[中报]锦波生物(832982):2024年半年度报告

时间：2024年08月22日 21:35:30 中财网

原标题:锦波生物:2024年半年度报告

公司半年度大事记

1、2024年3月，公司荣获“2023年福布斯中国美业品牌TOP100”。 2、2024年3月，公司被中国质量检验协会授予“全国产品和服务质量诚 信示范企业”和“全国重组人源化胶原蛋白行业质量领先企业”荣誉称 号。 3、2024年 3月，公司研发的小分子重组ⅩⅦ型人源化胶原蛋白荣获 PCHi2024年芳典奖。 4、2024年3月，公司成功入选“北证 50 成份指数”。 5、2024年上半年，公司共获得发明专利授权13项，其中取得国际发明 专利授权2项，完成人体胶原蛋白原子结构解析2项（8YUK、8YV3）。 6、2024年上半年，公司共取得了医用重组胶原蛋白修护液、医用复合重 组胶原蛋白凝胶、医用复合重组胶原蛋白溶液、医用重组胶原蛋白凝胶 4个第二类医疗器械注册证。 7、2024年 4月，公司完成 2023年年度权益分派，以公司现有总股本 68,086,000股为基数，向全体股东每10股转增3股，每10股派10元 人民币现金。本次权益分派共计转增 20,425,800股，派发现金红利 68,086,000.00元。目 录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................4
第二节 公司概况 ....................................................................................................................7
第三节 会计数据和经营情况 .................................................................................................9
第四节 重大事件 .................................................................................................................. 22
第五节 股份变动和融资 ....................................................................................................... 25
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ................................................. 29
第七节 财务会计报告 ........................................................................................................... 32
第八节 备查文件目录 ......................................................................................................... 122


第一节 重要提示、目录和释义
董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人杨霞、主管会计工作负责人薛芳琴及会计机构负责人（会计主管人员）王凯丽保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本半年度报告未经会计师事务所审计。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否

【重大风险提示】

1.是否存在退市风险
□是 √否

2.公司在本报告“第三节 会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施” 部分分析了公司的重大风险因素, 请投资者注意阅读。




释义

释义项目		释义
公司、股份公司、锦波生物	指	山西锦波生物医药股份有限公司
锦波有限	指	太原锦波生物医药科技有限公司
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《山西锦波生物医药股份有限公司章程》
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
北交所	指	北京证券交易所
功能蛋白	指	具有特定结构和功能的蛋白质，它们可以是人体组织 重要构成部分，或参与人体各种代谢活动，或提供能 量，或参与免疫调节等
重组胶原蛋白	指	采用重组DNA技术，对编码所需人胶原蛋白质的基因 进行遗传操作和修饰，利用质粒或病毒载体将目的基 因带入适当的宿主细胞（细胞、酵母或其他真核细胞 等）中，表达翻译成胶原蛋白或类似胶原蛋白的多肽， 经过提取和纯化等步骤制备而成
重组人源化胶原蛋白	指	指由DNA重组技术制备的人胶原蛋白特定型别基因编 码的全长或部分氨基酸序列片段，或是含人胶原蛋白 功能片段的组合
重组Ⅲ型人源化胶原蛋白	指	通过DNA重组技术制备的人Ⅲ型胶原蛋白核心功能区 的组合，其氨基酸序列的重复单元与人胶原蛋白氨基 酸序列特定功能区相同，其功能区域具有164.88°柔 性三螺旋结构
A型重组Ⅲ型人源化胶原蛋白	指	指重组Ⅲ型人源化胶原蛋白中，不含有非人胶原蛋白 氨基酸序列的材料，包括人胶原蛋白特定型别基因编 码的全长氨基酸序列（不具有三螺旋结构），或者人 胶原蛋白特定型别基因编码的部分氨基酸序列片段， 或者人胶原蛋白功能片段的组合（其氨基酸序列中不 含连接氨基酸、标签氨基酸等非人胶原蛋白氨基酸序 列）
医疗器械	指	直接或间接用于人体的仪器、设备、器具、体外诊断 试剂及校准物、材料及其他相关物品
二类医疗器械	指	具有中度风险，需要严格控制管理以保证其安全、有 效的医疗器械
三类医疗器械	指	具有较高风险，需要采取特别措施严格控制管理以保 证其安全、有效的医疗器械
功能性护肤品	指	具备美白、抗皱、防晒、补水等功效的护肤产品，该 类别下均为化妆品
HPV	指	人乳头瘤病毒(Human Papilloma Virus），高危HPV 持续感染是女性宫颈癌致病的主要因素
单一材料、单一成分	指	产品中仅含有一种材料或成分(水除外)
复合材料、复合成分	指	产品中有两种或两种以上材料或成分(水除外)
元、万元	指	人民币元、人民币万元，特别指明的除外
保荐机构	指	中信证券股份有限公司
产业园、锦波产业园	指	锦波合成生物产业园
报告期、报告期内、本期	指	2024年1月1日-2024年6月30日
报告期末	指	2024年6月30日

第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称	锦波生物
证券代码	832982
公司中文全称	山西锦波生物医药股份有限公司
英文名称及缩写	SHANXI JINBO BIO-PHARMACEUTICAL CO.,LTD.
	-
法定代表人	杨霞

二、 联系方式

董事会秘书姓名	唐梦华
联系地址	山西综改示范区太原唐槐园区锦波街18号
电话	0351-7779886
传真	0351-7779886
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	www.sxjbswyy.com
办公地址	山西综改示范区太原唐槐园区锦波街18号
邮政编码	030032
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司中期报告	2024年半年度报告
公司披露中期报告的证券交易所 网站	www.bse.cn
公司披露中期报告的媒体名称及网 址	中国证券报 www.cs.com.cn、上海证券报 www.cnstock.com、 证券日报 www.zqrb.cn、证券时报网 www.stcn.com
公司中期报告备置地	山西综改示范区太原唐槐园区锦波街 18号董事会办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
上市时间	2023年7月20日
行业分类	制造业（C）-医药制造业（C27）-卫生材料及医药用品制造 （C277）-卫生材料及医药用品制造（C2770）
主要产品与服务项目	以重组人源化胶原蛋白新材料为核心的各类终端医疗器械产 品、功能性护肤品的研发、生产及销售。
普通股总股本（股）	88,511,800
优先股总股本（股）	0
控股股东	控股股东为杨霞
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为杨霞，无一致行动人

五、 注册变更情况
√适用 □不适用

项目	内容
统一社会信用代码	91140100672338346F
注册地址	山西省太原市综改示范区唐槐园区锦波街18号
注册资本（元）	88,511,800
2024年4月29日，公司实施了2023年度权益分派，以公司总股本为基数，向全体股东每10股 转增3股，每10股派10元人民币现金。权益分派实施前本公司总股本为68,086,000股，权益分派 实施后总股本增至88,511,800股，公司注册资本变更为88,511,800元。

六、 中介机构
√适用 □不适用

报告期内履行持续 督导职责的保荐机 构	名称	中信证券股份有限公司
	办公地址	北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦
	保荐代表人姓名	邓俊、姚曜
	持续督导的期间	2023年7月20日 - 2026年12月31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	602,879,079.52	316,329,891.18	90.59%
毛利率%	91.58%	89.15%	-
归属于上市公司股东的净利润	309,564,103.76	109,432,033.43	182.88%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	303,590,945.54	103,495,589.33	193.34%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	28.51%	22.11%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	27.96%	20.91%	-
基本每股收益	3.50	1.24	182.26%

（二） 偿债能力
单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	1,665,346,334.62	1,434,538,371.98	16.09%
负债总计	470,760,145.26	481,407,169.13	-2.21%
归属于上市公司股东的净资产	1,195,151,459.91	953,673,356.15	25.32%
归属于上市公司股东的每股净资产	13.50	14.01	-3.64%
资产负债率%（母公司）	26.19%	30.81%	-
资产负债率%（合并）	28.27%	33.56%	-
流动比率	3.21	2.87	-
利息保障倍数	71.72	32.72	-

（三） 营运情况
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	356,488,738.34	84,145,291.40	323.66%
应收账款周转率	4.53	3.27	-
存货周转率	0.71	0.67	-

（四） 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	16.09%	22.98%	-
营业收入增长率%	90.59%	105.15%	-
净利润增长率%	184.61%	181.36%	-

二、 非经常性损益项目及金额
单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 冲销部分	-
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	6,253,683.01
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益	648,698.64
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-47,443.57
其他符合非经常性损益定义的损益项目	176,807.29
非经常性损益合计	7,031,745.37
减：所得税影响数	1,058,502.52
少数股东权益影响额（税后）	84.63
非经常性损益净额	5,973,158.22

三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：

公司基于生命科学，应用结构生物学、蛋白质理性设计等前沿技术，系统性从事功能蛋白结构解 析、功能发现等基础研究，并运用合成生物学等方法实现功能蛋白新材料的规模化生产。公司是国家 级“专精特新”小巨人企业、山西省重点产业链合成生物产业链“链主”企业。 公司的主营业务为以A型重组人源化胶原蛋白为核心原材料的各类终端医疗器械产品、功能性护 肤品的研发、生产及销售。公司终端产品主要应用于医疗美容、皮肤科、妇科、外科、五官/口腔科、 肛肠科、护肤等不同场景。通过不断创新，公司已完成包括Ⅲ型、Ⅴ型、Ⅶ型、ⅩⅦ型等重组人源化 胶原蛋白主要的基础研究，已在妇科、泌尿科、皮肤科、骨科、外科、口腔科、心血管科等领域持续 开展应用研究。 报告期内，根据产品是否属于公司自有品牌，公司主营业务收入可以分为OBM和ODM两种销售模 式，OBM模式是指公司生产、销售自有品牌产品，ODM模式指公司根据客户需求，设计、生产符合要求

的相关产品，并贴上客户品牌对外销售。公司OBM销售中，根据销售渠道可进一步分为经销与直销； 其中，直销分为线下销售与线上销售。 报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。

报告期内核心竞争力变化情况：
√适用 □不适用
公司秉持“原始创新、实事求是”的科研精神，在国际首次完成重组Ⅲ型人源化胶原蛋白冻干纤 维产品上市，是首个可用于注射的重组人源化胶原蛋白原材料，完成了在重组胶原蛋白领域0-1的突 破。 重组Ⅲ型人源化胶原蛋白冻干纤维是我国自主研制的首个采用新型生物材料——重组人源化胶 原蛋白制备的医疗器械，具有独特的产品优势：1、安全性高，氨基酸序列重复单元与人体Ⅲ型胶原蛋 白核心功能区一致，不含非人胶原蛋白氨基酸序列，无免疫原性；2、精准的164.88°三螺旋结构与 水溶性完美平衡，可以自组装成胶原蛋白纤维网，构成人体细胞外基质(ECM)成分，对受损组织、细胞 起其连接、支撑作用，并提供良好的细胞外基质环境，使受损组织得到修复、重塑；3、首次利用合成 生物技术实现了具有高级结构的A型重组人源化胶原蛋白的规模化生产。 通过创新医疗器械审批，公司也取得了重组人源化胶原蛋白第三类医疗器械注册证——“注射用 重组Ⅲ型人源化胶原蛋白溶液”，是继“重组Ⅲ型人源化胶原蛋白冻干纤维”之后，国内重组胶原蛋 白领域第二个三类医疗器械植入剂产品。 报告期内，公司新取得发明专利授权13项，其中取得国际发明专利授权2项,完成人体胶原蛋白 原子结构解析2项（8YUK、8YV3）；报告期内，公司开展了Ⅲ型、Ⅴ型、Ⅶ型、ⅩⅦ型胶原蛋白新材料 在不同适应症的研究，主要应用在毛发、口腔、皮肤等不同领域；增强了公司核心竞争力。 报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大变化。

专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	√国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定	√是
其他相关的认定情况	山西省重点产业链合成生物产业链“链主”企业–山西省人民政府
其他相关的认定情况	山西民营瞪羚企业–山西省工商业联合会

七、 经营情况回顾
（一） 经营计划

公司秉承“创新驱动人类美好生活”的愿景，聚焦功能蛋白，坚持原始创新，围绕人体结构性材 料和人类重大传染病两大领域，不断研发各种具有高级结构的功能蛋白创新型生物材料，并持续进行 技术升级和完善。 报告期内，公司依据年度经营计划，管理层带领公司各部门有序开展各项工作，包括但不限于持 续加大研发投入、积极研发新产品、努力开拓市场，实现了收入的可持续增长、资产负债结构的进一 步优化、盈利水平的显著提升，完成了公司业务的高质量发展。报告期内，公司实现营业收入 602.879.079.52元，较上年同期增长90.59%；归属于上市公司股东的净利润实现309,564,103.76元, 较上年同期增长182.88%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润303,590,945.54元， 较上年同期增长193.34%。 报告期内，公司重要业务板块的经营计划如下： 1、医疗器械 报告期内，公司销售医疗器械实现收入530,695,137.99元，较上年同期增长91.84%；毛利率为 94.43%，较上年同期增加 1.70个百分点。医疗器械产品的销售增长主要来自于单一材料医疗器械产 品的销售增长，其中，重点医疗器械产品是以A型重组人源化胶原蛋白为核心成分的植入剂产品（三 类医疗器械）。 植入剂方面，公司产品重组Ⅲ型人源化胶原蛋白冻干纤维聚焦纠正眼周鱼尾纹、眉间纹、额头纹，

坚持以直销为主，推广自主品牌“薇旖（yi）美?”，截至报告期末，已覆盖终端医疗机构约3,000家。 2、功能性护肤品 公司通过以下两种方式实现功能性护肤品的销售：（1）围绕大客户需求，定向开发原材料并研发 具备特定功能的护肤品；（2）围绕公司创新材料优势建设自有品牌。 3、原料 公司擅长研发并产业化原始创新的功能蛋白新材料，尤其是A型重组人源化胶原蛋白，该等材料 制备的原料产品具备较强的市场竞争力，目前公司的原料包含高端医疗植入级、医疗外用级、化妆品 级原材料，客户覆盖国内医疗器械及化妆品生产企业，并积极布局海外业务。 报告期内，原料业务的增长一方面系合作良好的品牌客户采购量稳步提升，另一方面，随着公司 原料产品知名度的提升，覆盖的客户数量在稳步增长。

（二） 行业情况

公司目前主要产品是以 A型重组人源化胶原蛋白为核心原材料的各类终端医疗器械产品。根据 《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所属行业为“C27医药制造业”；根据国家统计局发 布的《战略性新兴产业分类（2018）》（国家统计局令第23号），公司的主营业务属于“4生物产业” 之“4.2生物医学工程产业”之“4.2.3其他生物医用材料及用品制造”产业。 1、行业主管部门及监管体制 公司所处行业的主要主管部门与相关行业自律组织包括：国家发展和改革委员会、国家科技部、 国家药品监督管理局、中国医药生物技术协会、中国生物材料学会、中国医疗器械行业协会，具体的 监管体制如下： （1）医疗器械的监管体制 我国目前对于医疗器械实施分类管理，监管范围不仅包括医疗器械产品，也包括医疗器械生产、 经营企业。 根据《医疗器械监督管理条例》（以下简称“条例”）：国家对医疗器械按照风险程度实行分类 管理，第一类是风险程度低，实行常规管理可以保证其安全、有效的医疗器械；第二类是具有中度风 险，需要严格控制管理以保证其安全、有效的医疗器械；第三类是具有较高风险，需要采取特别措施 严格控制管理以保证其安全、有效的医疗器械。评价医疗器械风险程度，应当考虑医疗器械的预期目 的、结构特征、使用方法等因素。 关于医疗器械产品注册与备案，对于第一类医疗器械实行产品备案管理，第二类、第三类医疗器 械实行产品注册管理。第一类医疗器械产品备案，由备案人向所在地设区的市级人民政府负责药品监 督管理的部门提交备案资料。申请第二类医疗器械产品注册，注册申请人应当向所在地省、自治区、 直辖市人民政府药品监督管理部门提交注册申请资料。申请第三类医疗器械产品注册，注册申请人应 当向国务院药品监督管理部门提交注册申请资料。 根据《医疗器械生产监督管理办法》：从事医疗器械生产活动，应当有与生产的医疗器械相适应 的生产场地、环境条件、生产设备以及专业技术人员；有能对生产的医疗器械进行质量检验的机构或 者专职检验人员以及检验设备；有保证医疗器械质量的管理制度；有与生产的医疗器械相适应的售后 服务能力；符合产品研制、生产工艺文件规定的要求。从事第一类医疗器械生产的，应当向所在地设 区的市级人民政府负责药品监督管理的部门备案，从事第二类、第三类医疗器械生产的，应当向所在 地省、自治区、直辖市人民政府药品监督管理部门申请生产许可并提交其符合条例的有关资料以及所 生产医疗器械的注册证。 根据《医疗器械生产监督管理办法》：从事医疗器械经营活动，应当有与经营规模和经营范围相 适应的经营场所和贮存条件，以及与经营的医疗器械相适应的质量管理制度和质量管理机构或者人 员。从事第二类医疗器械经营的，由经营企业向所在地设区的市级人民政府负责药品监督管理的部门 备案并提交符合条例规定条件的有关资料。按照国务院药品监督管理部门的规定，对产品安全性、有 效性不受流通过程影响的第二类医疗器械，可以免于经营备案。从事第三类医疗器械经营的，经营企 业应当向所在地设区的市级人民政府负责药品监督管理的部门申请经营许可并提交符合条例规定条 件的有关资料。

（2）化妆品的监管体制 我国对于化妆品行业实施分类管理制度，对于化妆品产品实施产品审批（备案）制度，具体如下： 化妆品分为特殊化妆品和普通化妆品。国家对特殊化妆品实行注册管理，对普通化妆品实行备案 管理，用于染发、烫发、祛斑美白、防晒、防脱发的化妆品以及宣称新功效的化妆品为特殊化妆品。 特殊化妆品以外的化妆品为普通化妆品。国务院药品监督管理部门根据化妆品的功效宣称、作用部位、 产品剂型、使用人群等因素，制定、公布化妆品分类规则和分类目录。特殊化妆品经国务院药品监督 管理部门注册后方可生产、进口。国产普通化妆品应当在上市销售前向备案人所在地省、自治区、直 辖市人民政府药品监督管理部门备案。进口普通化妆品应当在进口前向国务院药品监督管理部门备 案。 2、行业发展整体概况 （1）医疗器械行业概况 近年来，得益于国内居民生活水平的提高和医疗保健意识的增强，以及医疗行业技术的不断突破 与监管机构对于行业的持续规范，我国的医疗器械行业正处于高速发展的阶段。根据《中国医疗器械 行业发展报告（2023年）》数据显示，全国医疗器械生产企业主营业务收入约12,400亿元，比上一年 增长约20%，占全球医疗器械生产企业主营业务收入的大约27%。 （2）生物医用材料 生物医用材料的发展与医疗技术的革新密不可分，生物医用材料及其制品已成为医疗器械行业发 展的一大基础之一。根据Markets And Markets，2020年全球的生物材料市场规模为355亿美元，预计 将在2025年达到475亿美元，CAGR为6.0%，其中主要的增长均来自于医疗方面的应用。生物医用材料行 业在我国起步较晚，因此我国目前的生产与制造技术与欧美等发达国家及地区仍存在一定的差距。市 场上的高端生物医用材料市场主要由Johnson&Johnson、Abbott、BostonScientific、Medtronic等欧 美企业所生产的产品占据较高的市场份额。未来，随着我国的生物医用材料生产企业的不断发展与技 术革新，国产的生物医用制品将不断地提高在市场上的竞争力与消费者口碑，进一步缩小与国外竞品 的差异，逐步提高市场份额。 （3）胶原蛋白材料 近年来，我国胶原蛋白产品市场规模呈现逐渐增长趋势。据弗若斯特沙利文，中国重组胶原蛋白 产品市场将快速发展。2022年，中国重组胶原蛋白产品市场达到192.4亿元，未来将以年复合增长率为 44.93%，在2025年达到585.7亿元。2030年，中国重组胶原蛋白产品市场将达到2,193.8亿元，市场将 实现蓬勃发展。

（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元

项目	本期期末		上年期末		变动比例%
	金额	占总资产 的比重%	金额	占总资产 的比重%
货币资金	702,492,000.29	42.18%	518,547,584.74	36.15%	35.47%
应收票据	4,568,000.00	0.27%	2,284,000.00	0.16%	100.00%
应收账款	120,173,916.23	7.22%	126,876,851.37	8.84%	-5.28%
应收款项融资	6,852,000.00	0.41%		0.00%	100.00%
预付款项	24,735,801.26	1.49%	18,169,465.75	1.27%	36.14%
其他应收款	5,204,639.95	0.31%	4,050,600.69	0.28%	28.49%
存货	70,682,169.6	4.24%	66,285,840.69	4.62%	6.63%
其他流动资产	20,083,316.05	1.21%	16,372,853.73	1.14%	22.66%
投资性房地产	-	-	-	-	-
长期股权投资	-	-	-	-	-
固定资产	475,603,531.40	28.56%	361,089,618.01	25.17%	31.71%
在建工程	10,097,615.33	0.61%	131,901,375.85	9.19%	-92.34%
使用权资产	88,613,534.52	5.32%	92,976,094.77	6.48%	-4.69%
无形资产	22,875,909.54	1.37%	25,150,243.31	1.75%	-9.04%
商誉	-	-	-	-	-
开发支出	61,590,288.25	3.70%	25,960,499.73	1.81%	137.25%
长期待摊费用	19,127,916.30	1.15%	20,774,889.66	1.45%	-7.93%
递延所得税资产	14,099,913.15	0.85%	12,952,433.64	0.90%	8.86%
其他非流动资产	18,545,782.75	1.11%	11,146,020.04	0.78%	66.39%
短期借款	44,403,652.76	2.67%	69,182,103.63	4.82%	-35.82%
长期借款	19,845,788.49	1.19%	30,884,242.15	2.15%	-35.74%
应付账款	58,570,128.14	3.52%	54,498,239.46	3.80%	7.47%
合同负债	39,777,498.27	2.39%	24,778,964.09	1.73%	60.53%
应付职工薪酬	24,468,655.62	1.47%	33,744,370.01	2.35%	-27.49%
应交税费	43,981,798.93	2.64%	27,811,769.96	1.94%	58.14%
其他应付款	21,848,008.82	1.31%	16,472,048.79	1.15%	32.64%
一年内到期的非 流动负债	63,060,445.81	3.79%	32,492,666.88	2.27%	94.08%
其他流动负债	1,379,462.17	0.08%	3,333,589.04	0.23%	-58.62%
租赁负债	86,465,852.86	5.19%	119,956,197.16	8.36%	-27.92%
递延收益	60,370,744.30	3.63%	61,520,047.31	4.29%	-1.87%
递延所得税负债	1,588,109.09	0.10%	1,732,930.65	0.12%	-8.36%
其他非流动负债	5,000,000.00	0.30%	5,000,000.00	0.35%	0.00%

资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金较本期期初增加35.47%,主要系本期收入规模增长，经营性现金净流量增加所致。 2、应收票据较本期期初增加100.00%，主要系本期收到客户票据增加所致。 3、应收款项融资较本期期初增加100.00%，主要系期末持有信用评级较高的银行承兑汇票分类至应收 款项融资所致。 4、预付账款较本期期初增加36.14%，主要系本期业务规模扩大,研发、市场推广、材料预付款增加所 致。 5、固定资产较本期期初增加31.71%，主要系产业园原料车间达到预定使用状态转固所致。 6、在建工程较本期期初减少 92.34%，主要系产业园原料车间达到预定使用状态转固、在建工程余额 减少所致。 7、开发支出较本期期初增加 137.25%,主要系本期第三类医疗器械产品研发及广谱抗冠状病毒新药研 发项目资本化阶段增加投入所致。 8、其他非流动资产较本期期初增加66.39%，主要系本期预付设备款增加所致。 9、短期借款较本期期初减少35.82%，主要系本期归还短期借款所致。 10、长期借款较本期期初减少35.74%，主要系本期归还长期借款所致。 11、合同负债较本期期初增加60.53%，主要系本期预收货款增加所致。 12、应交税费较本期期初增加58.14%，主要系本期销售收入增加，利润同向增加，企业所得税同向增 加及员工代扣代缴的个人所得税增加所致。 13、其他应付款较本期期初增加32.64%，主要系本期应付客户及工程保证金和员工报销款增加所致。 14、一年内到期的非流动负债较本期期初增加 94.08%，主要系产业园未来一年内需支付租金增加所 致。 15、其他流动负债较本期期初减少 58.62%，主要系期末无已背书不符合终止确认的银行承兑汇票所 致。

2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元

项目

本期

上年同期

本期与上年同期

	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%	金额变动比例%
营业收入	602,879,079.52	-	316,329,891.18	-	90.59%
营业成本	50,771,004.41	8.42%	34,334,071.71	10.85%	47.87%
毛利率	91.58%	-	89.15%	-	-
税金及附加	4,034,454.90	0.67%	4,220,605.48	1.33%	-4.41%
销售费用	107,759,972.91	17.87%	66,305,981.21	20.96%	62.52%
管理费用	55,749,389.85	9.25%	38,571,088.06	12.19%	44.54%
研发费用	24,696,888.94	4.10%	41,162,362.27	13.01%	-40.00%
财务费用	4,796,017.64	0.80%	5,596,194.94	1.77%	-14.30%
信用减值损 失	-263,816.41	-0.04%	-3,586,416.13	-1.13%	-92.64%
资产减值损 失	-2,181,510.26	-0.36%	-544,729.71	-0.17%	300.48%
其他收益	8,311,756.87	1.38%	6,527,094.30	2.06%	27.34%
投资收益	648,698.64	0.11%	-61,122.13	-0.02%	1,161.32%
公允价值变 动收益	-	-	-	-	-
资产处置收 益	-	-	-	-	-
汇兑收益	-	-	-	-	-
营业利润	361,586,479.71	59.98%	128,474,413.84	40.61%	181.45%
营业外收入	27,288.98	0.00%	163,991.81	0.05%	-83.36%
营业外支出	74,732.55	0.01%	146,181.50	0.05%	-48.88%
净利润	309,540,986.51	-	108,758,509.59	-	184.61%
所得税费用	51,998,049.63	8.62%	19,733,714.56	6.24%	163.50%

项目重大变动原因：
1、营业收入本期较上年同期增加90.59%，主要系医疗器械收入增长所致，重点医疗器械产品是以A型 重组人源化胶原蛋白为核心成分的植入剂产品（三类医疗器械）。 2、营业成本本期较上年同期增加47.87%，主要系本期随着销售收入增加，营业成本同向增加所致。 3、销售费用本期较上年同期增加62.52%，主要系本期随着公司销售规模持续增长，一方面公司扩充销 售团队，销售人员薪酬及费用增加；另一方面公司加大品牌推广力度，宣传推广费用增加所致。 4、管理费用本期较上年同期增加44.54%，主要系本期管理人员职工薪酬，专利及注册服务费增加所 致。 5、研发费用本期较上年同期减少40.00%，主要系本期研发支出中资本化项目增多所致。 6、信用减值损失本期计提较上年同期减少92.64%，主要系企业加大对应收账款的催收力度，提高回款 效率，本期计提信用减值损失降低所致。 7、资产减值损失本期较上年同期增加300.48%，主要系本期计提存货跌价准备增加所致。 8、投资收益本期较上年同期增加，主要系本期理财收益增加所致。 9、营业利润本期较上年同期增加181.45%，主要系本期销售收入增加，利润同向增加所致。 10、营业外收入本期较上年同期减少83.36%，主要系本期收到与日常经营活动无关的政府补助减少所 致。 11、营业外支出本期较上年同期减少48.88%，主要系本期捐赠支出、资产报废、毁损损失减少所致。 12、所得税费用本期较上年同期增加163.50%，主要系本期销售规模扩大，利润较上期大幅增长所得税 同向增加所致。 13、净利润本期较上年同期增加184.61%，主要系本期营业收入增加相应净利润同向增加所致。

（2） 收入构成
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	602,489,545.46	316,301,379.20	90.48%
其他业务收入	389,534.06	28,511.98	1,266.21%
主营业务成本	50,496,446.25	34,305,733.93	47.20%
其他业务成本	274,558.16	28,337.78	868.88%

按产品分类分析：
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入 比上年同 期 增减%	营业成本 比上年同 期增减%	毛利率比上 年同期增减
单一材料 医疗器械	478,871,426.74	18,150,233.25	96.21%	105.01%	68.94%	增加0.81个 百分点
复合材料 医疗器械	51,823,711.25	11,399,028.83	78.00%	20.38%	21.86%	减少0.27个 百分点
医疗器械 小计	530,695,137.99	29,549,262.08	94.43%	91.84%	47.02%	增加1.70个 百分点
单一成分 功能性护 肤品	11,872,400.17	877,072.84	92.61%	149.49%	105.76%	增加1.57个 百分点
复合成分 功能性护 肤品	36,103,100.44	16,027,617.76	55.61%	36.72%	48.68%	减少3.57个 百分点
功能性护 肤品小计	47,975,500.61	16,904,690.60	64.76%	53.94%	50.85%	增加0.72个 百分点
原料及其 他小计	23,818,906.86	4,042,493.57	83.03%	180.07%	34.69%	增加18.32 个百分点
其他业务	389,534.06	274,558.16	29.52%	1,266.21%	868.88%	增加28.91 个百分点
合计	602,879,079.52	50,771,004.41	-	-	-

按区域分类分析：
单位：元

类别/项 目	营业收入	营业成本	毛利 率%	营业收入 比上年同 期 增减%	营业成 本比上 年同期 增减%	毛利率比 上年同期 增减
华北地 区	290,744,456.25	23,938,687.04	91.77%	165.50%	83.39%	增加3.69 个百分点
华东地 区	165,659,800.86	13,611,122.61	91.78%	44.39%	27.44%	增加1.09 个百分点
华南地 区	66,949,657.05	6,583,290.64	90.17%	75.74%	18.98%	增加4.69 个百分点
华西地 区	47,047,106.83	3,227,492.11	93.14%	30.69%	3.43%	增加1.81 个百分点
华中地 区	30,220,210.57	3,017,509.72	90.01%	85.67%	99.53%	减少0.70 个百分点
境外	2,257,847.97	392,902.30	82.60%	31.15%	-9.70%	增加7.87 个百分点
合计	602,879,079.52	50,771,004.41	-	-	-	-

收入构成变动的原因：
医疗器械产品营业收入本期较上年同期增加91.84%，医疗器械产品的销售增长主要来自于单一材 料医疗器械产品的销售增长，其中，重点医疗器械产品是以A型重组人源化胶原蛋白为核心成分的植 入剂产品（三类医疗器械）。 功能性护肤品营业收入本期较上年同期增加53.94%，单一成分功能性护肤品、复合成分功能性护 肤品较上年同期均有所增加，主要系公司在功能性护肤品领域的品牌和市场影响力扩大所致。 原料及其他营业收入较上年同期增加 180.07%，一方面系合作良好的品牌客户采购量稳步提升， 另一方面，随着公司原料产品知名度的提升，覆盖的客户数量在稳步增长。 其他业务收入较上年同期增加，主要系本期线上销售赠品收入。 报告期内，公司在境内各地区营业收入较上年同期均有所增加，主要系本期重组Ⅲ型人源化胶原 蛋白冻干纤维营业收入增长所致；境外业务增长主要系原料业务增长所致。

3、 现金流量状况
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	356,488,738.34	84,145,291.40	323.66%
投资活动产生的现金流量净额	-53,277,129.50	-62,006,808.44	14.08%
筹资活动产生的现金流量净额	-119,272,060.42	30,591,133.01	-489.89%

现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长323.66%，主要系本期销售收入及净利润增长，现金 净流入增加所致。 2、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少489.89%，主要系本期偿还借款及利息，发放股利所 致。

4、 理财产品投资情况
√适用 □不适用
单位：元

理财产品类型	资金来源	发生额	未到期 余额	逾期未收回金 额	预期无法收回本金或存在 其他可能导致减值的情形 对公司的影响说明
银行理财产品	自有资金	200,000,000.00	0.00	0.00	不存在
银行理财产品	募集资金	80,000,000.00	0.00	0.00	不存在
合计	-	280,000,000.00	0	0	-

注1：上述公司使用自有资金购买银行理财产品的发生额2.00亿元,为2024年1月1日至2024年6月30日购买理财产品的滚动累计金额，公司实际使用自有资金购买银行理财产品的资金规模未曾超过审议的1.5亿元。

注2：上述公司使用募集资金购买银行理财产品的发生额8,000.00万元,为2024年1月1日至2024年6月30日购买理财产品的滚动累计金额，公司实际使用募集资金购买银行理财产品的资金规模未曾超过审议的2.40亿元。

单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财 □适用 √不适用
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元

公司 名称	公 司 类 型	主 要 业 务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	净利润
太原 无龄 生物 科技 有限 公 司	控 股 子 公 司	功能 性护 肤品 的线 上销 售； 货物 进出 口	10,000,000.00	31,142,520.00	-9,775,367.15	15,853,647.33	498,372.18
北京 锦波 鼎正 生物 医药 研究 有限 公 司	控 股 子 公 司	开展 EK1 研发 业务	5,882,400.00	30,523,661.33	-34,794,869.07	0.00	-678,071.12
山西 鼎天 生物 医药 有限 公 司	控 股 子 公 司	研发 项目 合作 孵化 平 台， 为公 司主 营产 品的 研发 合作 提供 支持	20,000,000.00	8,363,175.44	5,750,431.18	0.00	-298,252.63

注：2024年8月6日，太原无龄生物科技有限公司将注册地址由“山西转型综合改革示范区唐槐产业园锦波街18号3号楼403室”迁至“北京市大兴区中关村科技园区大兴生物医药产业基地永大路38号1幢4层409室(集群注册)”，公司名称变更为“北京无龄生物科技有限公司”。


主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
√适用 □不适用
单位：元

公司名称	报告期内取得和处置 子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
北京生命及时雨科技有限公司	新设	北京生命及时雨科技有限公司主要从事重 组人源化胶原蛋白产品在肿瘤治疗方面的 应用研发工作，符合公司发展战略，有利于 增强公司的研发实力。
安徽及时雨生物科技有限公司	新设	安徽及时雨生物科技有限公司主要从事重 组人源化胶原蛋白在眼科方面的应用研发 工作，符合公司发展战略，有利于增强公司 的研发实力。

合并财务报表的合并范围是否发生变化
√是 □否
2024年，公司新设一家控股子公司安徽及时雨生物科技有限公司及一家控股孙公司北京生命及时 雨科技有限公司,纳入合并财务报表的范围。

九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

十、 对关键审计事项的说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，报告期内，公司员工 人数增加40人，共纳税6,157.07万元。 公司认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工 负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担 社会责任，支持地区经济发展。（三） 环境保护相关的情况
√适用 □不适用
公司的生产过程涉及发酵、纯化、灌装等步骤，期间所产生的污染物较少，生产所用原材料不属 于“高排放”、“高能耗”产物，并且生产过程所耗费的能源较少，整体过程绿色环保，碳排放量低。 针对公司生产过程中产生的污水、固体废弃物等，公司已配备了相应的环保处理措施，包括购置环保 设施、妥善进行固废处理等。

十二、 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
□适用 √不适用
十三、 对 2024年 1-9 月经营业绩的预计
□适用 √不适用
十四、 公司面临的风险和应对措施

重大风险事项名称	公司面临的风险和应对措施
技术风险	重大风险事项描述：公司主营业务为功能蛋白及其终端产 品的基础研究与产业化,是典型的研发驱动型生物材料企业。 功能蛋白原创性基础研究所涉及的领域是典型的多学科交叉 领域,涉及生物学、临床医学、计算机科学、生物物理学、结构 生物学、生物算法等多学科的紧密合作,不仅研发周期长,更需 要长期持续的资金投入和人才投入。在此过程中,公司面临的 技术研发风险主要表现在:合作研发机构中止合作的风险、现 有技术升级迭代风险、研发进度不及预期甚至研发失败风险、 研发成果无法产业化风险、新产品注册风险、核心技术泄密风 险、在研项目研发及评审过程中的风险。 应对措施：公司将持续加大生物新材料开发、加速核心原 材料标志性产品的研发投入，持续优化培养、引进专业人才， 以增强自身研发能力。同时加强与外部科研院所和企业的技术 合作，以保持公司在功能蛋白领域的技术优势。
核心技术人员流失风险	重大风险事项描述：核心技术人员是公司生存和发展的关 键，是公司重要的核心竞争力。公司的行业背景，对研发人员 的技术水平和工作经验有着较高的要求，稳定和扩大科技人才 队伍对公司的生存和发展十分重要。公司制定了关于核心技术 人员的约束和激励机制，但若未来公司相应机制不能吸引新的 或不能留住现有的技术人才，将对公司研发、生产造成不利影 响，进而影响公司的整体经营状况。 应对措施：公司将进一步制定并完善科学合理的薪酬与激 励方案，建立更为公正、公平的绩效评估体系，并不断完善科 研创新激励机制，努力研发人员对公司的归属感，公司将不断 推进企业文化建设，增进员工对公司价值观的认同，进一步提 高企业员工尤其是核心技术人员的忠诚度。
实际控制人不当控制风险	重大风险事项描述：截至2024年6月30日，杨霞持有公 司 58.89%的股权,为公司实际控制人,足以对股东大会、董事 会的决议产生重大影响,若未来实际控制人利用其实际控制地 位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公 司经营和其他股东利益带来风险。 应对措施：公司将不断完善内部治理机构，增强各机构协调 的职能，加强信息披露制度管理，以减少实际控制人不当控制 的风险。
医疗美容行业相关风险	重大风险事项描述：医疗美容机构为公司重要的销售终端 之一，该领域相关的风险包括：产品质量风险、注射剂产品冷 链仓储运输不当风险、医疗事故风险、下游机构无合规证照从 事医疗美容活动的风险、下游医疗美容机构经营不合规的风 险、市场相关主体夸大宣传和过度营销的风险、市场假货风险。 应对措施：公司将加强自身管理，严把产品质量，选择合规 的仓储运输公司合作，完善不良事件风险的应对体系；同时加 大销售团队建设，加强销售渠道的管理，加强产品的市场管控， 维护公司声誉。
医疗器械及化妆品产品政策变动风险	重大风险事项描述：公司主营业务收入主要来源于各类医 疗器械及功能性护肤品产品的销售。目前，相关监督管理部门 对二类及三类医疗器械的生产、经营及流通等多环节提出了严 格的要求，同时对化妆品生产经营的各个环节制定了严格的行 为规范，提高了化妆品行业整体的准入门槛。未来，随着医疗 器械及化妆品行业的发展，相关部门可能进一步出台更加严格 的举措，对企业生产经营、执业许可、质量标准等方面提出更
	高的要求。如果公司不能满足监督管理部门所制定的有关规定 和政策要求，则存在被相关部门处罚的风险，可能会给公司生 产经营带来不利影响。 应对措施：公司将及时关注国家医药行业政策的调整，了 解变动趋势，提前制定应对措施、积极应对。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

（未完）