德生科技(002908):2024年半年度财务报告
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时间:2024年08月23日 17:06:05 中财网 |
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原标题: 德生科技:2024年半年度财务报告
广东 德生科技股份有限公司
2024年半年度财务报告
2024年8月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:广东 德生科技股份有限公司
2024年06月30日
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产: | | | 货币资金 | 256,072,880.38 | 524,720,589.34 | 结算备付金 | | | 拆出资金 | | | 交易性金融资产 | 45,000,000.00 | 0.00 | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | 2,168,098.50 | 5,931,291.36 | 应收账款 | 595,689,443.80 | 532,070,443.38 | 应收款项融资 | | | 预付款项 | 11,103,341.81 | 4,768,518.92 | 应收保费 | | | 应收分保账款 | | | 应收分保合同准备金 | | | 其他应收款 | 15,694,459.68 | 15,002,795.04 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | | 买入返售金融资产 | | | 存货 | 72,348,976.31 | 101,765,167.40 | 其中:数据资源 | | | 合同资产 | | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | 5,321,640.94 | 8,412,453.54 | 流动资产合计 | 1,003,398,841.42 | 1,192,671,258.98 | 非流动资产: | | | 发放贷款和垫款 | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | 1,520,328.53 | 1,538,066.70 | 其他权益工具投资 | 2,255.42 | 2,255.42 | 其他非流动金融资产 | | | 投资性房地产 | | | 固定资产 | 19,405,182.80 | 21,346,216.91 | 在建工程 | 65,312,884.76 | 37,649,994.28 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | 11,783,095.95 | 9,267,512.48 | 无形资产 | 214,621,144.48 | 218,780,538.33 | 其中:数据资源 | | | 开发支出 | | | 其中:数据资源 | | | 商誉 | 92,512,216.51 | 92,512,216.51 | 长期待摊费用 | 991,060.26 | 1,377,320.14 | 递延所得税资产 | 21,473,905.47 | 19,710,629.90 | 其他非流动资产 | 2,134,411.74 | 1,309,421.25 | 非流动资产合计 | 429,756,485.92 | 403,494,171.92 | 资产总计 | 1,433,155,327.34 | 1,596,165,430.90 | 流动负债: | | | 短期借款 | 10,008.06 | 16,677,932.09 | 向中央银行借款 | | | 拆入资金 | | | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | 17,315,620.05 | 37,489,730.23 | 应付账款 | 121,702,751.35 | 149,518,723.44 | 预收款项 | | | 合同负债 | 19,251,391.68 | 36,522,001.41 | 卖出回购金融资产款 | | | 吸收存款及同业存放 | | | 代理买卖证券款 | | | 代理承销证券款 | | | 应付职工薪酬 | 11,978,504.66 | 33,888,207.89 | 应交税费 | 6,272,823.45 | 14,666,723.26 | 其他应付款 | 57,414,675.66 | 77,743,425.33 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | | | 应付手续费及佣金 | | | 应付分保账款 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 7,847,307.78 | 4,511,604.02 | 其他流动负债 | 10,930,840.83 | 10,609,411.80 | 流动负债合计 | 252,723,923.52 | 381,627,759.47 | 非流动负债: | | | 保险合同准备金 | | | 长期借款 | | | 应付债券 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | 4,229,292.96 | 4,706,978.69 | 长期应付款 | | | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | | | 递延收益 | | | 递延所得税负债 | 596,362.50 | 641,437.50 | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 4,825,655.46 | 5,348,416.19 | 负债合计 | 257,549,578.98 | 386,976,175.66 | 所有者权益: | | | 股本 | 431,432,088.00 | 431,432,088.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 289,116,371.28 | 288,079,726.50 | 减:库存股 | 49,561,574.77 | 20,267,141.49 | 其他综合收益 | -997,744.58 | -997,744.58 | 专项储备 | | | 盈余公积 | 69,441,419.46 | 69,441,419.46 | 一般风险准备 | | | 未分配利润 | 400,560,670.53 | 407,925,533.48 | 归属于母公司所有者权益合计 | 1,139,991,229.92 | 1,175,613,881.37 | 少数股东权益 | 35,614,518.44 | 33,575,373.87 | 所有者权益合计 | 1,175,605,748.36 | 1,209,189,255.24 | 负债和所有者权益总计 | 1,433,155,327.34 | 1,596,165,430.90 |
法定代表人:虢晓彬 主管会计工作负责人:陈曲 会计机构负责人:张倩蕊
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产: | | | 货币资金 | 176,173,929.80 | 375,476,753.82 | 交易性金融资产 | 30,000,000.00 | 0.00 | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | 22,650.00 | 1,698,494.67 | 应收账款 | 565,632,312.88 | 506,931,469.55 | 应收款项融资 | | | 预付款项 | 10,092,080.22 | 3,052,397.59 | 其他应收款 | 48,341,462.87 | 53,070,891.22 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | | 存货 | 65,943,736.52 | 80,332,710.54 | 其中:数据资源 | | | 合同资产 | | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | 1,090,210.67 | 5,595,654.92 | 流动资产合计 | 897,296,382.96 | 1,026,158,372.31 | 非流动资产: | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | 471,111,762.05 | 471,875,868.51 | 其他权益工具投资 | | | 其他非流动金融资产 | | | 投资性房地产 | | | 固定资产 | 12,934,551.93 | 14,133,854.03 | 在建工程 | | | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | 7,613,981.30 | 6,183,062.46 | 无形资产 | 7,290,863.94 | 8,342,316.11 | 其中:数据资源 | | | 开发支出 | | | 其中:数据资源 | | | 商誉 | | | 长期待摊费用 | 497,404.45 | 843,712.51 | 递延所得税资产 | 12,938,993.19 | 12,137,750.53 | 其他非流动资产 | 1,164,953.69 | 733,915.00 | 非流动资产合计 | 513,552,510.55 | 514,250,479.15 | 资产总计 | 1,410,848,893.51 | 1,540,408,851.46 | 流动负债: | | | 短期借款 | 10,008.06 | 11,677,932.09 | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | 17,315,620.05 | 37,489,730.23 | 应付账款 | 147,808,057.63 | 174,280,664.35 | 预收款项 | | | 合同负债 | 12,185,595.88 | 17,899,285.14 | 应付职工薪酬 | 6,877,033.27 | 23,268,450.63 | 应交税费 | 2,899,569.54 | 7,092,709.47 | 其他应付款 | 55,138,983.44 | 69,716,038.42 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 5,591,449.38 | 2,932,067.16 | 其他流动负债 | 9,611,315.10 | 9,113,606.05 | 流动负债合计 | 257,437,632.35 | 353,470,483.54 | 非流动负债: | | | 长期借款 | | | 应付债券 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | 2,251,692.55 | 3,215,656.44 | 长期应付款 | | | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | | | 递延收益 | | | 递延所得税负债 | | | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 2,251,692.55 | 3,215,656.44 | 负债合计 | 259,689,324.90 | 356,686,139.98 | 所有者权益: | | | 股本 | 431,432,088.00 | 431,432,088.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 270,612,109.91 | 269,676,403.65 | 减:库存股 | 49,561,574.77 | 20,267,141.49 | 其他综合收益 | | | 专项储备 | | | 盈余公积 | 69,441,419.46 | 69,441,419.46 | 未分配利润 | 429,235,526.01 | 433,439,941.86 | 所有者权益合计 | 1,151,159,568.61 | 1,183,722,711.48 | 负债和所有者权益总计 | 1,410,848,893.51 | 1,540,408,851.46 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、营业总收入 | 289,850,783.33 | 389,924,669.81 | 其中:营业收入 | 289,850,783.33 | 389,924,669.81 | 利息收入 | | | 已赚保费 | | | 手续费及佣金收入 | | | 二、营业总成本 | 277,574,509.15 | 322,197,686.04 | 其中:营业成本 | 170,458,070.64 | 208,017,627.89 | 利息支出 | | | 手续费及佣金支出 | | | 退保金 | | | 赔付支出净额 | | | 提取保险责任准备金净额 | | | 保单红利支出 | | | 分保费用 | | | 税金及附加 | 1,322,601.34 | 2,171,317.56 | 销售费用 | 41,531,492.66 | 49,541,907.83 | 管理费用 | 23,777,673.38 | 24,946,411.16 | 研发费用 | 40,747,962.43 | 38,628,490.95 | 财务费用 | -263,291.30 | -1,108,069.35 | 其中:利息费用 | 477,476.29 | 138,012.25 | 利息收入 | 792,461.01 | 1,272,087.85 | 加:其他收益 | 11,100,483.32 | 9,242,592.42 | 投资收益(损失以“—”号填
列) | 2,417,047.32 | 832,050.86 | 其中:对联营企业和合营
企业的投资收益 | -17,738.17 | -7,081.11 | 以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益 | | | 汇兑收益(损失以“—”号填
列) | | | 净敞口套期收益(损失以“—
”号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以
“—”号填列) | | | 信用减值损失(损失以“—”
号填列) | -10,103,987.44 | -23,041,882.67 | 资产减值损失(损失以“—”
号填列) | 435,527.54 | -2,163,822.14 | 资产处置收益(损失以“—”
号填列) | 23,333.74 | 103,357.67 | 三、营业利润(亏损以“—”号填
列) | 16,148,678.66 | 52,699,279.91 | 加:营业外收入 | 151,568.92 | 49,200.00 | 减:营业外支出 | 315,484.20 | 330,755.59 | 四、利润总额(亏损总额以“—”号
填列) | 15,984,763.38 | 52,417,724.32 | 减:所得税费用 | -29,804.24 | 3,913,259.59 | 五、净利润(净亏损以“—”号填
列) | 16,014,567.62 | 48,504,464.73 | (一)按经营持续性分类 | | | 1.持续经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | 16,014,567.62 | 48,504,464.73 | 2.终止经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | | | (二)按所有权归属分类 | | | 1.归属于母公司股东的净利润
(净亏损以“—”号填列) | 13,962,192.85 | 44,604,596.64 | 2.少数股东损益(净亏损以“—
”号填列) | 2,052,374.77 | 3,899,868.09 | 六、其他综合收益的税后净额 | | | 归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额 | | | (一)不能重分类进损益的其他
综合收益 | | | 1.重新计量设定受益计划变动
额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他
综合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值
变动 | | | 4.企业自身信用风险公允价值
变动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综
合收益 | | | 1.权益法下可转损益的其他综
合收益 | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | | | 6.外币财务报表折算差额 | | | 7.其他 | | | 归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额 | | | 七、综合收益总额 | 16,014,567.62 | 48,504,464.73 | 归属于母公司所有者的综合收益总
额 | 13,962,192.85 | 44,604,596.64 | 归属于少数股东的综合收益总额 | 2,052,374.77 | 3,899,868.09 | 八、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | 0.0326 | 0.1051 | (二)稀释每股收益 | 0.0322 | 0.1051 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。
法定代表人:虢晓彬 主管会计工作负责人:陈曲 会计机构负责人:张倩蕊
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、营业收入 | 196,362,643.38 | 313,787,063.67 | 减:营业成本 | 110,703,518.89 | 166,568,392.30 | 税金及附加 | 951,246.09 | 1,772,654.21 | 销售费用 | 29,665,060.96 | 34,413,863.49 | 管理费用 | 13,989,553.37 | 14,424,859.13 | 研发费用 | 27,478,399.69 | 28,261,578.13 | 财务费用 | -187,901.49 | -517,148.24 | 其中:利息费用 | 388,829.35 | 644,016.22 | 利息收入 | 616,858.47 | 1,210,245.73 | 加:其他收益 | 10,571,752.10 | 7,698,938.17 | 投资收益(损失以“—”号填
列) | 2,084,358.77 | 615,065.29 | 其中:对联营企业和合营企
业的投资收益 | -17,740.22 | -8,188.11 | 以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益(损失以“—”
号填列) | | | 净敞口套期收益(损失以“—
”号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以
“—”号填列) | | | 信用减值损失(损失以“—”
号填列) | -9,914,333.04 | -21,885,271.68 | 资产减值损失(损失以“—”
号填列) | 427,916.92 | 578,474.18 | 资产处置收益(损失以“—”
号填列) | 11,741.97 | 80,310.72 | 二、营业利润(亏损以“—”号填
列) | 16,944,202.59 | 55,950,381.33 | 加:营业外收入 | 67,200.00 | 49,200.00 | 减:营业外支出 | 70,517.24 | 278,436.37 | 三、利润总额(亏损总额以“—”号
填列) | 16,940,885.35 | 55,721,144.96 | 减:所得税费用 | -181,754.60 | 5,020,626.36 | 四、净利润(净亏损以“—”号填
列) | 17,122,639.95 | 50,700,518.60 | (一)持续经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | 17,122,639.95 | 50,700,518.60 | (二)终止经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | | | 五、其他综合收益的税后净额 | | | (一)不能重分类进损益的其他
综合收益 | | | 1.重新计量设定受益计划变动
额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他
综合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值
变动 | | | 4.企业自身信用风险公允价值
变动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综
合收益 | | | 1.权益法下可转损益的其他综 | | | 合收益 | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | | | 6.外币财务报表折算差额 | | | 7.其他 | | | 六、综合收益总额 | 17,122,639.95 | 50,700,518.60 | 七、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | | | (二)稀释每股收益 | | |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 226,453,708.47 | 245,694,938.98 | 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | 向中央银行借款净增加额 | | | 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | 收到原保险合同保费取得的现金 | | | 收到再保业务现金净额 | | | 保户储金及投资款净增加额 | | | 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | 拆入资金净增加额 | | | 回购业务资金净增加额 | | | 代理买卖证券收到的现金净额 | | | 收到的税费返还 | 12,898,703.91 | 7,408,396.43 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 9,972,474.17 | 9,299,785.37 | 经营活动现金流入小计 | 249,324,886.55 | 262,403,120.78 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 180,753,412.15 | 205,226,723.45 | 客户贷款及垫款净增加额 | | | 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | 拆出资金净增加额 | | | 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | 支付保单红利的现金 | | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 112,396,416.70 | 114,772,660.83 | 支付的各项税费 | 22,804,826.49 | 31,033,928.70 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 54,914,684.38 | 43,541,241.74 | 经营活动现金流出小计 | 370,869,339.72 | 394,574,554.72 | 经营活动产生的现金流量净额 | -121,544,453.17 | -132,171,433.94 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | 1,030,800,000.00 | 338,001,000.00 | 取得投资收益收到的现金 | 2,434,785.49 | 839,131.97 | 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 | 28,390.48 | 4,393.10 | 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流入小计 | 1,033,263,175.97 | 338,844,525.07 | 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 | 26,319,855.07 | 5,546,848.21 | 投资支付的现金 | 1,075,800,000.00 | 338,001,000.00 | 质押贷款净增加额 | | | 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 | 5,762,800.00 | 0.00 | 支付其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流出小计 | 1,107,882,655.07 | 343,547,848.21 | 投资活动产生的现金流量净额 | -74,619,479.10 | -4,703,323.14 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | 0.00 | 172,332.59 | 其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金 | | | 取得借款收到的现金 | 510,000.00 | 10,000,000.00 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,419,929.73 | 3,492,964.94 | 筹资活动现金流入小计 | 2,929,929.73 | 13,665,297.53 | 偿还债务支付的现金 | 17,177,932.09 | 10,000,000.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 | 21,353,859.63 | 30,661,007.83 | 其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润 | | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 34,829,318.06 | 11,248,518.00 | 筹资活动现金流出小计 | 73,361,109.78 | 51,909,525.83 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -70,431,180.05 | -38,244,228.30 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 | | | 五、现金及现金等价物净增加额 | -266,595,112.32 | -175,118,985.38 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 518,836,381.26 | 404,833,980.86 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 252,241,268.94 | 229,714,995.48 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 141,578,535.32 | 150,618,537.44 | 收到的税费返还 | 12,739,136.25 | 7,089,670.51 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 55,062,815.33 | 9,251,207.59 | 经营活动现金流入小计 | 209,380,486.90 | 166,959,415.54 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 140,644,747.58 | 159,439,361.51 | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 72,264,145.01 | 74,133,308.30 | 支付的各项税费 | 12,616,489.01 | 22,683,672.81 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 89,666,245.79 | 39,287,625.44 | 经营活动现金流出小计 | 315,191,627.39 | 295,543,968.06 | 经营活动产生的现金流量净额 | -105,811,140.49 | -128,584,552.52 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | 946,020,000.00 | 274,000,000.00 | 取得投资收益收到的现金 | 2,102,098.99 | 623,253.40 | 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 | 25,000.00 | 440.00 | 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流入小计 | 948,147,098.99 | 274,623,693.40 | 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 | 876,955.00 | 3,663,031.41 | 投资支付的现金 | 975,000,000.00 | 277,000,000.00 | 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 | | | 支付其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流出小计 | 975,876,955.00 | 280,663,031.41 | 投资活动产生的现金流量净额 | -27,729,856.01 | -6,039,338.01 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | 0.00 | 172,332.59 | 取得借款收到的现金 | 510,000.00 | 0.00 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,419,929.73 | 3,492,964.94 | 筹资活动现金流入小计 | 2,929,929.73 | 3,665,297.53 | 偿还债务支付的现金 | 12,177,932.09 | 0.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 | 21,372,397.57 | 31,337,952.26 | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 33,088,830.95 | 9,681,240.37 | 筹资活动现金流出小计 | 66,639,160.61 | 41,019,192.63 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -63,709,230.88 | -37,353,895.10 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 | | | 五、现金及现金等价物净增加额 | -197,250,227.38 | -171,977,785.63 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 369,855,642.01 | 306,356,705.77 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 172,605,414.63 | 134,378,920.14 |
7、合并所有者权益变动表 (未完)
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