[中报]科华控股(603161):科华控股股份有限公司2024年半年度报告
原标题:科华控股:科华控股股份有限公司2024年半年度报告 2024年8月 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人陈洪民、主管会计工作负责人朱海东及会计机构负责人（会计主管人员）朱海东声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 不适用。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的各项公司对未来企业战略、业务发展、经营计划、财务状况等前瞻性描述，是基于当前公司能够掌握的信息和数据对未来所作出的评估或预测，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”、“五 其他披露事项”中关于“可能面对的风险”的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................... 4 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................. 8 第四节 公司治理 ............................................................................................................................... 19 第五节 环境与社会责任 ................................................................................................................... 22 第六节 重要事项 ............................................................................................................................... 25 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 30 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 35 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 36 第十节 财务报告 ............................................................................................................................... 37
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司营业收入、净利润等主要会计数据和主要财务指标较上年同期波动较小，经营成果稳中向好： 1.受产品结构和单价影响，公司营业收入较上年同期下降0.93%； 2.报告期内，受益于外部质量成本的降低和利息费用的下降导致销售费用和财务费用的节约，归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益的净利润分别增加423.52万元和518.54万元，增长幅度分别为6.40%和9.50%； 3.报告期内，经营活动产生的现金流量净额为3.04亿元，较上年同期下降433.53万元，降幅1.41%； 4.报告期内，每股收益和净资产收益率指标较上年同期基本持平，其中扣除非经常性损益后的基本每股收益和扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率略有上升。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一） 报告期内公司所属行业发展情况 根据《国民经济行业分类》（GB/T4754—2017），公司所处行业为“汽车制造业”（C36）中 的“汽车零部件及配件制造”（C3670）,是汽车制造专业化分工的重要组成部分。汽车产业发展 状况与宏观经济波动具有明显的相关性，全球及国内经济的周期性波动均会对我国汽车生产和消 费带来影响，进而影响汽车零部件及配件制造行业。 根据国际汽车制造协会（OICA）数据，2023年全球共生产大约9350万辆汽车，同比增长10%； 根据中国汽车工业协会的统计数据，2023年中国汽车销量大约为 3009万台，较 2022年增长约 12%；2024年1-6月，中国汽车销量约1404万台，较上年同期增加约81万台，增幅约6.1%。 （二） 主要业务、产品及其用途 公司是集研发、生产及销售于一体的高新技术企业，主要生产汽车动力单元和底盘传动系统 的关键零部件，包括涡轮增压器涡轮壳、中间壳、差速器等。经过多年的积累和发展，公司已成 长为该细分领域的头部企业，在全球范围内具备较高的影响力和竞争力。 涡轮增压器是一种通过提高发动机进气效率来提高燃油经济性并减少排放的先进技术，具有 技术成熟度高、性价比强的特点，广泛应用于乘用车、商用车、工程机械、农用机械、船舶动力 和发电机组等，其中因乘用车、商用车产销量规模最大，因而是涡轮增压器最大的应用市场。根 据盖瑞特（Garrett）2023年报，2023年全球涡轮增压器销量大约为5000万台，较2022年的4600 万台增加了400万台。近年来随着全球对环保排放标准日趋严格，促使涡轮增压器在汽车上的装 配率不断提高；中期来看，受益于混合动力（HEV、PHEV、REEV）等新能源技术路线的应用，涡轮 增压器行业在全球尤其是亚洲地区都将有所增长，如图1、图2所示： 单位：万辆 （图1） 单位：万辆 （图2） 根据中国汽车工业协会的统计数据，2023年全年混合动力车型销量280万辆，较2022年增长129万辆，增幅84.7%；2024年1-6月，混合动力车型销量为192万辆，较2023年同期增长89万台，增幅85.7%，而同期纯电动车型则增量只有31万台，增幅11.5%。从以上数据我们认为，虽然近年由于新能源汽车销量增速较快而影响了涡轮增压器在汽车领域的装配率，但是就中长期而言全球范围内涡轮增压器的需求总量仍将保持稳定并会有增长。欧洲、美国和日本主要汽车市场将仍然以燃油动力车型和混合动力车型为主流；就中国市场而言，对涡轮增压器的需求更为直接的混合动力车型销量将呈持续快速上升趋势，这将为涡轮增压器市场需求带来进一步的发展空间，从而为公司的业务发展创造了宝贵的机遇。 （三） 经营模式 公司是集研发、生产及销售于一体的高新技术企业，采用以单定产的模式，力求以最少的资源、最短的周期、最快的反应交付高品质的产品。报告期内，公司的研发模式、采购模式、生产模式和销售模式未发生重大变化。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 报告期内，公司核心竞争力未发生明显变化。 （1）稳定优质的客户资源优势 公司自设立以来一直从事中间壳及其装配件、涡轮壳及其装配件产品的研发、生产和销售。 经过长时间的行业浸润，公司已掌握铸造、机械加工工艺中的多项核心技术，建立起了精益化管理体系，并逐渐拥有稳定优质的客户群体。目前，公司与盖瑞特、博格华纳、上海菱重、纬湃汽车、博马科技、丰沃、天力、蜂巢等国内外主要涡轮增压器厂商建立了长期稳定的战略合作关系。 公司产品广泛搭载于宝马、奔驰、奥迪、大众、捷豹、路虎、沃尔沃、雷诺、通用、福特、丰田、日产、马自达、现代、起亚、比亚迪、吉利、长城、赛力斯、奇瑞、长安等众多知名汽车品牌。 公司拥有稳定优质的客户群体，优质的核心客户不仅能为公司提供稳定可观的经济效益，而且还为公司带来了良好的口碑及品牌效应，使得公司在汽车零部件产业竞争中具有较强优势。 （2）研发与技术工艺优势 公司自成立以来，一直将技术研发放在公司发展的战略性位置，并致力于建立完善的研发体系。公司技术开发中心下设铸造研发科、加工研发科和质量规划科，各科室通过分工协作完成产品的开发。为加快技术创新，公司广揽技术人才，培养建立了具有较强实力的研发团队。企业持续加强与科研院所的产学研合作，积极引进和采用先进技术及标准，不断提升科研开发能力，缩短与国际先进技术水平的差距，占领技术制高点。 汽车制造业作为国民经济的重要支柱产业之一，具有市场规模大、技术迭代周期短、供应链复杂且较长的特点，其行业特点对于行业内厂商的规模化和持续稳定的供货能力有很高的要求，同时要求业内企业具备持续技术创新、优化工艺、降低成本的能力。公司在精密铸造加工行业精耕细作许多年，在以上诸多方面已经形成了较强的优势，竞争护城河深厚。 铸造方面，公司配备世界先进的丹麦DISA垂直造型线一条、日本新东FCMXⅢ型造型线两条、新东ACE-5静压线一条，冷芯自动线两条，呋喃自动线一条共七条全自动造型线，可满足生产高精度铸件要求；配备十余套电炉及保温浇筑炉等，拥有年产8.5万吨的铸件能力；并配备先进的自动制芯设备、自动打磨设备及检测设备。经过多年的实践积累，公司已具备汽车行业、机械工程类等行业全部材质类型铸铁及耐热合金钢铸件产品的大批量生产能力。 加工方面，加工车间拥有行业内领先的数控加工设备823台，以及珩磨、焊接、装配、清洗和检测等工序的先进配套设备，更有效的保证了客户端产品的高质量要求，同时实现了高效率低成本的加工工艺，并且配备了自动化的辅助设备，实现了可靠的省人化作业，同时加工车间还有数字化智能管理生产系统，解决了生产一线的实时管理和快速响应的执行问题，打造了一个全面可行的制造协同管理平台。 目前公司的铸造加工装备不仅精密程度高、通用性较强，除了可以满足目前涡轮增压器零部件及工程机械部件产品之外，还可以广泛应用生产军工、航空、电力、新能源等诸多领域的精密部件制造，为企业未来产品多元化和业务转型创造了先发优势。 （3）产品质量优势 公司自成立之初便极为重视产品质量，先后通过ISO16949质量管理体系认证、ISO9001管理体系认证，并在实际生产中基于上述标准进行生产管理。同时2019年，公司还通过了IATF16949监督审核。公司在生产质量控制上进行严格把关、科学管理，有效保证了产品的质量及稳定性。 自公司成立以来，公司几十种型号的中间壳、涡轮壳产品获得江苏省科学技术厅或常州市科学技术局高新技术产品认定证书。公司产品质量方面及研发能力方面的优势保证公司能够提供稳定质量的产品，是公司核心竞争力的体现。 （4）管理优势 公司经过多年的发展和积累，汇聚了大批优秀的管理营销和专业技术人才。公司不断优化和完善组织架构，各项业务流程高效顺畅，管理团队始终互相激励，敬业爱岗。公司全面推进预算目标管理，对各厂区各职能部门推进以行之有效的绩效考核，做到公平公正，员工凝聚力不断提升。同时，公司高度重视信息系统的应用，通过ERP系统将研发、采购、生产、销售和财务等各个业务环节有效整合，充分保障各项内控机制以系统管理的形式得以实施；此外，公司还投资研发了MES系统（Manufacturing Execution System）PLM系统（Product Lifecycle Management）产品生命周期管理系统、SRM系统（Supplier Relationship Management）等，利用先进的信息系统来管理客户需求，预测生产计划、采购计划等，大大提高了公司各职能部门的管理效率。公司先后还通过多项管理和质量体系认证，如质量管理体系（GB/T19001-2016/ISO9001）、汽车质量管理体系（IATF16949）、能源管理体系（GB/T23331-2020/ISO50001）、知识产权管理体系（GB/T29490-2013）等。公司为“国家高新技术企业”，先后荣获“国家绿色工厂”、“中国铸造行业综合百强企业”、“中国铸造行业汽车铸件分行业排头兵企业”、“中国绿色铸造企业”、“中国优秀民营科技企业”等荣誉。综上，公司作为该细分领域全球领先的供应商，已积累形成了相当的管理优势。 三、经营情况的讨论与分析 报告期内，公司持续聚焦主营业务，积极参与国内外市场竞争，以新质生产力的理念推进公司各项经营管理工作。报告期内，公司主要开展以下工作： 1、积极开拓市场，扩大市场份额，为可持续营业收入增长奠定基础。报告期内，公司新增定点业务涵盖博格华纳、盖瑞特、博马科技、蜂巢等客户的多个项目，上述项目在产品生命周期内将持续形成稳定和显著的销售收入；公司全资子公司联华机械持续深入工程机械、大型涡轮增压器以及农机产品等领域，积极拓展国内外市场；公司控股子公司科华底盘持续致力于向轻量化等领域发展，为公司业务长期可持续增长提供发展空间。 2、公司始终坚持“质量即生命”的经营理念，全面加强质量管理，各工厂、各车间持续推进“工序内质量保障计划”，通过每日“质量早操”和“质量提升月”等活动，强化全员质量意识，在客户端取得了良好的质量评价。 3、持续推进降本增效举措，强化预算目标管理，优化绩效考核机制，有效降低生产成本和期间费用。报告期内，公司持续完善预算管理制度，提升管理效率和人均产出，实时监控并分析单耗成本，同时利用信息化手段实现事前管控，事中跟踪，事后分析，建立健全精益生产的长效机制，持续优化公司经营成本结构从而有效促进公司长期盈利能力。 4、加强营运资金管理，提高经营活动现金流，优化资产负债结构，显著降低融资成本和财务费用。 5、保持研发活力，以工艺创新、技术创新推动发展新质生产力。报告期内，公司进一步建立和完善了技术研发体系，涵盖了从产品技术条件分析、生产工艺设计、新材质与刀具开发、快速样件验证到产品量产的全链条管理流程，为公司研发活动的有序进行和高效执行保驾护航，同时也为公司的技术创新和新产品导入提供了坚实的制度保障。结合客户需求，为客户提供定制化研发工作，针对性地开展项目研发方案，对铸件材质、铸造装备、铸型工艺、加工设备、加工工艺、刀具、夹具等方面进行系统研究和优化设计，在提高加工效率、产品精度和产品质量同时，注重创新，不断探索新材料的应用、新的工艺、新的装备并持续改进。报告期内，公司投入研发费用4,366.7万元，占营业收入的3.62%。报告期内，公司新增专利12项（发明4项，新型实用4项，外观设计4项）；截至报告期末，当前有效专利164项。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
财务费用变动原因说明：主要系报告期内汇率波动，汇兑收益较上年同期增加，以及银行借款利息较上年同期大幅减少所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内新增对外投资所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内新增借款减少，以前年度借款到期还款所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
其他说明 注1：主要系偿还长期借款和对外投资以及回购公司股票所致； 注2：主要系投资大亚股份和办理协定存款业务所致； 注3：主要系应收票据到期承兑收款所致； 注4：主要系高信用等级票据到期承兑收款所致； 注5：主要系新增处置固定资产和个人暂支款尚未结清以及对外投资大亚股份股利分红所致； 注6：主要系报告期内部分融资租赁业务结束，保证金冲抵租金及利息所致； 注7：主要系增值税进项税额正常抵减所致； 注8：主要系长期待摊费用正常摊销所致； 注9：主要系设备投资类预付款增加所致； 注10：主要系信用证到期承兑支付所致； 注11：主要系预收房租本期结转收入所致； 注12：主要系预收货款增加所致； 注13：主要系报告期内缴纳企业所得税所致； 注14：主要系报告期内授予限制性股票回购义务和应付现金股利所致； 注15：主要系一年以内到期的长期借款以及融资租赁应付款减少所致； 注16：主要系已背书未到期票据本期到期减少所致； 注17：主要系长期借款到期还款所致； 注18：主要系正常支付租金所致； 注19：主要系报告期内未开展新的融资租赁业务，现有租金及利息在正常归还所致； 注20：主要系售后服务费按月正常计提所致； 注21：主要系报告期内授予限制性股票回购义务和回购公司股票所致； 注22：主要系公司控股子公司少数股东注入实收资本所致。 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产531,216.31（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.02%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位：元
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况的说明 √适用 □不适用 大亚股份主要从事金属磨料、金属表面处理设备及综合服务、船舶铸件等业务，为公司金属表面处理设备及相关备品备料的供应商。报告期内，公 司基于加强与产业链上下游优质企业合作的目的，对大亚股份进行投资，本次投资将进一步完善公司产业布局、有利于发挥产业链上下游的协同作用。 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 报告期内，公司主要有4家全资子公司，分别为联华机械、LYKH GmbH、LYKH LLC、科华上海；主要有2家控股子公司，即科华动力和科华底盘。 单位：万元
(七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、市场风险 公司所处行业为汽车零部件中的涡轮增压器零部件细分行业，公司业绩受下游汽车行业景气程度较大。由于国内外宏观经济增速放缓、地缘政治、国际经济形势动荡等多重因素影响，汽车动力驱动技术路线的多元化和不确定性，使得汽车产业链各环节均承受多层压力，市场竞争局势加剧。所以上述各项因素发生重大不利变化时，公司的生产经营情况将受到直接影响，可能面临包括但不限于营业收入下滑、产品毛利下降等风险。 应对措施：公司将密切关注行业政策变化、国内外经济政策的调整、宏观经济形势变化及自身经营情况，通过加快技术创新提升核心竞争力，通过智能化、数字化、集约化管理提升生产和经营能力，通过加大国内市场的开发力度以开拓增量市场优化产品结构，通过合作研发或自主研发的形式拓展新能源领域和非汽车零部件业务，积极与客户共同成长，提升公司面对市场风险的能力。 2、原材料价格上涨风险 公司的主要原材料包括有色金属镍、铌、废钢、生铁、小零件、刀具、覆膜砂等，当原材料价格出现剧烈波动时，将对公司的经营业绩带来一定影响，且原材料价格的上涨将导致产品的毛利率下滑。 应对措施：公司密切关注原材料市场变化，通过对大宗商品价格趋势的预测以及下游客户需求跟踪加强原材料价格管理，当出现原材料价格发生变动的情况时，公司将就原材料价格波动与客户约定调价方案。 3、汇率风险 根据公司目前的业务发展情况及未来的发展战略，公司国际业务量不断增加，公司境外收入增加，当汇率出现较大波动时，汇兑损益将对本公司的经营业绩造成一定影响。 应对措施：公司将紧密关注国内外外汇市场相关货币汇率波动情况，持续监控公司以外币计价的资产和负债，公司及下属子公司拟在真实业务背景下，适当地开展外汇套期保值业务。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司共召开2次股东大会，相关股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格、表决程序等均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，会议决议合法有效。股东大会的议案全部审议通过，不存在否决议案的情况。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 公司2024年1月24日召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于聘任公司董事会秘书的议案》。经公司董事长陈洪民先生提名，董事会同意聘任朱海东先生为公司董事会秘书，任期自第三届董事会第二十三次会议审议通过之日起至第三届董事会届满之日为止。 公司2024年3月8日于上交所网站披露《科华控股股份有限公司第三届董事会第二十四次会议决议公告》（公告编号：2024-005），公司召开了第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会非独立董事候选人的议案》《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会独立董事候选人的议案》，董事会同意提名陈洪民先生、宗楼先生、陈小华先生、陈小科先生、王志新先生、殷伟先生为公司第四届董事会非独立董事候选人，同意提名于成永先生、杜惟毅先生、倪广山先生为公司第四届董事会独立董事候选人。公司于2024年3月29日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于换届选举第四届董事会非独立董事的议案》《关于换届选举第四届董事会独立董事的议案》，陈洪民、宗楼、陈小华、陈小科、王志新和殷伟当选公司第四届董事会非独立董事，于成永、杜惟毅和倪广山当选公司第四届董事会独立董事，任期自2024年第一次临时股东大会审议通过之日起三年。 公司2024年3月8日于上交所网站披露《科华控股股份有限公司关于选举职工代表监事的公告》（公告编号：2024-008）、《科华控股股份有限公司第三届监事会第二十一次会议决议公告》（公告编号：2024-006），公司于2024年3月6日召开了第六届第一次职工代表大会，经与会职工代表审议表决，会议选举陈科婷女士为公司第四届监事会职工代表监事。公司于2024年3月6日召开了第三届监事会第二十一次会议，监事会同意提名窦胜军先生、姜玲霞女士为公司第四届监事会非职工代表监事候选人。公司于2024年3月29日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于换届选举第四届监事会非职工代表监事的议案》，窦胜军和姜玲霞当选公司第四届非职工代表监事，与职工代表监事陈科婷共同组成公司第四届监事会，任期自2024年第一次临时股东大会审议通过之日起三年。（未完）  |