[中报]凯伦股份(300715):2024年半年度报告
|
时间：2024年08月23日 18:20:59 中财网 |
|
原标题: 凯伦股份:2024年半年度报告
江苏凯伦建材股份有限公司
2024年半年度报告
2024年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人钱林弟、主管会计工作负责人季正华及会计机构负责人(会计主管人员)许晴粉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告所涉及的公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
本公司请投资者认真阅读本报告，公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要风险，敬请广大投资者注意风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................. 9
第四节 公司治理 ....................................................................................................................................................................... 23
第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................................... 24
第六节 重要事项 ....................................................................................................................................................................... 27
第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................. 34
第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................................... 39
第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................................ 40
第十节 财务报告 ....................................................................................................................................................................... 41
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会 创业板指定信息披露网站公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司法定代表人签名的2024年半年度报告文本原件。
四、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：董事会办公室。
释 义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司、本公司、凯伦股份 | 指 | 江苏凯伦建材股份有限公司 | | 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 | | 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 | | 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 报告期 | 指 | 即2024年1月1日至2024年6月30日 | | 中天国富证券、保荐机构 | 指 | 中天国富证券有限公司 | | 唐山凯伦 | 指 | 唐山凯伦新材料科技有限公司，系公司全资子公司 | | 黄冈凯伦 | 指 | 黄冈凯伦新材料有限公司，系公司全资子公司 | | 四川凯伦 | 指 | 四川凯伦新材料有限公司，系公司全资子公司 | | 凯汇伦 | 指 | 苏州凯汇伦防水保温工程有限公司，系公司全资子公司 | | 凯瑞伦 | 指 | 苏州凯瑞伦建筑工程有限公司，系公司全资子公司 | | 苏州凯伦 | 指 | 苏州凯伦高分子新材料科技有限公司，系公司全资子公司 | | 宿迁凯伦 | 指 | 宿迁凯伦新材料科技有限公司，系公司全资子公司 | | 广西凯伦 | 指 | 广西凯伦新材料有限公司，系公司全资子公司 | | 凯伦新材料 | 指 | 苏州凯伦新材料有限公司，系公司全资子公司 | | 公司章程 | 指 | 江苏凯伦建材股份有限公司章程 | | 凯伦控股 | 指 | 凯伦控股投资有限公司，系公司股东 | | 绿融投资 | 指 | 苏州绿融投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 | | 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 凯伦股份 | 股票代码 | 300715 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 江苏凯伦建材股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 凯伦股份 | | | | 公司的外文名称（如有） | Jiangsu Canlon Building Materials Co., Ltd. | | | | 公司的外文名称缩写（如有） | Canlon | | | | 公司的法定代表人 | 钱林弟 | | |
二、联系人和联系方式
| | 董事会秘书 | 证券事务代表 | | 姓名 | 霍巨 | 朱清琦 | | 联系地址 | 江苏省苏州市吴江区东太湖大道11588
号财智汇商务大厦C幢15楼 | 江苏省苏州市吴江区东太湖大道11588
号财智汇商务大厦C幢15楼 | | 电话 | 0512-63810308 | 0512-63810308 | | 传真 | 0512-63807088 | 0512-63807088 | | 电子信箱 | [email protected] | [email protected] |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年
年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 1,220,108,378.03 | 1,306,880,945.82 | -6.64% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 7,763,537.30 | 55,201,037.29 | -85.94% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润（元） | -15,158,060.55 | 21,536,517.26 | -170.38% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | -307,151,362.89 | -77,613,897.27 | -295.74% | | 基本每股收益（元/股） | 0.02 | 0.15 | -86.67% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.02 | 0.15 | -86.67% | | 加权平均净资产收益率 | 0.31% | 2.27% | -1.96% | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 6,338,340,555.68 | 6,524,396,837.53 | -2.85% | | 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,325,039,231.43 | 2,425,220,721.41 | -4.13% |
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有
者权益金额
?是 □否
| 支付的优先股股利 | 0.00 | | 支付的永续债利息（元） | 0.00 | | 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.0202 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 1,705,892.49 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国
家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政
府补助除外） | 25,833,747.06 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -810,456.47 | | | 减：所得税影响额 | 3,744,453.86 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 63,131.37 | | | 合计 | 22,921,597.85 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司从事的主要业务
公司专业从事新型建筑防水材料研发、生产、销售并提供防水工程施工服务。公司产品涵盖防水卷材、防水涂料两
大类几十种规格产品。
公司主要产品为建筑防水材料，广泛应用于房屋建筑、高速铁路、地铁及城市轨道、高速公路、城市道桥、机场、
水利设施、综合管廊等众多领域，在众多标志性建筑得到应用。
公司致力成为国际领先的功能性建材制造商，专注融合防水系统的创新和推广，通过实施高分子防水材料差异化竞
争策略，引领高分子防水材料应用新趋势。十余年来在防水行业的深刻沉淀，公司实现快速崛起，在新品研发、生产工
艺、销售模式、差异化系统服务能力、品牌影响力等方面脱颖而出，成为具有影响力和成长性的防水行业优质企业，行
业地位得到巩固。
（二）公司的主要经营成果
1、产品体系不断完善，创新引领
公司前期经过大量的开创性研究以及配方优化实验，率先在国内突破了高分子自粘胶膜生产及其应用技术难题，自
行研制配方、安装设备，分别实现了 MBP高分子胶、片材和最终成品的量产，在该细分市场领域取得了生产技术和施工
应用体系的组合优势。公司生产的 MBP高分子自粘胶膜防水卷材一经推向市场，即迅速得到了市场的认可，成为公司的
核心产品之一。
TPO和 PVC防水卷材是目前欧美国家普遍使用的高分子防水材料，数以亿计的研发经费和大量的工程实践，确立了凯伦在国内高分子防水材料领域的突出地位，产品先后获得欧盟 CE认证、REACH检测、英国 BBA认证、美国 FM认证、
LARR认证、瑞士SGS认证等一系列权威认可，产品出口到美国、英国、挪威、新加坡、澳大利亚、埃及等国家。公司依
托高分子产业园，全力打造进口的TPO和PVC防水卷材生产线。公司率先实现G类和GL类TPO和PVC防水材料，产品的尺寸稳定性、耐候性、抗风揭能力等方面优势明显。基于进口生产线生产出高分子材料的优异性能，公司针对性的开发
了融合?钢塑复合板体系，填补了屋面系统解决方案的空白。此外，公司还开发了“全生命周期光伏屋顶系统”（简称
“CSPV”系统），用于工商业光伏屋顶使用场景，为屋顶分布式光伏二十五年长寿命周期保驾护航。
报告期内，为了持续顺应市场和客户的需求，提高市场产品竞争力，在保证产品品质的前提下，公司持续优化生产
工艺和配方组合，实施多次小试和中试验证，保障产品 QCD（品质、降本、交期），从而提高客户的满意度和市场的占
有率。
技术上将聚焦地下空间防水、屋面工程，坚定不移地“做专、做精、做特、做强”高分子材料，积极发挥创新主体
作用，加速创新资源集聚，加快科技成果转化。
2、品牌知名度与认可度明显提升
品牌知名度是防水企业的重要支撑。公司通过项目申报部、企划部、设计院推广部、工程技术中心、屋面技术中心、
营销管理中心等多部门的联合推广、协同发力，线下通过招商会、经销商大会、技术交流会等活动，线上通过多渠道媒
体宣传，合力并举，使凯伦品牌的知名度得到了持续提升。
公司参与多项国家标准编制和行业标准编制工作。公司持续导入卓越绩效管理体系，荣获省长质量奖，是江苏省唯
一荣获该奖项的建材类企业。公司还荣获2023年度全国质量标杆。
公司及其控股子公司所获其他主要荣誉有：2023年度绿色制造名单绿色工厂（四川凯伦）、2023年建材工业典型案
例（黄冈凯伦）、2023年度智能制造优秀场景（唐山凯伦）、苏州市守合同重信用企业、互联网标杆工厂（苏州凯伦高
分子）、湖北省制造业单项冠军产品（黄冈凯伦）、河北省制造业单项冠军产品（唐山凯伦）、湖北省专精特新“小巨
人”企业（黄冈凯伦）、2023年度最具影响力光伏EPC企业、2023年度优秀分布式EPCO创新企业。
3、营销系统积极作为，过程结果双进取
报告期内，公司不断发力优化销售结构，经销占比进一步提升。公司大力发展经销商模式，持续在发展经销商、设
计院推广、品牌入围等方面不懈努力，通过渠道下沉，合理调整区域销售资源，使来自经销渠道的营业收入保持快速增
长，经销占比不断提升，提升经营质量，降低经营风险。
此外，公司也积极开拓新的市场领域，继续大力拓展工业建筑、基础设施、地矿、光伏、地坪等领域的广阔市场。
同时，公司加强客户风险识别和保障措施，主动收缩部分风险较大的房地产客户订单，进一步提高公司经营质量。
以下为报告期内公司在营销方面的主要措施和成果：
（1）渠道结构持续优化；
（2）销售团队人效明显提升；
（3）经销商数量显著增加；
（4）品牌入围及转化率持续提升；
（5）设计院推广质量稳步提升，其中融合?钢塑复合板体系被广泛认可； 高分子产品出货占比维持稳定，其中融合?钢塑复合板在报告期内取得了显著提升，并呈现良好的发展态势； 加强销售队伍的培训和管理，对过程指标完成情况进行严格考核，保证公司销售业绩可持续高质量发展。
4、降本增效工作切实增加公司竞争力
面对竞争激烈的行业情况，公司除在销售端持续发力之外，也同样重视降本增效的工作。降本增效联合工作组定期
梳理降本增效工作的难点、推进的困点，并按计划节点实施降本增效工作，采取了一系列行之有效的措施，取得了良好
（1）优化原材料采购；
（2）质量提升与配方优化；
（3）改进生产工艺，提高生产效率；
（4）合理排产，节能降耗。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要
求
二、核心竞争力分析
（一）绿色转型优势
1、传统领域创新
公司始终重视创新，着眼未来，将创新视作自身发展的 动力源泉。不断通过产品技术创新，持续顺应行业发展趋势，
促进产业升级，开辟新的市场和利润空间。过去数年，公司自主研发的高分子自粘胶膜产品成为被市场广泛应用的防水
新材料，而融合?钢塑复合板及其技术体系在工商业屋面等应用领域也展现出了良好的发展态势。持续不断的创新能力不
但顺应了国家“双碳”战略的绿色产业升级，为公司持续发展注入了源源不断的动力，并且为公司开辟了新的市场机遇，
也为经销商创造了更大的利润空间。
2、新领域的开拓
房地产行业的持续调整，导致防水行业整体承压。在此背景下，公司积极开拓新产品、新应用领域，来弥补地产业
务下降导致的业务下滑，保证公司持续稳定经营发展。
基于公司在工业屋面领域的资源和技术优势，公司通过设立控股子公司、吸纳优秀人才等方式，陆续开拓了地坪业
务、工商业分布式光伏业务、矿山隧道加固维修业务、海绵城市业务等领域。新的业务领域为客户提供了新的产品，也
为经销商提供了更高利润空间和更多的选择。
（二）风险管理优势
报告期内，公司持续严格管控风险，销售端不断调整结构，主动降低风险较大的房地产客户订单占比，大力拓展优
质经销渠道，并匹配适当的账期和授信政策，降低公司经营风险，提高公司经营质量。报告期内，公司房地产业务占比
进一步下降。
未来，公司仍然要持续压降对单一行业客户的依赖。此外，公司历来高度重视应收账款管理，采取了多种方式强化
客户信用管理，严格执行应收账款管理制度，全面深化应收账款管控，针对各责任主体下达目标任务，落实应收账款的
催收，确保账款及时回收。公司始终注重经营质量，通过提升渠道销售占比，降低直销业务比重、优化资金结算模式等
多种方式，提升经营性现金净流入。
（三）研发优势
公司以市场为导向，以品质为生命，以研发为企业新产品开发的引擎。研发以先进技术研究院的平台为依托，以关
键技术创 新和成果转化为宗旨，以“绿色、均一、融合、迭代”为研发战略，以“安全安心、品质稳定、多层维度、技
术创新”为研发理念，开创新品、夯实现品，创新领军行业的建筑防水新产品。
为了满足防水行业应用各种环境需求，推进国家倡导双碳战略在防水行业的落实，公司着重研发投入，投入大量资
金及人力持续实施新产品研发、产品配方优化及生产工艺创新。近三年研发投入逐年增加，2021-2023年公司研发投入
分别为 13,877.83万元、13,064.25万元和 16,295.20万元，占营业收入比重分别为 5.37%、6.14%和 5.82%，为公司战
略发展保驾护航。取得340余项专利，实现了行业数十项创新产品的应用，取得了广大客户的赞誉。
公司先后与浙江大学、同济大学、东南大学、苏州大学、苏州科技大学、 中国建筑材料科学研究总院苏州防水研究
院、苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司等机构搭建产学研合作模式，致力于产品材料的共同研发与优化，为国
家发展建筑防水新产品奠定了可持续基础。
2015年公司获批江苏省企业技术中心，2017年公司获批江苏省工程技术研究中心，2018年公司获批江苏省博士后创新实践基地，2020年获得国家级博士后工作站，2021年公司获批苏州高分子先进技术研究院及CNAS认证，2023年获
得全国质量标杆、江苏省省长质量奖、江苏省科技奖，2020-2023年获得建筑材料科技奖二十余项。
（四）营销网络及品牌影响力
公司在全国构建了完善的市场销售网络和强大的技术支持、售后服务体系，在全国一些省会城市和中心城市设立了
营销中心，增强防水材料市场对凯伦高分子产品、防水卷材、防水涂料等产品的认知，进一步提升了凯伦品牌影响力，
公司产品受到市场的普遍认可。公司产品畅销全国各地。此外，外贸业务继续保持了稳健发展势头，产品已出口数十个
国家和地区，出口产品类别也呈现多元化趋势。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 1,220,108,378.03 | 1,306,880,945.82 | -6.64% | 主要系报告期内战略转型导致销售减少
所致 | | 营业成本 | 943,829,805.24 | 992,094,562.47 | -4.86% | 主要系报告期内战略转型导致销售减少
所致 | | 销售费用 | 89,371,406.21 | 102,619,598.62 | -12.91% | 主要系报告期内广告宣传费减少所致 | | 管理费用 | 78,307,259.35 | 52,137,330.72 | 50.19% | 主要系报告期内新设子公司投入运营、
抵债资产折旧增加所致 | | 财务费用 | 33,996,936.63 | 21,422,012.61 | 58.70% | 主要系报告期内借款费用化利息增加所
致 | | 所得税费用 | -9,482,670.65 | -1,748,969.74 | -442.19% | 主要系报告期内可抵扣暂时性差异增加
导致递延所得税费用减少 | | 研发投入 | 73,337,156.82 | 74,290,842.28 | -1.28% | | | 经营活动产生的
现金流量净额 | -307,151,362.89 | -77,613,897.27 | -295.74% | 主要系报告期内以房抵债的增加致使销
售收到的现金减少所致 | | 投资活动产生的
现金流量净额 | 255,388,017.37 | -83,053,478.41 | 407.50% | 主要系报告期内构建固定资产等长期资
产支出减少及存单到期收回所致 | | 筹资活动产生的
现金流量净额 | -334,335,142.52 | 176,654,824.30 | -289.26% | 主要系报告期内新增银行借款减少所致 | | 现金及现金等价
物净增加额 | -384,752,324.91 | 17,939,780.35 | -2,244.69% | 主要原因系报告期内经营活动产生的净
流出、筹资活动产生的净流出增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上
年同期增减 | | 分行业 | | | | | | | | 防水材料销售 | 928,800,875.25 | 682,120,324.58 | 26.56% | -19.16% | -18.77% | -0.35% | | 分产品 | | | | | | | | 防水卷材 | 718,995,636.69 | 537,064,762.02 | 25.30% | -13.56% | -12.15% | -1.20% | | 防水涂料 | 209,805,238.56 | 145,055,562.56 | 30.86% | -33.83% | -32.88% | -0.99% | | 分地区 | | | | | | | | 中国境内 | 1,185,046,066.72 | 917,469,534.39 | 22.58% | -7.92% | -6.45% | -1.22% |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比
例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 投资收益 | -2,000,730.30 | 118.54% | 主要原因系保理手续费、银行承兑汇
票贴现所致 | 否 | | 资产减值 | -29,122,042.43 | 1,725.39% | 主要原因系应收账款增加、账龄加长
所致 | 否 | | 营业外收入 | 285,582.08 | -16.92% | | 否 | | 营业外支出 | 1,096,890.69 | -64.99% | 主要原因系对外捐赠增加所致 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增
减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资
产比例 | 金额 | 占总资
产比例 | | | | 货币资金 | 1,330,432,299.64 | 20.99% | 1,786,884,969.86 | 27.39% | -6.40% | 主要系报告期内以房抵债
的增加致使销售收到的现
金减少所致 | | 应收账款 | 2,168,016,553.85 | 34.20% | 2,025,278,366.66 | 31.04% | 3.16% | 未发生重大变化 | | 合同资产 | 112,676,723.32 | 1.78% | 115,710,370.60 | 1.77% | 0.01% | 未发生重大变化 | | 存货 | 200,839,286.68 | 3.17% | 133,112,414.42 | 2.04% | 1.13% | 未发生重大变化 | | 投资性房地产 | 18,124,967.51 | 0.29% | 15,735,078.47 | 0.24% | 0.05% | 未发生重大变化 | | 长期股权投资 | 8,715,691.34 | 0.14% | 8,742,617.35 | 0.13% | 0.01% | 未发生重大变化 | | 固定资产 | 1,525,145,851.34 | 24.06% | 1,465,961,723.55 | 22.47% | 1.59% | 未发生重大变化 | | 在建工程 | 7,959,182.32 | 0.13% | 22,251,815.08 | 0.34% | -0.21% | 未发生重大变化 | | 使用权资产 | 6,968,196.80 | 0.11% | 5,369,606.23 | 0.08% | 0.03% | 未发生重大变化 | | 短期借款 | 1,342,595,785.20 | 21.18% | 1,100,254,874.91 | 16.86% | 4.32% | 未发生重大变化 | | 合同负债 | 109,375,340.10 | 1.73% | 86,254,131.12 | 1.32% | 0.41% | 未发生重大变化 | | 长期借款 | 896,541,988.32 | 14.14% | 1,178,813,858.70 | 18.07% | -3.93% | 主要原因系部分长期借款
转一年内到期的非流动负
债所致 | | 租赁负债 | 1,824,795.54 | 0.03% | 1,149,934.11 | 0.02% | 0.01% | 未发生重大变化 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面余额 | 期末账面价值 | 受限类型 | 受限原因 | | 货币资金 | 1,080,472,761.95 | 1,080,472,761.95 | 质押、冻结 | 存入保证金开立银行承兑汇票及保函；大额存单及定
期存单质押借款；诉讼冻结资金；计提的存款利息 | | 应收票据 | 150,000.00 | 142,500.00 | 已背书或贴现 | 已背书或贴现的未到期商业承兑汇票 | | 应收款项融资 | 749,062.64 | 749,062.64 | 质押 | 开立银行承兑汇票 | | 固定资产 | 349,209,507.74 | 306,268,478.67 | 抵押、查封 | 用于抵押借款及查封 | | 无形资产 | 72,626,733.46 | 66,354,698.07 | 抵押 | 抵押借款 | | 合 计 | 1,503,208,065.79 | 1,453,987,501.33 | | |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 | | 6,680,000.00 | 109,600,000.00 | -93.91% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要
求
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投
资公
司名
称 | 主要
业务 | 投资
方式 | 投资
金额 | 持股
比例 | 资金
来源 | 合作
方 | 投资
期限 | 产品
类型 | 截至
资产
负债
表日
的进
展情
况 | 预计
收益 | 本期
投资
盈亏 | 是否
涉诉 | 披露
日期
（如
有） | 披露
索引
（如
有） | | 江苏
凯伦
零碳
科技
有限
公司 | 光伏
项目
设
计、
施
工、
运维
等 | 新设 | 5,10
0,00
0.00 | 51.0
0% | 自有
资金 | 苏州
昊景
云星
投资
管理
合伙
企业
（有
限合
伙）
、钱
茂荣 | 长期 | 光伏
项目
设
计、
施
工、
运维
等 | 完成 | -
3,61
3,84
4.70 | -
3,61
3,84
4.70 | 否 | 2024
年01
月15
日 | 巨潮
资讯
网
《关
于投
资设
立控
股子
公司
并购
买资
产暨
关联
交易
的公
告》
（公
告编
号：
2024
-
003
） | | 湖北
凯伦
更新
技术
有限
公司 | 工程
灾害
智能
化防
治 | 其他 | 1,58
0,00
0.00 | 52.0
0% | 自有
资金 | 赣州
合图
股权
投资
合伙
企业
（有
限合
伙） | 长期 | 工程
灾害
防治
技术
开发 | 完成 | -
887,
125.
65 | -
887,
125.
65 | 否 | | | | 合计 | -- | -- | 6,68
0,00
0.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -
4,50
0,97
0.35 | -
4,50
0,97
0.35 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 ?不适用
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 197,402.88 | | 报告期投入募集资金总额 | 0 | | 已累计投入募集资金总额 | 197,417.95 | | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 | | 累计变更用途的募集资金总额 | 4,500 | | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 2.28% | | 募集资金总体使用情况说明 | | | 1、2019年募集资金总体使用情况：经中国证监会《关于核准江苏凯伦建材股份有限公司配股的批复》（证监许可
【2019】2281号），公司通过配股发行人民币普通股（A股）39,074,500股，发行价格12.64元/股，募集配套资金总额
为493,901,680.00元，扣除发行费用9,563,602.85元(不含税)后，募集资金净额为484,338,077.15元。以上募集资
金已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2019年12月30日出具了天健验[2019]497号《验资报告》。截
至2024年6月30日，配股募集资金已全部使用完毕。
2、2020年募集资金总体使用情况：经中国证监会《关于同意江苏凯伦建材股份有限公司向特定对象发行股票注册的批
复》（证监许可【2021】176号），同意公司定向增发人民币普通股（A股）股票77,800,828股，发行价格19.28元/
股。募集配套资金总额为1,499,999,963.84元，扣除发行费用10,309,246.07元(不含税)后，募集资金净额为
1,489,690,717.77元。以上募集资金已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2021年5月31日出具了天健
验[2021]256号《验资报告》。截至2024年6月30日，向特定对象发行股票募集资金已全部使用完毕。 | |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项
目和超募资
金投向 | 是否
已变
更项
目(含
部分
变更) | 募集
资金
净额 | 募集
资金
承诺
投资
总额 | 调整
后投
资总
额(1) | 本报
告期
投入
金额 | 截至
期末
累计
投入
金额
(2) | 截至期
末投资
进度
(3)＝
(2)/(1
) | 项目达到
预定可使
用状态日
期 | 本报
告期
实现
的效
益 | 截止报
告期末
累计实
现的效
益 | 是否
达到
预计
效益 | 项目可
行性是
否发生
重大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | | | 黄冈防水卷
材生产基地
项目（一
期） | 否 | 15,00
0 | 15,00
0 | 15,00
0 | 0 | 15,01
5.07 | 100.10
% | 2020年
03月31
日 | 2,178
.09 | | 是 | 否 | | 补充流动资
金 | 否 | 33,43
3.81 | 33,43
3.81 | 33,43
3.81 | 0 | 33,43
3.81 | 100.00
% | | | | 不适
用 | 否 | | 补充流动资
金 | 否 | 148,9
69.07 | 148,9
69.07 | 148,9
69.07 | 0 | 148,9
69.07 | 100.00
% | | | | 不适
用 | 否 | | 承诺投资项 | -- | 197,4 | 197,4 | 197,4 | 0 | 197,4 | -- | -- | 2,178 | | -- | -- | | 目小计 | | 02.88 | 02.88 | 02.88 | | 17.95 | | | .09 | | | | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | | | 无 | 否 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | | 0 | | 不适
用 | 否 | | 归还银行贷
款（如有） | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- | -- | | 补充流动资
金（如有） | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- | -- | | 超募资金投
向小计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | -- | | | -- | -- | | 合计 | -- | 197,4
02.88 | 197,4
02.88 | 197,4
02.88 | 0 | 197,4
17.95 | -- | -- | 2,178
.09 | 0 | -- | -- | | 分项目说明未达到计划进度、预计收益
的情况和原因（含“是否达到预计效
益”选择“不适用”的原因） | 无 | | | | | | | | | | | | | 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | | | | | | | | | | | | | 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | | 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | | 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | | 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | | | | | | | | | | | | | | 2020年2月21日，经公司第三届董事会第二十六次会议及第三届监事会第十七次会议
审议批准，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，置换资金总额为人民币
10,549.44万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金置换情况进行了
审核，并出具《关于江苏凯伦建材股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报
告》（天健审〔2020〕67号）。 | | | | | | | | | | | | | 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | | 项目实施出现募集资金结余的金额及原
因 | 不适用 | | | | | | | | | | | | | 尚未使用的募集资金用途及去向 | 无 | | | | | | | | | | | | | 募集资金使用及披露中存在的问题或其
他情况 | 无 | | | | | | | | | | | |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
?适用 □不适用
单位：万元
| 衍生品投
资类型 | 初始投资
金额 | 期初金额 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 报告期内
购入金额 | 报告期内
售出金额 | 期末金额 | 期末投资
金额占公
司报告期
末净资产
比例 | | 沥青期货 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6,433.76 | 6,459.16 | 0 | 0.00% | | 合计 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6,433.76 | 6,459.16 | 0 | 0.00% | | 报告期内套期保值业务
的会计政策、会计核算
具体原则，以及与上一
报告期相比是否发生重
大变化的说明 | 根据财政部发布的《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号-
-套期会计》及《企业会计准则第37号--金融工具列报》等相关规定和指南，对套期保值业
务采用现金流量套期会计处理原则。与上一报告期相比没有发生重大变化。 | | | | | | | | | 报告期实际损益情况的
说明 | 2024年半年度公司衍生金融工具计入当期损益的金额为254,050元。 | | | | | | | | | 套期保值效果的说明 | 有效地防范和化解由于原材料价格波动带来的经营风险，充分利用期货市场的套期保值功
能，规避原材料价格大幅波动可能给其经营带来的不利影响。 | | | | | | | | | 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | | | | | | | | | 报告期衍生品持仓的风
险分析及控制措施说明
（包括但不限于市场风
险、流动性风险、信用
风险、操作风险、法律
风险等） | 公司套期保值业务仅限于生产经营所需的主要原材料期货、期权等，目的是利用套期保值工
具规避原材料价格波动风险，不进行投机和套利交易，且套期保值数量控制在需求量的合理
比例，对公司主营业务不会造成重大经营风险，但仍可能存在一定的风险：
1、市场风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成套期保值损失；
2、资金风险：期货交易按照公司相关制度中规定的权限下达操作指令，如投入金额过大，可
能资金存在流动性风险，甚至可能因不能及时补充保证金而被强行平仓，造成实际损失；
3、技术风险：由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非
正常运行，导致交易指令延迟、中断或数据错误等问题；
4、操作风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，存在操作不当或操作失败的可能,从而
带来相应风险；
5、政策风险：由于国家法律、法规、政策变化以及期货交易规则的修改和紧急措施的出台等
原因，从而导致期货市场发生剧烈变动或无法交易的风险。
公司采取的风险控制措施
1、套期保值的基本原则
公司开展商品期货、期权套期保值业务，将遵循以下原则：
（1)公司从事期货套期保值业务，目的是减少因生产经营相关的产品或者所需的原材料价格
波动造成的产品成本波动，不得进行投机和套利交易；
（2)公司的期货套期保值业务，只限于从事与公司经营相关的产品或所需原材料相关的期货
品种，不得从事其他品种的期货业务；
（3)公司进行期货套期保值的数量原则上不得超过实际现货交易的数量，期货持仓量原则上
应不超过相应期限预计的现货交易量；
（4)期货持仓时间应与现货保值所需的计价期相匹配，相应的期货套期保值头寸持有时间原
则上不得超出公司现货合同规定的时间或该合同实际执行的时间；
（5)公司应当以公司或子公司的名义设立期货套期保值交易账户，不得使用他人账户进行套
期保值业务；
（6)公司应具有与期货套期保值保证金相匹配的自有资金，应严格控制期货套期保值的资金
规模，不得影响公司正常经营。
2、严格的内控制度
公司制定了相关制度，明确了开展套期保值业务的组织机构、职责分工、业务流程及风险控
制措施，形成了较为完整的风险管理体系。财务部门合理调度自有资金用于套期保值业务，
控制资金规模，建立风险测算系统，监控资金风险变化情况。交易部门建立止损机制，明确
止损处理业务流程并严格执行，相关业务操作人员应及时将盈亏情况向决策机构汇报，并确
定应对方案。公司审计部负责定期/不定期审查套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况 | | | | | | | |
|
