2024 年 6 月 30 日本银行适用的人民币存款准备金缴存比率为 6.5% (2023年 12 月 31 日：7%)，外币存款准备金缴存比率为4% (2023 年 12 月 31 日：4%) 。中国人民银行对缴存的外汇存款准备金不计付利息。本集团子公司的人民币存款准备金缴存比例按中国人民银行相应规定执行。香港分行的法定准备金的缴存比率按当地监管机构规定执行。 (2) 存放中央银行超额存款准备金系本集团存放于中国人民银行超出法定准备金的款项，主要用于资金清算、头寸调拨等。 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) (3) 存放中央银行的其他款项主要系缴存央行财政性存款。缴存央行财政性存款系指本银行按规定 向中国人民银行缴存的财政存款，包括本银行代办的中央预算收入、地方金库存款等。中国人民银行对境内机构缴存的财政性存款不计付利息。 2. 存放同业及其他金融机构款项 本集团 本银行 ? ? 2024 年 2023 年 2024 年 2023 年 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 存放境内同业款项 213,075 ? 154,361 ? 195,198 ? 148,247 存放境内其他金融机构款项 17,070 ? 11,898 ? 16,892 ? 11,640 存放境外同业款项 17,642 ? 19,504 ? 17,190 ? 19,504 存放境外其他金融机构款项 330 ? 56 ? 330 ? 56 应计利息 140 ? 156 ? 108 ? 133 ? ? ? ? ? ? ? ? 小计 248,257 ? 185,975 ? 229,718 ? 179,580 ? ? ? ? ? ? ? ? 减：减值准备 (71) ? (69) ? (70) ? (68) ? ? ? ? ? ? ? ? 净值 248,186 ? 185,906 ? 229,648 ? 179,512 ???? 3. 拆出资金 本集团 本银行 ? ? 2024 年 2023 年 2024 年 2023 年 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 拆放境内同业 18,004 ? 8,568 ? 18,004 ? 8,568 拆放境内其他金融机构 331,210 ? 295,125 ? 360,110 ? 313,475 拆放境外同业 56,760 ? 57,987 ? 56,760 ? 57,987 ? ? ? ? ? ? ? ? 小计 405,974 ? 361,680 ? 434,874 ? 380,030 ? ? ? ? ? ? ? ? 减：减值准备 (471) ? (383) ? (471) ? (383) ? ? ? ? ? ? ? ? 净值 405,503 ? 361,297 ? 434,403 ? 379,647 ? ? ? ? ? ? ? ? 指定以公允价值计量且其变动计入 当期损益 (与黄金租借相关) ： ? ? ? ? ? ? ? 拆放境内同业 6,319 ? 241 ? 6,319 ? 241 ? ? ? ? ? ? ? ? 小计 6,319 ? 241 ? 6,319 ? 241 ? ? ? ? ? ? ? ? 应计利息 1,300 ? 1,634 ? 1,316 ? 1,775 ? ? ? ? ? ? ? ? 合计 413,122 ? 363,172 ? 442,038 ? 381,663 ???? (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 4. 衍生金融工具 本集团主要以交易、资产负债管理及代客为目的而叙做与汇率、利率、贵金属及信用等级或指数等相关的衍生金融工具。 名义金额是衍生金融工具对应的基础资产或参考率的价值，是衡量衍生金融工具价值变动的基础，是本集团衍生金融工具交易量的一个指标，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具合约条款相关的市场利率、外汇汇率或贵金属价格等参考标的的波动，衍生金融工具的估值可能对本集团产生有利 (资产) 或不利 (负债) 的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。衍生金融工具的名义金额和公允价值列示如下： 本集团 2024 年 6 月 30 日 ? 名义金额 公允价值 ? ? 资产 负债 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 利率衍生工具 6,336,901 ? 21,714 ? (24,273) 汇率衍生工具 3,284,795 ? 18,242 ? (17,406) 贵金属衍生工具 145,221 ? 6,443 ? (1,415) 信用衍生工具及其他 5,952 ? 20 ? (20) ? ? ? ? ? ? 合计 9,772,869 ? 46,419 ? (43,114) ???? 2023 年 12 月 31 日 ? 名义金额 公允价值 ? ? 资产 负债 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 利率衍生工具 5,534,689 ? 16,092 ? (17,746) 汇率衍生工具 2,764,005 ? 23,854 ? (24,586) 贵金属衍生工具 125,459 ? 3,704 ? (927) 信用衍生工具及其他 4,922 ? 29 ? (20) ? ? ? ? ? ? 合计 8,429,075 ? 43,679 ? (43,279) ???? (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 本银行 2024 年 6 月 30 日 ? 名义金额 公允价值 ? ? 资产 负债 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 利率衍生工具 6,336,901 ? 21,714 ? (24,273) 汇率衍生工具 3,284,795 ? 18,242 ? (17,406) 贵金属衍生工具 145,221 ? 6,443 ? (1,415) 信用衍生工具及其他 5,045 ? 20 ? (18) ? ? ? ? ? ? 合计 9,771,962 ? 46,419 ? (43,112) ???? 2023 年 12 月 31 日 ? 名义金额 公允价值 ? ? 资产 负债 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 利率衍生工具 5,534,689 ? 16,092 ? (17,746) 汇率衍生工具 2,764,005 ? 23,854 ? (24,586) 贵金属衍生工具 125,459 ? 3,704 ? (927) 信用衍生工具及其他 4,760 ? 25 ? (18) ? ? ? ? ? ? 合计 8,428,913 ? 43,675 ? (43,277) ???? (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 公允价值套期 本集团利用公允价值套期来规避由于市场利率变动和市场价格变动导致金融资产和交易现货公允价值变化所带来的影响。对金融资产的利率风险以利率互换作为套期工具，对交易现货的价格风险以期货合约作为套期工具。上述衍生金融工具中包括的本集团及本银行指定的套期工具如下： 本集团 2024 年 6 月 30 日 ? ? 注 名义金额 公允价值 ? ? 资产 负债 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 被指定为公允价值套期工具的衍生产品： ? ? ? ? ? ? 利率衍生工具 - 利率互换 ? 29,831 ? 544 ? (119) 商品衍生工具 - 期货合约 (1) 593 ? - ? - ? ? ? ? ? ? ? 合计 ? 30,424 ? 544 ? (119) ???? 2023 年 12 月 31 日 ? ? 注 名义金额 公允价值 ? ? 资产 负债 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 被指定为公允价值套期工具的衍生产品： ? ? ? ? ? ? 利率衍生工具 - 利率互换 ? 26,188 ? 523 ? (122) 商品衍生工具 - 期货合约 (1) 161 ? - ? - ? ? ? ? ? ? ? 合计 ? 26,349 ? 523 ? (122) ???? (1) 本集团子公司兴业期货有限公司利用商品衍生工具对持有的交易现货的市场价格变动导致的公允价值变动进行套期保值。上述商品衍生工具实行每日无负债结算，于资产负债表日公允价值为人民币 0 元。 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 本银行 2024 年 6 月 30 日 ? 名义金额 公允价值 ? ? 资产 负债 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 被指定为公允价值套期工具的衍生产品： ? ? ? ? ? 利率衍生工具 - 利率互换 29,831 ? 544 ? (119) ???? 2023 年 12 月 31 日 ? 名义金额 公允价值 ? ? 资产 负债 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 被指定为公允价值套期工具的衍生产品： ? ? ? ? ? 利率衍生工具 - 利率互换 26,188 ? 523 ? (122) ???? 以下通过套期工具的公允价值变化和被套期项目因被套期风险形成的净损益反映套期活动在本期间的有效性： 本集团 ? 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 ? 2024 年 2023 年 ? ? ? ? ? ? 公允价值套期 (损失) / 净收益： ? ? ? 套期工具 38 ? (34) 被套期风险对应的被套期项目 (139) ? 68 ? ? ? ? ? (101) ? 34 ??? 本银行 ? 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 ? 2024 年 2023 年 ? ? ? ? ? ? 公允价值套期 (损失) / 净收益： ? ? ? 套期工具 24 ? (27) 被套期风险对应的被套期项目 (117) ? 60 ? ? ? ? ? (93) ? 33 ??? (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 本集团及本银行在公允价值套期策略中被套期风险敞口的具体信息列示如下： 本集团 2024 年 6 月 30 日 ? 被套期项目 资产负债表 被套期项目账面价值 公允价值调整的累计金额 项目 ? ? ? 资产 负债 资产 负债 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 债券 其他债权投资 28,777 ? - ? (415) ? - ? 其他 其他资产 580 ? - ? (28) ? - ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 合计 29,357 ? - ? (443) ? - ? ? ???? 2023 年 12 月 31 日 ? 被套期项目 资产负债表 被套期项目账面价值 公允价值调整的累计金额 项目 ? ? ? 资产 负债 资产 负债 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 债券 其他债权投资 25,452 ? - ? (298) ? - ? 其他 其他资产 164 ? - ? (6) ? - ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 合计 25,616 ? - ? (304) ? - ? ? ???? 本银行 2024 年 6 月 30 日 ? 被套期项目 资产负债表 被套期项目账面价值 公允价值调整的累计金额 项目 ? ? ? 资产 负债 资产 负债 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 债券 其他债权投资 28,777 ? - ? (415) ? - ? ???? 2023 年 12 月 31 日 ? 被套期项目 资产负债表 被套期项目账面价值 公允价值调整的累计金额 项目 ? ? ? 资产 负债 资产 负债 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 债券 其他债权投资 25,452 ? - ? (298) ? - ? ???? (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 5. 买入返售金融资产 本集团 本银行 ? ? 2024 年 2023 年 2024 年 2023 年 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 债券 292,923 ? 199,953 ? 289,233 ? 199,036 应计利息 125 ? 195 ? 125 ? 195 ? ? ? ? ? ? ? ? 小计 293,048 ? 200,148 ? 289,358 ? 199,231 ? ? ? ? ? ? ? ? 减：减值准备 (40) ? (83) ? (40) ? (83) ? ? ? ? ? ? ? ? 合计 293,008 ? 200,065 ? 289,318 ? 199,148 ???? (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 6. 发放贷款和垫款 6.1 发放贷款和垫款按个人和企业分布情况 本集团 本银行 ? ? 2024 年 2023 年 2024 年 2023 年 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 以摊余成本计量： ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 个人贷款和垫款 ? ? ? ? ? ? ? 个人住房及商用房贷款 1,065,174 ? 1,075,915 ? 1,065,174 ? 1,075,915 个人信用卡 368,574 ? 401,633 ? 368,574 ? 401,633 其他 509,530 ? 498,824 ? 437,045 ? 412,413 ? ? ? ? ? ? ? ? 小计 1,943,278 ? 1,976,372 ? 1,870,793 ? 1,889,961 ? ? ? ? ? ? ? ? 企业贷款和垫款 ? ? ? ? ? ? ? 贷款和垫款 3,415,935 ? 3,154,340 ? 3,419,617 ? 3,157,547 ? ? ? ? ? ? ? ? 小计 3,415,935 ? 3,154,340 ? 3,419,617 ? 3,157,547 ? ? ? ? ? ? ? ? 减：以摊余成本计量的贷款损失准备 (144,339) ? (142,564) ? (137,428) ? (136,031) ? ? ? ? ? ? ? ? 以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值 5,214,874 ? 4,988,148 ? 5,152,982 ? 4,911,477 ? ? ? ? ? ? ? ? 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益： ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 企业贷款和垫款 ? ? ? ? ? ? ? 贴现 294,357 ? 319,749 ? 294,357 ? 319,749 ? ? ? ? ? ? ? ? 小计 294,357 ? 319,749 ? 294,357 ? 319,749 ? ? ? ? ? ? ? ? 以公允价值计量且其变动计入当期损益： ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 企业贷款和垫款 ? ? ? ? ? ? ? 贷款和垫款 15,523 ? 10,474 ? 15,523 ? 10,474 ? ? ? ? ? ? ? ? 小计 15,523 ? 10,474 ? 15,523 ? 10,474 ? ? ? ? ? ? ? ? 应计利息 15,982 ? 15,112 ? 15,312 ? 14,303 ? ? ? ? ? ? ? ? 净额 5,540,736 ? 5,333,483 ? 5,478,174 ? 5,256,003 ???? 截至 2024 年 6 月 30 日，本集团及本银行以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备金额均为人民币 7.71 亿元 (2023 年 12 月 31 日：人民币 8.62 亿元) 。 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 6.2 发放贷款和垫款 (未含应计利息) 按行业分布情况 本集团 本银行 ? ? 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 ? ? ? ? 账面余额 占比 (%) 账面余额 占比 (%) 账面余额 占比 (%) 账面余额 占比 (%) ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 制造业 762,736 ? 13.46 ? 728,257 ? 13.34 ? 762,736 ? 13.61 ? 728,257 ? 13.54 租赁和商务服务业 710,288 ? 12.53 ? 633,435 ? 11.60 ? 710,288 ? 12.68 ? 633,435 ? 11.78 房地产业 477,367 ? 8.42 ? 437,450 ? 8.01 ? 477,042 ? 8.52 ? 437,450 ? 8.13 批发和零售业 293,185 ? 5.17 ? 283,379 ? 5.18 ? 291,786 ? 5.21 ? 281,595 ? 5.23 水利、环境和公共设施管理业 307,343 ? 5.42 ? 278,973 ? 5.11 ? 307,343 ? 5.49 ? 278,973 ? 5.19 电力、热力、燃气及水生产和供应业 205,339 ? 3.62 ? 185,630 ? 3.40 ? 205,339 ? 3.67 ? 185,630 ? 3.45 交通运输、仓储和邮政业 180,438 ? 3.18 ? 175,265 ? 3.21 ? 180,438 ? 3.22 ? 175,265 ? 3.26 建筑业 174,150 ? 3.07 ? 167,254 ? 3.06 ? 174,150 ? 3.11 ? 167,254 ? 3.11 采矿业 95,747 ? 1.69 ? 76,574 ? 1.40 ? 95,747 ? 1.71 ? 76,574 ? 1.42 金融业 46,830 ? 0.83 ? 43,269 ? 0.79 ? 52,236 ? 0.93 ? 48,260 ? 0.90 其他对公行业 178,035 ? 3.14 ? 155,328 ? 2.85 ? 178,035 ? 3.18 ? 155,328 ? 2.90 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 小计 3,431,458 ? 60.53 ? 3,164,814 ? 57.95 ? 3,435,140 ? 61.33 ? 3,168,021 ? 58.91 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 个人贷款 1,943,278 ? 34.28 ? 1,976,372 ? 36.19 ? 1,870,793 ? 33.41 ? 1,889,961 ? 35.14 票据贴现 294,357 ? 5.19 ? 319,749 ? 5.86 ? 294,357 ? 5.26 ? 319,749 ? 5.95 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 发放贷款和垫款总额 5,669,093 ? 100.00 ? 5,460,935 ? 100.00 ? 5,600,290 ? 100.00 ? 5,377,731 ? 100.00 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 减：贷款损失准备 (144,339) ? ? ? (142,564) ? ? ? (137,428) ? ? ? (136,031) ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 发放贷款和垫款账面价值 (未含应计利息) 5,524,754 ? ? ? 5,318,371 ? ? ? 5,462,862 ? ? ? 5,241,700 ? ? ???? 6.3 发放贷款和垫款 (未含应计利息) 按机构地域分布情况 本集团 本银行 ? ? 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 ? ? ? ? 账面余额 占比 (%) 账面余额 占比 (%) 账面余额 占比 (%) 账面余额 占比 (%) ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 总行 (注 1) 549,360 ? 9.69 ? 600,504 ? 11.00 ? 549,360 ? 9.81 ? 600,504 ? 11.17 广东 690,322 ? 12.18 ? 655,841 ? 12.01 ? 685,890 ? 12.25 ? 650,990 ? 12.11 福建 588,107 ? 10.37 ? 572,595 ? 10.50 ? 585,595 ? 10.46 ? 568,738 ? 10.58 江苏 569,199 ? 10.04 ? 531,193 ? 9.73 ? 561,482 ? 10.02 ? 522,500 ? 9.72 浙江 537,302 ? 9.48 ? 501,544 ? 9.18 ? 533,532 ? 9.53 ? 497,451 ? 9.25 上海 268,645 ? 4.74 ? 274,363 ? 5.02 ? 242,829 ? 4.34 ? 239,742 ? 4.46 北京 253,518 ? 4.47 ? 242,149 ? 4.43 ? 251,690 ? 4.49 ? 240,291 ? 4.47 其他 (注 2) 2,212,640 ? 39.03 ? 2,082,746 ? 38.13 ? 2,189,912 ? 39.10 ? 2,057,515 ? 38.24 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 发放贷款和垫款总额 5,669,093 ? 100.00 ? 5,460,935 ? 100.00 ? 5,600,290 ? 100.00 ? 5,377,731 ? 100.00 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 减：贷款损失准备 (144,339) ? ? ? (142,564) ? ? ? (137,428) ? ? ? (136,031) ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 发放贷款和垫款账面价值 (未含应计利息) 5,524,754 ? ? ? 5,318,371 ? ? ? 5,462,862 ? ? ? 5,241,700 ? ? ???? 注 1： 总行包含总行本部及总行经营性机构。 注 2： 截至 2024 年 6 月 30 日，本银行共有 45 家一级分行，除在上述单列地区的一级分行外，剩余均包含在“其他”之中。本银行子公司发放贷款和垫款按其机构所属地域分别进行列报。 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 6.4 发放贷款和垫款 (未含应计利息) 按担保方式分布情况如下： 本集团 本银行 ? ? 2024 年 2023 年 2024 年 2023 年 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 信用贷款 1,467,429 ? 1,469,326 ? 1,400,026 ? 1,387,907 保证贷款 1,506,371 ? 1,341,021 ? 1,506,371 ? 1,340,993 附担保物贷款 2,400,936 ? 2,330,839 ? 2,399,536 ? 2,329,082 - 抵押贷款 1,988,708 ? 1,930,799 ? 1,987,308 ? 1,929,042 - 质押贷款 412,228 ? 400,040 ? 412,228 ? 400,040 贴现 294,357 ? 319,749 ? 294,357 ? 319,749 ? ? ? ? ? ? ? ? 发放贷款和垫款总额 5,669,093 ? 5,460,935 ? 5,600,290 ? 5,377,731 ? ? ? ? ? ? ? ? 减：贷款损失准备 (144,339) ? (142,564) ? (137,428) ? (136,031) ? ? ? ? ? ? ? ? 发放贷款和垫款账面价值 (未含应计利息) 5,524,754 ? 5,318,371 ? 5,462,862 ? 5,241,700 ???? 兴业银行股份有限公 截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元 期贷款 (未含应计利息) 总额如下： 集团 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 ? 逾期 1 天 逾期 91 天 逾期 361 天 逾期 1 天 逾期 91 天 逾期 361 天 至 90 天 至 360 天 至 3 年 逾期 至 90 天 至 360 天 至 3 年 逾期 (含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合计 (含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 用贷款 14,288 ? 14,789 ? 3,777 ? 465 ? 33,319 ? 14,688 ? 15,716 ? 4,042 ? 425 ? 34,87证贷款 4,283 ? 8,339 ? 1,218 ? 405 ? 14,245 ? 5,825 ? 1,863 ? 3,159 ? 500 ? 11,34担保物贷款 16,299 ? 10,900 ? 6,595 ? 1,046 ? 34,840 ? 13,822 ? 7,590 ? 5,713 ? 940 ? 28,06中：抵押贷款 14,465 ? 9,132 ? 6,320 ? 889 ? 30,806 ? 12,495 ? 6,964 ? 5,340 ? 871 ? 25,67质押贷款 1,834 ? 1,768 ? 275 ? 157 ? 4,034 ? 1,327 ? 626 ? 373 ? 69 ? 2,39? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 计 34,870 ? 34,028 ? 11,590 ? 1,916 ? 82,404 ? 34,335 ? 25,169 ? 12,914 ? 1,865 ? 74,28银行 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 ? 逾期 1 天 逾期 91 天 逾期 361 天 逾期 1 天 逾期 91 天 逾期 361 天 至 90 天 至 360 天 至 3 年 逾期 至 90 天 至 360 天 至 3 年 逾期 (含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合计 (含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 用贷款 11,784 ? 12,790 ? 3,774 ? 465 ? 28,813 ? 13,132 ? 13,863 ? 4,039 ? 425 ? 31,45证贷款 4,283 ? 8,339 ? 1,218 ? 405 ? 14,245 ? 5,825 ? 1,863 ? 3,159 ? 500 ? 11,34担保物贷款 16,299 ? 10,900 ? 6,595 ? 1,046 ? 34,840 ? 13,822 ? 7,590 ? 5,713 ? 940 ? 28,06中：抵押贷款 14,465 ? 9,132 ? 6,320 ? 889 ? 30,806 ? 12,495 ? 6,964 ? 5,340 ? 871 ? 25,67质押贷款 1,834 ? 1,768 ? 275 ? 157 ? 4,034 ? 1,327 ? 626 ? 373 ? 69 ? 2,39? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 计 32,366 ? 32,029 ? 11,587 ? 1,916 ? 77,898 ? 32,779 ? 23,316 ? 12,911 ? 1,865 ? 70,87若一期本金或利息逾期 1 天，本集团将整笔贷款归类为逾期贷款。 第 29 页 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 6.6 贷款损失准备 截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间，发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下： 6.6.1 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动 本集团 本集团 ? 阶段一 阶段二 阶段三 合计 ? ? ? ? 整个存续期 整个存续期 未来 12 个月 信用损失 信用损失 预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 2024 年 1 月 1 日 64,571 ? 27,241 ? 50,752 ? 142,564 转移： ? ? ? ? ? ? ? - 转移至阶段一 3,064 ? (2,792) ? (272) ? - - 转移至阶段二 (5,409) ? 5,947 ? (538) ? - - 转移至阶段三 (677) ? (7,801) ? 8,478 ? - 本年 (转回) / 计提 (4,394) ? 10,298 ? 19,702 ? 25,606 本期核销及转出 - ? - ? (29,573) ? (29,573) 收回已核销贷款 - ? - ? 6,088 ? 6,088 汇率变动及其他 - ? - ? (346) ? (346) ? ? ? ? ? ? ? ? 2024 年 6 月 30 日 57,155 ? 32,893 ? 54,291 ? 144,339 ????? 本集团 ? 阶段一 阶段二 阶段三 合计 ? ? ? ? 整个存续期 整个存续期 信用损失 信用损失 未来 12 个月 - 未发生 - 已发生 预期信用损失 信用减值 信用减值 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 2023 年 1 月 1 日 56,872 ? 16,918 ? 52,293 ? 126,083 转移： ? ? ? ? ? ? ? - 转移至阶段一 3,080 ? (1,957) ? (1,123) ? - - 转移至阶段二 (5,524) ? 10,215 ? (4,691) ? - - 转移至阶段三 (1,549) ? (7,277) ? 8,826 ? - 本年计提 11,692 ? 9,342 ? 47,958 ? 68,992 本年核销及转出 - ? - ? (63,383) ? (63,383) 收回已核销贷款 - ? - ? 11,795 ? 11,795 汇率变动及其他 - ? - ? (923) ? (923) ? ? ? ? ? ? ? ? 2023 年 12 月 31 日 64,571 ? 27,241 ? 50,752 ? 142,564 ???? (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 本银行 本银行 ? 阶段一 阶段二 阶段三 合计 ? ? ? ? 整个存续期 整个存续期 未来 12 个月 信用损失 信用损失 预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 2024 年 1 月 1 日 61,933 ? 26,116 ? 47,982 ? 136,031 转移： ? ? ? ? ? ? ? - 转移至阶段一 3,035 ? (2,767) ? (268) ? - - 转移至阶段二 (5,325) ? 5,858 ? (533) ? - - 转移至阶段三 (627) ? (7,599) ? 8,226 ? - 本年 (转回) / 计提 (4,129) ? 9,045 ? 17,092 ? 22,008 本期核销及转出 - ? - ? (25,769) ? (25,769) 收回已核销贷款 - ? - ? 5,304 ? 5,304 汇率变动及其他 - ? - ? (146) ? (146) ? ? ? ? ? ? ? ? 2024 年 6 月 30 日 54,887 ? 30,653 ? 51,888 ? 137,428 ????? 本银行 ? 阶段一 阶段二 阶段三 合计 ? ? ? ? 整个存续期 整个存续期 信用损失 信用损失 未来 12 个月 - 未发生 - 已发生 预期信用损失 信用减值 信用减值 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 2023 年 1 月 1 日 54,647 ? 16,368 ? 49,966 ? 120,981 转移： ? ? ? ? ? ? ? - 转移至阶段一 3,001 ? (1,933) ? (1,068) ? - - 转移至阶段二 (5,460) ? 10,140 ? (4,680) ? - - 转移至阶段三 (1,473) ? (7,249) ? 8,722 ? - 本年计提 11,218 ? 8,790 ? 42,520 ? 62,528 本年核销及转出 - ? - ? (57,655) ? (57,655) 收回已核销贷款 - ? - ? 11,048 ? 11,048 汇率变动及其他 - ? - ? (871) ? (871) ? ? ? ? ? ? ? ? 2023 年 12 月 31 日 61,933 ? 26,116 ? 47,982 ? 136,031 ???? (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 6.6.2 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备变动 本集团及本银行 ? 阶段一 阶段二 阶段三 合计 ? ? ? ? 整个存续期 整个存续期 未来 12 个月 信用损失 信用损失 预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 2024 年 1 月 1 日 852 ? - ? 10 ? 862 转移： - ? - ? - ? - - 转移至阶段一 - ? - ? - ? - - 转移至阶段二 - ? - ? - ? - - 转移至阶段三 - ? - ? - ? - 本年 (转回) / 计提 (97) ? 6 ? - ? (91) 本期核销及转出 - ? - ? - ? - 收回已核销贷款 - ? - ? - ? - 汇率变动及其他 - ? - ? - ? - ? ? ? ? ? ? ? ? 2024 年 6 月 30 日 755 ? 6 ? 10 ? 771 ????? 本集团及本银行 ? 阶段一 阶段二 阶段三 合计 ? ? ? ? 整个存续期 整个存续期 信用损失 信用损失 未来 12 个月 - 未发生 - 已发生 预期信用损失 信用减值 信用减值 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 2023 年 1 月 1 日 2,682 ? - ? 69 ? 2,751 转移： ? ? ? ? ? ? ? - 转移至阶段一 - ? - ? - ? - - 转移至阶段二 - ? - ? - ? - - 转移至阶段三 - ? - ? - ? - 本年转回 (1,830) ? - ? (59) ? (1,889) 本年核销及转出 - ? - ? - ? - 收回已核销贷款 - ? - ? - ? - 汇率变动及其他 - ? - ? - ? - ? ? ? ? ? ? ? ? 2023 年 12 月 31 日 852 ? - ? 10 ? 862 ???? (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 7. 金融投资 本集团 本银行 ? ? ? 2024 年 2023 年 2024 年 2023 年 注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 交易性金融资产 7.1 890,077 ? 957,708 ? 904,917 ? 894,921 债权投资 7.2 1,763,421 ? 1,801,346 ? 1,678,156 ? 1,791,706 其他债权投资 7.3 508,488 ? 572,585 ? 502,932 ? 568,979 其他权益工具投资 7.4 3,720 ? 3,836 ? 3,138 ? 3,255 ? ? ? ? ? ? ? ? ? 合计 ? 3,165,706 ? 3,335,475 ? 3,089,143 ? 3,258,861 ???? 7.1 交易性金融资产 本集团 本银行 ? ? 2024 年 2023 年 2024 年 2023 年 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 基金投资 585,968 ? 596,182 ? 630,405 ? 639,021 公司债券及资产支持证券 110,122 ? 72,435 ? 47,538 ? 36,827 同业存单 55,595 ? 25,579 ? 44,777 ? 24,257 政府债券 35,264 ? 48,253 ? 33,052 ? 45,224 信托计划及资产管理计划 28,482 ? 128,013 ? 123,560 ? 116,100 - 债券 16,505 ? 117,643 ? 122,340 ? 114,587 - 信贷类资产 4,021 ? 3,918 ? 884 ? 1,080 - 其他 7,956 ? 6,452 ? 336 ? 433 同业及其他金融机构债券 27,252 ? 31,742 ? 10,094 ? 9,039 中央银行票据和政策性金融债券 21,414 ? 29,831 ? 11,558 ? 20,468 股权投资 13,892 ? 14,944 ? 1,553 ? 1,516 理财产品 6,383 ? 5,126 ? 2,380 ? 2,469 其他投资 5,705 ? 5,603 ? - ? - ? ? ? ? ? ? ? ? 合计 890,077 ? 957,708 ? 904,917 ? 894,921 ???? (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 7.2 债权投资 本集团 本银行 ? ? ? 2024 年 2023 年 2024 年 2023 年 注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 政府债券 ? 943,107 ? 1,011,961 ? 935,827 ? 1,005,298 中央银行票据和政策性金融债券 ? 82,164 ? 5,656 ? 9,865 ? 5,656 同业及其他金融机构债券 ? 63,701 ? 59,416 ? 63,758 ? 59,686 同业存单 ? 11,896 ? 32,771 ? 11,896 ? 32,771 公司债券及资产支持证券 ? 200,359 ? 212,548 ? 201,105 ? 213,378 信托计划及资产管理计划 ? 491,464 ? 501,896 ? 481,500 ? 494,169 - 信贷类资产 ? 374,693 ? 350,492 ? 373,906 ? 349,473 - 债券 ? 91,009 ? 119,611 ? 90,642 ? 119,475 - 其他 ? 25,762 ? 31,793 ? 16,952 ? 25,221 应计利息 ? 16,632 ? 17,686 ? 16,539 ? 17,606 ? ? ? ? ? ? ? ? ? 小计 ? 1,809,323 ? 1,841,934 ? 1,720,490 ? 1,828,564 ? ? ? ? ? ? ? ? ? 减：减值准备 (1) (45,902) ? (40,588) ? (42,334) ? (36,858) ? ? ? ? ? ? ? ? ? 净额 ? 1,763,421 ? 1,801,346 ? 1,678,156 ? 1,791,706 ???? (1) 债权投资减值准备变动如下： 本集团 ? 阶段一 阶段二 阶段三 合计 ? ? ? ? 整个存续期 整个存续期 未来 12 个月 信用损失 信用损失 预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 2024 年 1 月 1 日 3,799 ? 5,600 ? 31,189 ? 40,588 转移： ? ? ? ? ? ? ? - 转移至阶段一 - ? - ? - ? - - 转移至阶段二 (54) ? 288 ? (234) ? - - 转移至阶段三 (20) ? (1,095) ? 1,115 ? - 本期计提/ (转回) 1,243 ? (763) ? 6,859 ? 7,339 本期核销及转出 - ? - ? (2,817) ? (2,817) 汇率变动及其他 (98) ? - ? 890 ? 792 ? ? ? ? ? ? ? ? 2024 年 6 月 30 日 4,870 ? 4,030 ? 37,002 ? 45,902 ????? (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 本集团 ? 阶段一 阶段二 阶段三 合计 ? ? ? ? 整个存续期 整个存续期 信用损失 信用损失 未来 12 个月 - 未发生 - 已发生 预期信用损失 信用减值 信用减值 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 2023 年 1 月 1 日 5,342 ? 7,988 ? 32,116 ? 45,446 转移： ? ? ? ? ? ? ? - 转移至阶段一 240 ? (240) ? - ? - - 转移至阶段二 (82) ? 4,029 ? (3,947) ? - - 转移至阶段三 (60) ? (1,108) ? 1,168 ? - 本年 (转回) / 计提 (2,207) ? (5,069) ? 1,692 ? (5,584) 本年核销及转出 - ? - ? (1,255) ? (1,255) 汇率变动及其他 566 ? - ? 1,415 ? 1,981 ? ? ? ? ? ? ? ? 2023 年 12 月 31 日 3,799 ? 5,600 ? 31,189 ? 40,588 ???? 本银行 ? 阶段一 阶段二 阶段三 合计 ? ? ? ? 整个存续期 整个存续期 未来 12 个月 信用损失 信用损失 预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 2024 年 1 月 1 日 3,780 ? 5,576 ? 27,502 ? 36,858 转移： ? ? ? ? ? ? ? - 转移至阶段一 - ? - ? - ? - - 转移至阶段二 (54) ? 288 ? (234) ? - - 转移至阶段三 (20) ? (1,095) ? 1,115 ? - 本期计提 / (转回) 1,238 ? (762) ? 6,816 ? 7,292 本期核销及转出 - ? - ? (2,608) ? (2,608) 汇率变动及其他 (98) ? - ? 890 ? 792 ? ? ? ? ? ? ? ? 2024 年 6 月 30 日 4,846 ? 4,007 ? 33,481 ? 42,334 ????? (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 本银行 ? 阶段一 阶段二 阶段三 合计 ? ? ? ? 整个存续期 整个存续期 信用损失 信用损失 未来 12 个月 - 未发生 - 已发生 预期信用损失 信用减值 信用减值 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 2023 年 1 月 1 日 5,333 ? 7,988 ? 29,568 ? 42,889 转移： ? ? ? ? ? ? ? - 转移至阶段一 240 ? (240) ? - ? - - 转移至阶段二 (82) ? 4,029 ? (3,947) ? - - 转移至阶段三 (60) ? (1,108) ? 1,168 ? - 本年 (转回) / 计提 (2,217) ? (5,093) ? 932 ? (6,378) 本年核销及转出 - ? - ? (1,250) ? (1,250) 汇率变动及其他 566 ? - ? 1,031 ? 1,597 ? ? ? ? ? ? ? ? 2023 年 12 月 31 日 3,780 ? 5,576 ? 27,502 ? 36,858 ???? 7.3 其他债权投资 本集团 本银行 ? ? 2024 年 2023 年 2024 年 2023 年 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 债务工具投资： ? ? ? ? ? ? ? 政府债券 128,391 ? 213,998 ? 123,486 ? 210,276 中央银行票据和政策性金融债券 14,088 ? 14,220 ? 12,480 ? 14,220 同业及其他金融机构债券 102,816 ? 110,450 ? 103,919 ? 110,450 同业存单 23,853 ? 52,533 ? 23,853 ? 52,533 公司债券及资产支持证券 233,557 ? 175,628 ? 234,059 ? 176,138 信托计划及资产管理计划 619 ? 506 ? 134 ? 173 应计利息 5,164 ? 5,250 ? 5,001 ? 5,189 ? ? ? ? ? ? ? ? 合计 508,488 ? 572,585 ? 502,932 ? 568,979 ???? (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) (1) 公允价值变动 本集团 本银行 ? ? ? 2024 年 2023 年 2024 年 2023 年 注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 成本 ? 507,878 ? 574,970 ? 502,268 ? 571,329 公允价值 ? 508,488 ? 572,585 ? 502,932 ? 568,979 累计计入其他综合收益的 公允价值变动金额 ? 1,169 ? (2,087) ? 1,223 ? (2,052) 累计计入损益的公允价值变动金额 (i) (559) ? (298) ? (559) ? (298) ???? (i) 本银行利用利率互换对持有的其他债权投资的债券利率变动导致的公允价值变动进行套期保值。该部分被套期债券的公允价值变动计入当期损益。 (2) 其他债权投资减值准备变动如下： 本集团 ? 阶段一 阶段二 阶段三 合计 ? ? ? ? 整个存续期 整个存续期 未来 12 个月 信用损失 信用损失 预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 2024 年 1 月 1 日 500 ? 917 ? 790 ? 2,207 转移： ? ? ? ? ? ? ? - 转移至阶段二 (7) ? 7 ? - ? - - 转移至阶段三 - ? (588) ? 588 ? - 本期计提 / (转回) 162 ? (13) ? 189 ? 338 本期核销及转出 - ? - ? (29) ? (29) 汇率变动及其他 2 ? - ? - ? 2 ? ? ? ? ? ? ? ? 2024 年 6 月 30 日 657 ? 323 ? 1,538 ? 2,518 ????? (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 本集团 ? 阶段一 阶段二 阶段三 合计 ? ? ? ? 整个存续期 整个存续期 信用损失 信用损失 未来 12 个月 - 未发生 - 已发生 预期信用损失 信用减值 信用减值 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 2023 年 1 月 1 日 1,296 ? 348 ? 509 ? 2,153 转移： ? ? ? ? ? ? ? - 转移至阶段一 - ? - ? - ? - - 转移至阶段二 (347) ? 347 ? - ? - - 转移至阶段三 - ? (174) ? 174 ? - 本年 (转回) / 计提 (493) ? 396 ? 884 ? 787 本年核销及转出 - ? - ? (777) ? (777) 汇率变动及其他 44 ? - ? - ? 44 ? ? ? ? ? ? ? ? 2023 年 12 月 31 日 500 ? 917 ? 790 ? 2,207 ???? 本银行 ? 阶段一 阶段二 阶段三 合计 ? ? ? ? 整个存续期 整个存续期 未来 12 个月 信用损失 信用损失 预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 2024 年 1 月 1 日 496 ? 917 ? 770 ? 2,183 转移： ? ? ? ? ? ? ? - 转移至阶段二 (7) ? 7 ? - ? - - 转移至阶段三 - ? (588) ? 588 ? - 本期计提 / (转回) 161 ? (13) ? 189 ? 337 本期核销及转出 - ? - ? - ? - 汇率变动及其他 2 ? - ? - ? 2 ? ? ? ? ? ? ? ? 2024 年 6 月 30 日 652 ? 323 ? 1,547 ? 2,522 ????? (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 本银行 ? 阶段一 阶段二 阶段三 合计 ? ? ? ? 整个存续期 整个存续期 信用损失 信用损失 未来 12 个月 - 未发生 - 已发生 预期信用损失 信用减值 信用减值 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 2023 年 1 月 1 日 1,296 ? 348 ? 399 ? 2,043 转移： ? ? ? ? ? ? ? - 转移至阶段一 - ? - ? - ? - - 转移至阶段二 (347) ? 347 ? - ? - - 转移至阶段三 - ? (174) ? 174 ? - 本年 (转回) / 计提 (497) ? 396 ? 884 ? 783 本年核销及转出 - ? - ? (687) ? (687) 汇率变动及其他 44 ? - ? - ? 44 ? ? ? ? ? ? ? ? 2023 年 12 月 31 日 496 ? 917 ? 770 ? 2,183 ???? 7.4 其他权益工具投资 本集团 本银行 ? ? 2024 年 2023 年 2024 年 2023 年 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 指定为公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的股权投资 3,720 ? 3,836 ? 3,138 ? 3,255 ???? 本集团将部分非交易性权益投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资。于 2024 年 6 月 30 日，该类权益投资公允价值为人民币 37.20 亿元 (2023 年 12 月 31 日：人民币 38.36 亿元) 。本集团于本期无该类权益投资股利收入 (截至 2023 年 6 月 30 日止六个月：无) 。 其他权益工具投资相关信息分析如下： 本集团 本银行 ? ? 2024 年 2023 年 2024 年 2023 年 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 初始确认成本 4,098 ? 4,098 ? 3,516 ? 3,517 公允价值 3,720 ? 3,836 ? 3,138 ? 3,255 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 (378) ? (262) ? (378) ? (262) ???? (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 8. 应收融资租赁款 本集团 按性质列示如下： 2024 年 2023 年 附注 6 月 30 日 12 月 31 日 ? ? ? ? ? ? ? 应收融资租赁款 ? 135,849 ? 133,132 减：未实现融资租赁收益 ? (15,160) ? (14,091) ? ? ? ? ? 应收最低融资租赁收款额 ? 120,689 ? 119,041 减：减值准备 8.1 (4,367) ? (4,364) ? ? ? ? ? 应收融资租赁款净值 ? 116,322 ? 114,677 ???? (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 应收融资租赁款如下： 2024 年 2023 年 附注 6 月 30 日 12 月 31 日 ? ? ? ? ? ? ? 1 年以内 ? 45,842 ? 49,299 1 到 2 年 ? 39,408 ? 37,270 2 到 3 年 ? 18,881 ? 19,159 3 到 5 年 ? 18,311 ? 17,087 5 年以上 ? 11,750 ? 8,879 无期限 ? 1,657 ? 1,438 ? ? ? ? ? 最低租赁收款额合计 ? 135,849 ? 133,132 ? ? ? ? ? 未实现融资收益 ? (15,160) ? (14,091) ? ? ? ? ? 应收最低融资租赁收款额 ? 120,689 ? 119,041 ? ? ? ? ? 减：减值准备 8.1 (4,367) ? (4,364) ? ? ? ? ? 应收融资租赁款净值 ? 116,322 ? 114,677 ???? (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 8.1 应收融资租赁款的减值准备变动情况如下： 本集团 本集团 ? 阶段一 阶段二 阶段三 合计 ? ? ? ? 整个存续期 整个存续期 未来 12 个月 信用损失 信用损失 预期信用损失 - 未发生信用减值 - 已发生信用减值 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 2024 年 1 月 1 日 1,097 ? 238 ? 3,029 ? 4,364 转移： ? ? ? ? ? ? ? - 转移至阶段一 112 ? - ? (112) ? - - 转移至阶段二 (2) ? 2 ? - ? - - 转移至阶段三 (12) ? (12) ? 24 ? - 本期计提 / (转回) 195 ? 13 ? (377) ? (169) 本期收回已核销 - ? - ? 156 ? 156 汇率变动及其他 - ? - ? 16 ? 16 ? ? ? ? ? ? ? ? 2024 年 6 月 30 日 1,390 ? 241 ? 2,736 ? 4,367 ????? 本集团 ? 阶段一 阶段二 阶段三 合计 ? ? ? ? 整个存续期 整个存续期 信用损失 信用损失 未来 12 个月 - 未发生 - 已发生 预期信用损失 信用减值 信用减值 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 2023 年 1 月 1 日 1,269 ? 225 ? 3,155 ? 4,649 转移： ? ? ? ? ? ? ? - 转移至阶段一 - ? - ? - ? - - 转移至阶段二 - ? 215 ? (215) ? - - 转移至阶段三 (241) ? (204) ? 445 ? - 本年计提 / (转回) 69 ? 2 ? (383) ? (312) 本年核销及转出 - ? - ? (60) ? (60) 汇率变动及其他 - ? - ? 87 ? 87 ? ? ? ? ? ? ? ? 2023 年 12 月 31 日 1,097 ? 238 ? 3,029 ? 4,364 ???? 兴业银行股份有限公 截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元 期股权投资 集团以权益法核算的长期股权投资： 在被投 单位持股比 在被投资单位 2024 年 权益法下确认 本年领取 2024 年 在被投资单位 与表决权比表决权比例 投资单位 核算方法 1 月 1 日余额 的投资收益 现金红利 本年变动 减值准备 6 月 30 日余额 持股比例 (%) 不一致的说 ? ? ? ? ? ? ? (%) ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 江银行股份有限公司 (1) 权益法 不适 ? 3,397 ? 20 ? - ? - ? - ? 3,417 ? 10.34 ? 10.34 ? 他 权益法 不适 ? 475 ? 4 ? (5) ? - ? - ? 474 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 计 ? ? 3,872 ? 24 ? (5) ? - ? - ? 3,891 ? ? ? ? ? 第 43 页 兴业银行股份有限公 截至 2024 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元 银行以权益法核算的长期股权投资： 在被投 单位持股比 在被投资单位 2024 年 权益法下确认 本年领取 2024 年 在被投资单位 与表决权比表决权比例 投资单位 核算方法 1 月 1 日余额 的投资收益 现金红利 本年变动 减值准备 6 月 30 日余额 持股比例 (%) 不一致的说 ? ? ? ? ? ? ? ? (%) ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 江银行股份有限公司 (1) 权益法 不适 ? 3,397 ? 20 ? - ? - ? - ? 3,417 ? 10.34 ? 10.34 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 银行以成本法核算的长期股权投资： ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 在被投资 单位持股比例 在被投资单位 2024 年 2024 年 在被投资单位 与表决权比例 本期领取 表决权比例 投资单位 核算方法 1 月 1 日余额 本年增减 6 月 30 日余额 持股比例 (%) 不一致的说明 减值准备 现金红利 ? ? ? ? ? (%) ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? - ? ? ? ? ? ? ? ? ? 业金融租赁有限责任公司 (附注四) 成本法 不适用 ? 7,000 ? - ? 7,000 ? 100 ? 100 ? ? - ? - ? 业国际信托有限公司 (附注四) 成本法 不适用 ? 6,395 ? - ? 6,395 ? 73 ? 73 ? ? - ? - ? 业基金管理有限公司 (附注四) 成本法 不适用 ? 900 ? - ? 900 ? 90 ? 90 ? ? - ? - ? 业消费金融股份公司 (附注四) 成本法 不适用 ? 1,254 ? - ? 1,254 ? 66 ? 66 ? ? - ? - ? 银理财有限责任公司 (附注四) 成本法 不适用 ? 5,000 ? - ? 5,000 ? 100 ? 100 ? ? - ? - ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 计 ? ? 20,549 ? - ? 20,549 ? ? ? ? ? ? ? - ? - ? ) 由于本银行持有九江银行股份有限公司 10.34%的股份及表决权，并派驻董事，对其经营管理具有重大影响，因此采用权益法核算。 ) 本集团及本银行于 2024 年 6 月 30 日持有的长期股权投资之被投资单位向本集团及本银行转移资金的能力未受到限制。 第 44 页 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 10. 商誉 2024 年 2024 年 兴业国际信托有限公司 1 月 1 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 账面原值 532 ? - ? - ? 532 ? ? ? ? ? ? ? ? 减值准备 - ? - ? - ? - ? ? ? ? ? ? ? ? 账面价值 532 ? - ? - ? 532 ???? 商誉来自于本集团 2011 年 2 月收购兴业国际信托有限公司，以及兴业国际信托有限公司 2015年 3 月增持收购兴业期货有限公司。 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 11. 递延所得税资产和负债 11.1 递延所得税资产和递延所得税负债列示如下： 本集团 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 ? ? 可抵扣 可抵扣 (应纳税) 递延所得税 (应纳税) 递延所得税 暂时性差异 资产 (负债) 暂时性差异 资产 (负债) ? ? ? ? 递延所得税资产 ? ? ? ? ? ? ? 资产减值准备 215,175 ? 53,794 ? 198,092 ? 49,523 交易性金融资产公允价值变动 690 ? 164 ? 366 ? 83 交易性金融负债公允价值变动 6,236 ? 1,559 ? 3,507 ? 877 其他债权投资公允价值变动 1,199 ? 298 ? 3,320 ? 830 其他权益工具投资公允价值变动 380 ? 95 ? 264 ? 66 已计提尚未发放的职工薪酬 29,623 ? 7,406 ? 28,896 ? 7,224 租赁负债财税差异 8,566 ? 2,142 ? 8,704 ? 2,176 其他 5,451 ? 1,363 ? 6,207 ? 1,552 ? ? ? ? ? ? ? ? 小计 267,320 ? 66,821 ? 249,356 ? 62,331 ? ? ? ? ? ? ? ? 互抵金额 (26,609) ? (6,653) ? (17,134) ? (4,285) 互抵后金额 240,711 ? 60,168 ? 232,222 ? 58,046 ? ? ? ? ? ? ? ? 递延所得税负债 ? ? ? ? ? ? ? 交易性金融资产公允价值变动 (7,569) ? (1,892) ? (2,211) ? (553) 其他债权公允价值变动 (1,265) ? (316) ? (24) ? (6) 固定资产折旧财税差异 (4,995) ? (1,249) ? (4,983) ? (1,246) 使用权资产财税差异 (8,491) ? (2,123) ? (8,709) ? (2,177) 衍生金融工具公允价值变动 (3,775) ? (944) ? (965) ? (241) 其他 (958) ? (240) ? (958) ? (241) ? ? ? ? ? ? ? ? 小计 (27,053) ? (6,764) ? (17,850) ? (4,464) ? ? ? ? ? ? ? ? 互抵金额 26,609 ? 6,653 ? 17,134 ? 4,285 互抵后金额 (444) ? (111) ? (716) ? (179) ???? (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 本银行 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 ? ? 可抵扣 可抵扣 (应纳税) 递延所得税 (应纳税) 递延所得税 暂时性差异 资产 (负债) 暂时性差异 资产 (负债) ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 递延所得税资产 ? ? ? ? ? ? ? 资产减值准备 201,337 ? 50,334 ? 186,277 ? 46,569 交易性金融负债公允价值变动 6,010 ? 1,502 ? 3,507 ? 877 其他债权投资公允价值变动 1,180 ? 296 ? 3,291 ? 823 其他权益工具投资公允价值变动 380 ? 95 ? 264 ? 66 已计提尚未发放的职工薪酬 27,517 ? 6,879 ? 26,560 ? 6,640 租赁负债财税差异 8,566 ? 2,142 ? 8,704 ? 2,176 ? ? ? ? ? ? ? ? 小计 244,990 ? 61,248 ? 228,603 ? 57,151 ? ? ? ? ? ? ? ? 互抵金额 (25,339) ? (6,335) ? (16,827) ? (4,208) 互抵后金额 219,651 ? 54,913 ? 211,776 ? 52,943 ? ? ? ? ? ? ? ? 递延所得税负债 ? ? ? ? ? ? ? 交易性金融资产公允价值变动 (5,891) ? (1,472) ? (1,212) ? (304) 固定资产折旧财税差异 (4,983) ? (1,246) ? (4,983) ? (1,246) 使用权资产财税差异 (8,491) ? (2,123) ? (8,709) ? (2,177) 其他债权公允价值变动 (1,241) ? (310) ? - ? - 衍生金融工具公允价值变动 (3,775) ? (944) ? (965) ? (241) 其他 (958) ? (240) ? (958) ? (240) ? ? ? ? ? ? ? ? 小计 (25,339) ? (6,335) ? (16,827) ? (4,208) ? ? ? ? ? ? ? ? 互抵金额 25,339 ? 6,335 ? 16,827 ? 4,208 互抵后金额 - ? - ? - ? - ???? 本银行境内分支机构汇总纳税，相关递延所得税资产与递延所得税负债进行了抵销，以净额列示；境外分行亦分别作为纳税主体，将其同一分行的相关递延所得税资产与递延所得税负债进行抵销，以净额列示。当境外分行出现递延所得税净资产 / 净负债时，不与境内分行递延所得税净负债 / 净资产进行抵销。本银行子公司分别作为纳税主体，将其同一公司的相关递延所得税资产与递延所得税负债进行抵销，以净额列示。 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 11.2 递延所得税变动情况 本集团 本银行 ? ? ? ? ? ? 2024 年 1 月 1 日 57,867 ? 52,943 其中：递延所得税资产 62,331 ? 57,151 递延所得税负债 (4,464) ? (4,208) 本期计入所得税费用的递延所得税净变动数 3,003 ? 2,778 本期计入其他综合收益的递延所得税净变动数 (813) ? (808) ? ? ? ? 2024 年 6 月 30 日 60,057 ? 54,913 ? ? ? ? 其中：递延所得税资产 66,821 ? 61,248 递延所得税负债 (6,764) ? (6,335) ???? 12. 其他资产 本集团 本银行 ? ? ? 2024 年 2023 年 2024 年 2023 年 注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 应收待结算款项及保证金 ? 15,865 ? 13,046 ? 13,175 ? 10,185 其他应收款 12.1 18,819 ? 19,051 ? 14,074 ? 13,946 继续涉入资产 (附注十、3.1) ? 9,336 ? 10,396 ? 9,336 ? 10,396 预付融资租赁资产购置款 ? 4,517 ? 4,874 ? - ? - 应收利息 12.2 2,582 ? 2,315 ? 2,331 ? 1,884 设定受益计划净资产 (附注五、40.2) ? 1,753 ? 1,835 ? 1,753 ? 1,835 长期待摊费用 12.3 1,269 ? 1,402 ? 1,214 ? 1,340 待处理抵债资产 12.4 704 ? 475 ? 704 ? 475 ? ? ? ? ? ? ? ? ? 合计 ? 54,845 ? 53,394 ? 42,587 ? 40,061 ???? (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 12.1 其他应收款 按账龄列示如下： 本集团 本银行 ? ? 2024 年 2023 年 2024 年 2023 年 6 月 30 日 比例 (%) 12 月 31 日 比例 (%) 6 月 30 日 比例 (%) 12 月 31 日 比例 (%) ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 1 年以内 11,465 ? 55.28 ? 10,810 ? 51.72 ? 6,651 ? 42.53 ? 5,725 ? 37.03 1 - 2 年 3,690 ? 17.79 ? 4,447 ? 21.28 ? 3,521 ? 22.52 ? 4,298 ? 27.79 2 - 3 年 324 ? 1.56 ? 347 ? 1.66 ? 297 ? 1.90 ? 325 ? 2.10 3 年以上 5,263 ? 25.37 ? 5,296 ? 25.34 ? 5,169 ? 33.05 ? 5,116 ? 33.08 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 合计 20,742 ? 100.00 ? 20,900 ? 100.00 ? 15,638 ? 100.00 ? 15,464 ? 100.00 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 减：坏账准备 (1,923) ? ? ? (1,849) ? ? ? (1,564) ? ? ? (1,518) ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 净额 18,819 ? ? ? 19,051 ? ? ? 14,074 ? ? ? 13,946 ? ? ???? 12.2 应收利息 本集团 本银行 ? ? 2024 年 2023 年 2024 年 2023 年 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日 ? ? ? ? （未完）  |