[中报]光华科技(002741):2024年半年度报告
原标题:光华科技:2024年半年度报告 2024年半年度报告 2024年 08月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人郑靭、主管会计工作负责人蔡雯及会计机构负责人(会计主管人员)黄启秀声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 公司半年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并请理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司发展过程中，存在市场竞争加剧风险、原材料价格波动风险、环保风险等，详细内容见本报告“第三节、管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施。” 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 7 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 10 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 22 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 24 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 37 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 45 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 49 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 50 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 51 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有公司法定代表人签名的2024年半年度报告文本原件。 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年 年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 一、报告期内公司所处的行业情况 （一）电子化学品 电子化学品是电子信息与化工行业交叉的领域，专业性强，是典型的技术密集行业，其质量的好坏，直接影响到电 子产品的成品率、电性能及可靠性，也对微电子制造技术的产业化有重大影响。因此，电子工业的发展要求电子化学品 与之同步发展，不断地更新换代，以适应其在技术方面不断推陈出新的需要。从某种意义上说，电子化学品支撑着新能 源、现代通信、计算机、信息网络技术、微机机械智能系统、工业自动化和家电等现代技术产业。所以，电子化学材料 产业的发展规模和技术水平，已经成为衡量一个国家经济发展、科技进步和国防实力的重要标志，在国民经济中具有重 要战略地位，是科技创新和国际竞争最为激烈的材料领域之一。 随着数字经济时代的到来，恰逢我国产业的转型升级、国际半导体产业向大陆转移、“大基金”带动半导体产业投资 加码，中国大陆半导体设备采购量持续攀升，全球半导体材料将逐步向中国大陆市场转移。随着电子信息产业向中国转 移、美国对中国科技技术的打压和配套产业链的完善，未来进口替代是趋势所向。 中国电子化学品市场正处于快速发展期，技术创新和国产化替代是推动行业持续增长的关键因素，随着国内企业在 技术研发和市场开拓方面的不断努力，预计未来电子化学品行业的国产化率将进一步提升。根据中国电子材料行业协会 数据，预计到2025年，我国湿电子化学品整体市场规模将达到274.7亿元，2022-2025年复合增长率为15.84%；国内湿 电子化学品需求总量将达到460.5万吨，2022-2025年复合增长率为20.33%。 （二）锂电池材料 近两年来，受新能源汽车与储能产业的蓬勃发展带动，我国动力电池与储能电池产量持续攀升，锂电产业高速发展， 推动锂电池材料的市场需求保持增长。 根据中国汽车工业协会统计，2024年上半年，我国新能源汽车产销分别完成492.9万辆和494.4万辆，分别同比增长30.1%和32%，市场占有率达到35.2%，较2023年高出3.6个百分点。 根据动力电池产业创新联盟数据，2024年上半年，我国动力和其他电池累计产量为 430.0GWh，累计同比增长 36.9%。 新能源汽车用动力型锂电池装车量约203GWh，同比增长33.7%。 根据高工产研锂电研究所（GGII）调研数据显示， 2024 年上半年中国正极材料出货量 134 万吨，同比增长 23%， 其中磷酸铁锂正极材料出货 93 万吨，同比增长 32%，在正极材料总出货量中占比近 70%。 （三）化学试剂 化工行业属于我国支柱性行业之一，化学试剂作为其中的重要分支，是生物医药、新材料、微电子、石油、钢铁等 先进制造业及传统工业领域的基石，在现代经济建设和科学技术研究中扮演着不可或缺的角色。目前，国家正不断加大 自主创新产业的投入，随着基础性学科研究的不断深入，行业技术规范和标准的持续更新，市场对于化学试剂的需求量 与日俱增，对产品质量要求亦不断增高，整体推动了化学试剂行业的发展。 国外化学试剂行业有着近百年的发展历程，为快速壮大公司业务部门及吸收技术专长，各公司之间的并购和重组活 动频繁进行，最终形成由默克、赛默飞、丹纳赫等大型跨国企业所垄断的行业格局。近年来，外企试剂公司逐步加大对 中国市场的关注，纷纷在中国建立分公司以实现本地化转型，更好地满足中国本土市场需求，并通过建立技术服务中心 平台、研发中心和生产基地来推进本土化合作。 国内化学试剂行业，仍处于企业数量多、规模相对较小、整体技术水平参差不齐的发展阶段。在行业发展初期，国 内试剂企业多数以作坊形式经营，质控管理较为粗糙，不具备独立自主的研发体系。随着近年来国内科学研究水平飞速 上升，市场需求放大且进口替代不断推进，随之亦涌现出一批优秀的高端水平的化学试剂企业，在某些领域已初步实现 赶超国外大牌厂商产品质量及性价比的情形。 随着科研活动的增加和工业生产的发展，国内化学试剂市场规模持续扩大。根据统计数据显示，2023年中国化学试 剂和助剂行业的销售收入达到了6936.18亿元，较2022年有显著增长。这一趋势预计在未来几年内将继续保持，化学试 剂作为科学研究、工业生产和医学诊断等领域不可或缺的基础材料，其需求将随着相关领域的进步而不断增加。 （四）退役锂电池综合利用 随着我国新能源汽车的不断推广，电动汽车保有量持续提升，动力电池的装车量也随之增长，我国开始进入动力电 池大规模化退役阶段，同时面临资源紧张、成本上涨的多重压力，动力电池回收市场规模迅猛扩张。根据公安部统计数 据，截至 2023年底，中国新能源汽车保有量达 2041万辆，占汽车保有量的 6.1%，较2022年底提升2个百分点。其中 纯电动汽车保有量 1552万辆，占新能源汽车保有量的 76.04%。2023年新注册登记新能源汽车743万辆，占新注册登记 汽车数量的30.25%，与2022年相比增加207万辆，增长38.76%。 长远来看，随着我国新能源汽车渗透率的不断攀升，新能源汽车保有量持续提升，动力电池装机量保持快速增长， 我国动力电池规模化退役潮即将到来，同时在政策支持与环保需求背景下，退役锂电池综合利用行业发展前景广阔，即 将迎来蓬勃发展期。 二、公司主要业务 （一）主要产品及用途 1、PCB化学品分为高纯化学品及复配化学品 PCB高纯化学品是以金属或含金属的化合物为主要原料，经分离提纯、化学合成等工艺制造而成的高纯电子级化合物，应用于 PCB生产过程，为 PCB生产的各个工序提供金属离子源。高纯化学品包括：孔金属化镀铜系列、镀镍金系 列、镀锡系列等；PCB复配化学品是以多种不同功能的化学原料，通过使用复配技术、按特定的配方调配而成的配方型 产品，主要应用于 PCB生产各个工序，起到特定功能作用。复配化学品包括：完成表面处理系列、褪膜系列、化学沉铜 系列等。 PCB化学品的功能主要应用于集成电路互连技术，如 PCB制作的棕化工艺、褪膜工艺、孔金属化镀铜工艺、镀镍工艺、镀锡工艺、新型无铅PCB表面处理工艺等专用化学品。 2、锂电池材料是公司在多级串联络合萃取提纯技术和结晶控制等核心技术的基础上，结合国际领先的电池材料生产工艺制造出来的系列产品，具有品质稳定、高压实密度、循环稳定等特点。锂电池材料主要产品有三元前驱体及三元 材料系列产品，磷酸铁、磷酸铁锂及磷酸锰铁锂系列产品，钴盐、镍盐、锰盐系列产品等。 3、化学试剂产品是最典型的专用化学品，是现代经济建设和科学技术研究不可缺少的基础物质材料，公司在化学试剂的分离、提纯及合成技术工艺等方面积累了丰富的经验，产品包括分析与专用试剂，产品功能主要应用于分析测试、 教学、科研开发以及新兴技术领域的专用化学品。 4、动力电池梯次利用产品即是对新能源汽车退役动力电池进行必要的检验检测、分类、拆分、电池修复或重组为梯次产品，使其可应用至其他领域产品的过程。 5、绿环材料是指公司将退役锂离子电池等废品（废料）中的镍钴锰锂等有价金属通过加工、提纯、合成等工艺， 再生产出锂离子电池材料，使镍钴锰锂磷酸铁等资源实现绿色循环利用。 （二）主要经营模式 1、采购模式 公司主要的采购方式有两种：对需求较大的主要原料，由集团供应链中心与品质稳定、供应及时且长期合作的供应 商签订年度（或月度）采购框架协议，约定交易品类、质量标准、验收及结算方式等事项，后续以订单方式确定当次采 购的数量、价格、交期等，分批实施采购；对小宗原料及其他辅料，采用即时订单采购方式，由各事业部的采购部根据 生产需要及仓库存量情况以订单方式向合格供应商采购。 公司的采购定价一般由金属基准价、计价系数、金属含量三个因素决定。其中，金属基准价一般参考上海有色网、 期货市场等公开渠道的金属报价，计价系数一般根据金属含量、品位、市场行情、供应商议价能力等因素由双方协商确 定，金属含量以第三方检验结果为准。 2、生产模式 专用化学品制造不同于大宗化学原材料制造，由于客户需求的不同导致其生产模式与大宗化学原料制造有明显的区 别。不同客户对专用化学品质量、性能指标往往有不同的要求。特别是高端 PCB产品由于终端领域的特殊功能及可靠性 的需要，对于 PCB化学品的杂质含量、晶体晶型、电性能等方面经常有针对性的要求。因而 PCB化学品等专用化学品一 般属于非标准产品，需要根据客户的要求进行定制研发设计，但是在主体生产工艺上，例如分离提纯、结晶、合成、复 配等工艺上绝大多数产品的主要生产流程大体相同或相近，生产过程趋于标准化。 锂电池正极材料产品具有定制化特点，下游不同的电池客户或者同一客户的不同订单对正极材料的规格、性能方面 一般具有不同的要求。公司生产安排主要以销售订单为基础，同时考虑客户需求情况制定排产计划并进行灵活调整，进 行一定程度的备货，保证销售与生产的匹配与衔接。 3、销售模式 公司 PCB化学品的销售群体主要为下游电子元器件制造业及其它相关配套产业，如印制电路板制造、IC封装、大规 模集成线路（芯片）制造等领域。化学试剂的销售群体主要为各类高等院校、科研院所、企业研发中心及检测部门，化 学试剂作为新兴技术领域原料，广泛应用于陶瓷、生物工程、日用化工、石化等行业。锂电池材料的销售群体主要为锂 电池制造厂商。 公司的销售定价由双方协商，结合市场供需关系、市场价格公布价格等因素综合确定。 三、主要的业绩驱动因素 电子化学品行业景气度提升，锂电池材料领域逐渐企稳；公司持续提升技术创新水平、优化产品结构和加大市场开 拓力度；公司夯实内部管理和注重成本管控，降本增效效果显著。 四、报告期内主要工作 1、公司坚持以产品差异化竞争力为产品战略方向，将资源聚焦于重点产品、重点客户，培育核心产品的竞争力，突 破目标领头羊客户，实现市场拓展和产品创新的双轮驱动。 2、由公司牵头，联合科研院所、用户企业、终端应用等单位开展的省重点领域研发计划“电子化学品”重点专项“高端镀铜添加剂及其应用技术的研发及产业化”项目启动会顺利召开。项目将在高端镀铜添加剂及其应用技术上建立 具有自主知识产权的技术体系，引领我国高端镀铜产业技术的发展。 3、由清华大学牵头，公司及其他单位共同承担的国家重点研发计划“循环经济关键技术与装备”重点专项“新能源 产品设计数字标识与绿色供应链构建技术”项目启动会暨实施方案论证会顺利召开，项目的实施将对促进我国新能源产 品的可持续发展，打造绿色、低碳的循环经济体系有着重要意义，有利于推动中国制造加快向高端化、智能化、绿色化 转型，稳步迈向世界。 4、公司参加首届泰国电子智能制造系列展，充分利用泰国办事处优势，积极响应广大 PCB板厂海外发展与规模化生 产需要，提供深度适配的优质电子电路湿制程化学品整体解决方案，并通过规划建立子公司，扩大本地人才队伍，稳步 推进仓储和生产本土化建设，为保障泰国及周边东南亚电子产业原料稳定供应与专业技术服务注入更多动能，助力泰国 本土PCB产业链生态圈建设。 5、公司在提高资产利用效率方面狠下功夫，加快闲置及低效资产的处置进度，尽快回笼资金，提升公司整体盈利水 平。 6、公司持续加强对财务管理、内部审计、风险管理等多方面的管控，严控运营风险，进一步优化和完善运营分析， 促进公司经营稳步发展；严防信息建设风险，加强网络安全建设，完善公司信息安全体系；严控安全环保管理风险，确 保经营生产安全；强化合规管理，严控法律合规风险；加强内控制度建设，优化内部控制流程，不断完善风险防范机制， 提升企业管理规范化、标准化水平，不断提高内部管理效率，保障公司持续、稳定、健康发展。 7、公司凭借其独创的磷酸锰铁锂正极材料制备工艺，推出综合电性能和多场景应用优势显著的磷酸锰铁锂正极材料 产品，其领先的压实及加工性能表现均得到市场广泛好评，助力新一代电池材料高质量发展，为产业与客户创造安全、 经济、高效价值，赢得市场关注与信赖，目前正稳步推进规模化合作。 二、核心竞争力分析 （1）技术创新优势 ①核心产品技术处于行业领先地位 公司先后被认定为“国家高新技术企业”、 “国家创新型企业”、“国家知识产权优势企业”、“国家企业技术中心”、“国 家技术创新示范企业”。 报告期内，公司及全资子公司取得发明专利 9项、实用新型专利 5项和外观设计专利 4项，发明专利分别为含氮杂 环硅烷化合物及其制备方法和应用、蚀刻液及其制备方法和应用、应用于电池梯次利用的装置、一种汽车动力电池、一 种电池管理的方法、装置、电子设备及存储介质、一种电池组的管理方法、装置、电子设备及存储介质等，实用新型专 利分别为一种储能集装箱及其空调风道转接件、进水检测系统及储能集装箱、一种声光报警器安装结构及储能集装箱、 一种电池包焊接翻转装置和一种消防爆破阀、储能单元及储能设备，外观设计专利分别为带储能数据系统图形用户界面 的显示屏幕面板、储能集装箱、带车辆网管理图形用户界面的显示屏幕面板和光储柜子（3-5kw）。 ②掌握核心产品生产的关键技术 专用化学品由于其功能性及应用的针对性，产品生产的工艺技术一般具有较强的定制特征，生产不同产品所运用的 生产技术差异较大，同样的产品采用不同技术生产所得到的产品质量也可能有较大差别。公司在长期的生产经营活动过 程中，逐渐建立了自己的产品开发和技术创新模式，核心产品的关键技术通过自主研发取得，已达到国内或国际先进水 平，形成了业内领先的工艺技术优势。 此外，公司通过自主研发和长期的技术积累，已掌握了如“多级串联协同络合萃取提纯技术”、“固体产品的结晶控制 工程化技术”、“有机溶剂的精馏提纯技术”、“化学合成技术”等多项专用化学品生产的关键技术，具备了自主开发多类专 用化学品的技术能力。 在动力电池回收方面，公司在业内率先掌握磷酸铁锂退役动力电池回收利用核心关键技术，充分发挥精细脱粉工艺 和湿法再生工艺的联合优势，成功实现了对磷酸铁锂电池的全组分、高质化、高值化循环利用。 精细脱粉工艺具备环境友好、黑粉杂质含量低的优势。该工艺可实现从电池模组到极粉的精细化处理，无污染排放， 具备自动化、环境友好的制造优势。通过精细脱粉工艺得到的黑粉中的铜、铝杂质含量明显低于传统工艺，为后端湿法 再生工序提供了优质原料，成就其高收率、成本可控的优势。 湿法再生工艺具备高收率、高品质、成本可控等诸多优势。通过磷酸铁锂正极高效选择性提锂技术，使得退役磷酸铁 锂动力电池的锂综合回收率高达92%以上，铁、磷的回收率达到98%，同时，实现磷酸铁工艺液的循环利用，避免大量高 盐废水产生。通过湿法再生得到的再生型磷酸铁、碳酸锂产品均达到电池级及更高水平，完全满足动力与储能领域的使 用要求。 （2）技术标准战略优势 科学技术的发展日新月异，技术标准的制定正逐渐被社会各界所重视。公司充分认识到实施技术标准战略的重要性， 依靠自身的研发实力及多年的技术积累，逐步树立在细分领域关键产品的标准制订的主导地位，进而巩固公司在行业中 的优势地位。 公司主持了 17项国家标准和 5项行业标准、1项英文版行业标准、8项团体标准的制修订，并参与了 7项国家标准和 6项行业标准、18项团体标准的制修订，是化学试剂行业的技术领先企业。 公司制订并在国家质量技术监督部门备案了 700多个产品的企业标准，备案的企业标准数量较多，部分产品在技术 指标上达到国际知名品牌产品的水平。 （3）高效研发平台优势 公司高效的研发平台是保持技术领先和实施技术标准战略的重要保障，目前公司拥有以下研发平台： 国家级科研平台：国家企业技术中心由国家发改委、科技部、财政部、海关总署和国家税务总局五部委联合认定， 是目前国内规格最高、影响力最大的企业技术创新平台。作为国家创新体系的重要组成部分，国家企业技术中心是国家 强化企业技术创新主体地位的重要政策工具，也是开展行业应用基础研究、聚集和培养优秀科技人才、进行科技交流的 重要基地，能够承担和完成国家重大科研任务，代表相关行业领域最高研究水平，在业界享有很高荣誉。国家企业技术 中心的认定，是对公司研发管理水平、自主创新能力、成果转化能力等多方面的充分认可，也是对公司多年来投入研发 建设的极大肯定。未来，公司将依托国家企业技术中心、院士工作站、博士后工作站等国家及省部级科研平台，进一步 提升科研整体水平，同时推进重大关键技术的研究开发，优化整合研发试验资源，实施积极的创新人才引进政策，强化 产学研合作及技术交流，大力培养行业人才，共同推动产业的发展。 省部级科研平台六个分别为：院士工作站（电子化学品）、博士后科研工作站、广东省省级企业技术中心、广东省 化学试剂工程技术研究开发中心、广东省电子化学品企业重点实验室、广东省印刷电路专用化学品工程技术研究中心。 公司在自主研发创新的同时，积极开展与高校合作，注重自身技术人才的培养并建立有效的研发激励机制，从而形 成了高效的研发创新体系，建立了以企业为主导的产学研合作研发平台，提高了新产品的开发效率，提升了企业的自主 创新能力。公司通过联合开发、技术成果转让、人才培养、共建实验室或研究中心等多种产学研合作模式，与中山大学、 华南理工大学、北京科技大学、香港科技大学、中南大学、电子科技大学、吉林大学、北京矿冶研究总院等高校及科研 机构进行了一系列的合作，结合高校及科研机构的人才优势、技术优势及丰富的科研资源，实现了技术、人才、资金和 经营管理等要素的最佳组合。 （4）自主品牌优势 ①品牌知名度 公司从事专用化学品的历史长达 40年，定位于专用化学品的高端领域，坚持自主品牌的运营，产品品质已经获得了 客户的广泛认可，“华大”、“JHD”商标均被评为“广东省著名商标”。公司品牌除在国内享有较高知名度外，在国际上也具 有较强的影响力，是罗门哈斯、霍尼韦尔、美维电子、富士康、宝洁、安利、高露洁、依利安达、惠亚集团等国际知名 跨国企业的供应商。公司及全资子公司广东东硕科技有限公司获评中国电子电路行业“优秀民族品牌企业”。 ②电子行业高端客户的供应商 在电子化学品领域，由于电子元器件制造属于连续化、规模化生产过程，专用化学品的质量及性能影响整个生产流 程，因此对于电子化学品供应商的选择很大程度上依赖于品牌知名度，如惠亚集团、超毅、富士康和三星等知名企业， 对供应商有严格的认证管理。 （5）客户及营销网络优势 公司定位为高端专用化学品整体解决方案提供商，经过多年的市场开拓和客户维护，公司已拥有一大批合作关系稳 定的优质客户，如罗门哈斯、霍尼韦尔、美维电子、富士康、宝洁、安利、高露洁、依利安达、惠亚集团等世界 500强 企业或知名的跨国企业。优质的客户资源，可以促进公司稳步成长，是公司销售持续增长的保障，同时也降低应收账款 回收风险。 为了更好地为客户提供服务，公司以广州为营销总部，在香港设立子公司，并在北京、上海、苏州、昆山、成都、 厦门、长沙等地设立办事处，辐射海外市场以及国内各大区域。经过多年市场开拓，公司已形成较为完备的营销网络。 （6）PCB制造技术整体解决方案优势 目前全球的 PCB生产重心已由欧美、日韩和台湾地区转移到中国大陆，我国 PCB行业进入了蓬勃发展期。我国PCB产业正逐渐从华南的广东、华东的江苏向华中及西南扩展。对于新扩展区域的厂商，其资金相对充裕，对于 PCB配 套产品的需求不仅限于直接采购化学品，而是希望供应商提供全方位的支持。 公司把握行业发展的趋势，在行业内率先提出“PCB制造技术整体解决方案”的销售服务模式，除了向客户提供 PCB 生产过程所需的化学品外，还提供新厂的前期规划、流程设计与设备评估、生产与控制技术指引、生产问题分析及解决、 生产日常巡检等一系列技术支持。 公司 PCB化学品研发生产技术领先国内同行，在现场服务方面与国外同行相比更具有本土化优势，具有专业的技术 服务团队实施“PCB制造技术整体解决方案”，提高了公司的综合竞争力。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元
?适用 □不适用 单位：元
四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 ?适用 □不适用 单位：元
期末留存的高信用等级银行承兑汇票较期初减少。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析 1、总体情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 ?适用 □不适用 单位：元
（1） 证券投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2） 衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □适用 ?不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 □适用 ?不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 九、公司控制的结构化主体情况 □适用 ?不适用 十、公司面临的风险和应对措施 1、行业技术迭代风险 锂离子电池正极材料行业是典型的技术密集型行业，对技术创新和产品研发能力要求较高，研发投入大，新产品研 发面临研发周期长、科研成果难以产业化、新产品不能满足市场需求变化等风险。目前，下游客户对正极材料的性能要 求不断提高，促使行业内企业持续提高对正极材料的改进与研发力度，若未来动力电池主流技术路线发生变化，如其他 电池正极材料在安全性、生产成本上得到本质改善、新一代材料研发有突破性进展等，而公司若未及时掌握相关技术， 有效地开发与推出符合市场需求的产品，则将会丧失技术优势，对公司未来发展产生不利影响。 2、市场竞争加剧及行业未来产能结构性过剩的风险 近年来，新能源汽车和储能行业快速发展，叠加磷酸铁锂电池在动力电池中应用占比提升、政府对相关产业的各项 支持和补贴政策等因素，吸引了众多厂商进入行业，导致竞争日益激烈，行业未来可能面临产能结构性过剩的情况。另 一方面，公司的下游客户主要为大型锂电池厂商，出于供给安全性和经济性的考虑，其通常会同时维持多个供应商，各 供应商之间需要在产品品质、销售价格、供货能力等方面进行竞争。 若公司无法在产品品质、技术水平、成本控制、品牌建设以及客户资源等方面保持竞争优势，则日益激烈的市场竞 争以及行业未来可能面临产能结构性过剩的情况，将会对公司盈利水平及市场份额产生不利影响。 另外，PCB化学品行业集中度不高，生产厂商众多，市场竞争充分。如公司未来不能持续提高技术水平、生产管理能力和产品质量以应对市场竞争，公司存在经营业绩下滑或被市场竞争者超越的风险。 3、创新风险 公司生产的 PCB化学品属于技术密集、知识密集、资金密集型战略性新兴产业，与高新技术密切相关，与多个学科 互相交叉，相互渗透。工艺的优化和升级、产品的开发和更新、产品性能的提高都依赖于创新，科技创新和产品创新对 于保持和提升公司市场地位起到较为重要的作用。但由于创新存在一定的不确定性，若公司未来创新偏离客户的需求或 行业发展趋势，或者创新成果转化失败，均会导致公司创新无法达到预期效果，进而对公司的竞争地位和经营业务带来 不利影响。 4、原材料价格波动风险 公司生产所需原材料主要包括五水合硫酸铜、六水合硫酸镍、氢氧化镍钴等，上述原材料的价格与铜、镍、锡等金 属的价格具有联动性。公司将拓宽原材料进货渠道，实施多元化采购方案，发挥原材料集中采购的议价能力优势，降低 原材料采购成本，并密切关注原材料的价格变动趋势，适时适量采购，保持合理库存；对于大宗商品镍，根据市场情况 及公司需求适时适量开展期货套期保值业务，以降低市场价格波动风险。 5、人力资源风险 经过多年发展，公司已形成一支稳定、高效的员工队伍，积累了丰富的制造、销售、研发和经营管理经验，为公司 稳定生产、规范运作、技术研发奠定了可靠的人力资源基础。但公司快速发展需要更多高级人才，特别是对高层次管理 人才、技术人才的需求将大量增加，并将成为公司可持续发展的关键因素。此外，公司也面临市场竞争加剧导致人力资 源成本上升的问题。尽管公司已加大对紧缺人才的引进力度，加强现有人员在技术、管理等方面的培训，同时立足企业 文化建设，增强企业凝聚力，但如果公司不能按照实际需要实现人才引进和培养，建立和完善人才激励机制，公司的生 产经营和战略目标的实现可能会受到人力资源的制约。 6、安全生产风险 公司生产中使用的部分原料、半成品或产成品、副产品具有易燃、易爆、腐蚀性或毒性等特质，对运输、存储、使 用有着较高的要求。公司存在可能因设备及工艺不完善、物品保管及操作不当、安全管理措施执行不到位或自然灾害等 原因而发生安全事故或面临受到安全生产相关处罚的风险，从而影响公司的正常生产经营。 7、环保风险 公司生产过程中会产生废水、废气、废渣等污染性排放物和噪声，如果处理不当会污染环境，给人们的生活带来不 良后果。公司已严格按照有关环保法规及相应标准对上述污染性排放物进行了有效治理，使“三废”的排放达到了环保规 定的标准，各项目也通过了有关部门的环评审批，但随着国家和社会对环境保护的日益重视，相关部门可能颁布和采用 更高的环保标准，将进一步加大公司在环保方面的投入，增加公司的经营成本，从而影响公司的经营业绩。 8、产业政策发生不利变化的风险 随着新能源汽车产业由导入期进入成长期，为了促进行业健康发展，扶优扶强、提升产业国际竞争力，新能源汽车 产业核心技术标准不断提高，补贴逐步退坡，行业发展由政策推动转向市场推动的趋势日益加速。补贴退坡使得新能源 汽车产业链企业均面临降成本的巨大压力。在储能电池领域，随着行业发展从产业化逐步向规模化转变，磷酸铁锂等磷 酸盐系电池凭借低成本、长循环寿命、高安全性，在通信及电力储能领域应用前景广阔。未来，若新能源汽车产业政策、 通信及电力储能等相关产业政策发生重大不利变化，导致市场需求增长不及预期，将会对公司经营业绩产生不利影响。 十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况 公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。 □是 ?否 第四节 公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况
□适用 ?不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 ?不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2023年年报。 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □适用 ?不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ?适用 □不适用 1、股权激励 2024年 4月 26日，公司召开第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第十一次会议审议通过了《关于注销2021年股票期权激励计划首次授予及预留授予部分股票期权的议案》，拟注销的股票期权，共计 552.25万份。公司监 事会发表了核查意见。相关内容详见刊登在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证 券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。 2024年5月 11日，公司披露《关于 2021年股票期权激励计划部分股票期权注销完成的公告》，本次注销股票期权共计552.25万份。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，注销事宜已办理完毕。相关内容详见刊登 在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。 2、员工持股计划的实施情况 □适用 ?不适用 3、其他员工激励措施 □适用 ?不适用 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 ?是 □否 环境保护相关政策和行业标准 中华人民共和国环境保护法 中华人民共和国水污染防治法 中华人民共和国大气污染防治法 中华人民共和国固体废物污染环境防治法 中华人民共和国噪声污染防治法 中华人民共和国土壤污染防治法 中华人民共和国环境影响评价法 广东省地方标准 水污染物排放限值 广东省地方标准 大气污染物排放限值 工业企业厂界环境噪声排放标准 饮食业油烟排放标准 锅炉大气污染物排放标准 恶臭污染物排放标准 家具制造行业挥发性有机化合物排放标准 无机化学工业污染物排放标准 （广东省）固定污染源挥发性有机物综合排放标准 危险废物贮存污染控制标准 一般工业固体废物贮存和填埋污染控制标准 环境保护行政许可情况 2024年5月，完成废旧锂电池高效综合利用暨高性能电池材料扩建项目竣工环保自主验收。 2024年6月，完成突发环境事件应急预案备案，备案编号（440511-2024-018-M）。 2024年3月，中力新能源科技完成退役锂电池梯次利用和拆解分类利用生产项目二、三期竣工环保自主验收。 行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
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