[中报]建邦科技(837242):2024年半年度报告

 时间：2024年08月23日 18:40:55 中财网

原标题:建邦科技:2024年半年度报告

公司半年度大事记
1、新设泰国子公司 公司于2024年2月16日在泰国投资设立控股子公司 Q-Thai Auto Parts Co., Ltd。泰国子公司的设立进一步完善了公司国际市场布局架构，符合公司战略发展规 划，是公司全球化产业布局的重要举措，有利于公司利用当地人力及其投资所在地区 位优势，增强公司盈利能力和竞争实力，获取较好的经济效益。



2、子公司取得IATF16949：2016认证 全资子公司青岛拓曼电子科技有限公司（以下简称“拓曼电子”）于 2024年 3 月 7日取得《IATF16949：2016汽车质量管理体系认证证书》，取得此项认证说明其 已经具备了汽车电子类产品规模化生产的相关能力。通过此项认证对公司提高工作效 率，预防产品缺陷，提高客户满意度等方面具有积极的促进作用。有利于公司相关战 略的开展与实施，对公司未来的发展经营具有积极影响。

3、取得环境管理体系、职业健康安全管理体系认证 公司于 2024年 4月 9日，取得《ISO14001：2015 环境管理体系认证证书》、 《ISO45001：2018 职业健康安全管理体系认证证书》，表明公司已符合环境管理体系 和职业健康安全管理体系的国际通用标准和相关法律法规要求。标志着公司在环境管 理和职业健康安全管理方面得到进一步完善，公司“可持续发展”和“以人为本”管 理理念得以贯彻实施，可以促进相关管理更加科学化、规范化，彰显公司社会责任， 减少环境污染和运营安全方面的风险，有利于公司进一步提升管理能力并增强核心竞 争力。



4、派发现金红利 2024年6月3日，公司完成2023年度权益分派，以公司现有总股本 64,519,250 股为基数，向全体股东每10股派5元人民币现金。本次权益分派共计派发现金红利 32,259,625.00 元。

目 录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................4
第二节 公司概况 ....................................................................................................................6
第三节 会计数据和经营情况 .................................................................................................8
第四节 重大事件 .................................................................................................................. 24
第五节 股份变动和融资 ....................................................................................................... 33
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ................................................. 37
第七节 财务会计报告 ........................................................................................................... 42
第八节 备查文件目录 ......................................................................................................... 143


第一节 重要提示、目录和释义
董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人钟永铎、主管会计工作负责人赵珉及会计机构负责人（会计主管人员）赵珉保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本半年度报告未经会计师事务所审计。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。


事项是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整□是 √否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事□是 √否
是否存在未按要求披露的事项□是 √否
是否审计□是 √否
【重大风险提示】
1.是否存在退市风险
□是 √否
2.公司在本报告“第三节 会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施” 部分分析了公司的重大风险因素, 请投资者注意阅读。




释义

释义项目　释义
建邦科技、公司、本公司指青岛建邦汽车科技股份有限公司
公司子公司指青岛拓曼电子科技有限公司、青岛建邦汽车科技（德 国）股份有限公司、青岛卡库再制造科技有限公司
公司控股子公司指青岛途曼汽车零部件有限公司、建泰汽车零部件有限 公司
卡库再制造指青岛卡库再制造科技有限公司
拓曼电子指青岛拓曼电子科技有限公司
途虎养车指途虎养车股份有限公司
三头六臂汽配指广东三头六臂信息科技有限公司
扬腾科技指福州扬腾网络科技有限公司
晟沐贸易指温州市晟沐贸易有限公司
康众汽配指江苏康众汽配有限公司
中商产业研究院指深圳中商产业研究院有限公司
智研咨询指北京智研科信咨询有限公司
灼识咨询指灼识投资咨询（上海）有限公司
头部 CR5指规模前五名的公司所占的市场份额
S2B2C指S：大供货商；B：渠道商；C：顾客
董事会指青岛建邦汽车科技股份有限公司董事会
监事会指青岛建邦汽车科技股份有限公司监事会
高级管理人员指总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
《公司章程》指《青岛建邦汽车科技股份有限公司章程》
证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会
北交所指北京证券交易所
报告期、本报告期、本年度指2024年1月1日至2024年6月30日
保荐机构指申万宏源证券承销保荐有限责任公司
财务顾问、东方证券指东方证券承销保荐有限公司
元、万元指人民币元、人民币万元



第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称建邦科技
证券代码837242
公司中文全称青岛建邦汽车科技股份有限公司
英文名称及缩写QI AUTOMOTIVE CO.,LTD.
法定代表人钟永铎
二、 联系方式

董事会秘书姓名陈汝刚
联系地址山东省青岛市胶州市经济技术开发区滦河路 1号
电话0532-86626982
传真0532-86625553
董秘邮箱[email protected]
公司网址www.qi-auto.com
办公地址山东省青岛市胶州市经济技术开发区滦河路 1号
邮政编码266300
公司邮箱[email protected]
三、 信息披露及备置地点

公司中期报告2024年半年度报告
公司披露中期报告的证券交易所 网站www.bse.cn
公司披露中期报告的媒体名称及网 址《上海证券报》（www.cnstock.com）
公司中期报告备置地青岛建邦汽车科技股份有限公司董事会办公室
四、 企业信息

公司股票上市交易所北京证券交易所
上市时间2021年11月15日
行业分类L租赁和商务服务业-L72商务服务业-L729其他商务服务业- L7299其他未列明商务服务业
主要产品与服务项目汽车后市场非易损零部件的开发、设计与销售
普通股总股本（股）64,519,250
优先股总股本（股）0
控股股东控股股东为（钟永铎）
实际控制人及其一致行动人实际控制人为钟永铎，一致行动人为青岛星盟投资中心（有限 合伙）

五、 注册变更情况
√适用 □不适用

项目内容
统一社会信用代码913702007569211253
注册地址山东省青岛市胶州市经济技术开发区滦河路 1 号
注册资本（元）64,519,250

六、 中介机构
□适用 √不适用
七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
2024年7月12日，公司在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司办理完毕33,750 股限制 性股票回购股份的注销手续，公司股本由64,519,250元变更为64,485,500元，待登报公示期满后公 司将办理注册资本的变更登记。


第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元

　本期上年同期增减比例%
营业收入310,359,102.76242,033,364.6128.23%
毛利率%27.82%27.78%-
归属于上市公司股东的净利润38,848,008.6729,584,798.8431.31%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润38,636,820.1229,535,913.8330.81%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）7.41%6.87%-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）7.37%6.86%-
基本每股收益0.600.4825.00%
（二） 偿债能力
单位：元

　本期期末上年期末增减比例%
资产总计693,586,935.99701,757,889.06-1.16%
负债总计177,639,133.68196,836,092.78-9.75%
归属于上市公司股东的净资产515,295,058.98504,915,368.802.06%
归属于上市公司股东的每股净资产7.997.832.04%
资产负债率%（母公司）30.36%30.64%-
资产负债率%（合并）25.61%28.05%-
流动比率3.483.25-
利息保障倍数---
（三） 营运情况
单位：元

　本期上年同期增减比例%
经营活动产生的现金流量净额64,681,423.5541,732,638.1954.99%
应收账款周转率2.432.57-
存货周转率2.001.81-
（四） 成长情况

　本期上年同期增减比例%
总资产增长率%-1.16%1.61%-
营业收入增长率%28.23%16.61%-
净利润增长率%31.52%57.44%-
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元

项目金额
非流动性资产处置损益61,409.46
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照6,519.24
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出227,699.69
其他符合非经常性损益定义的损益项目-
非经常性损益合计295,628.39
减：所得税影响数84,439.84
少数股东权益影响额（税后）　
非经常性损益净额211,188.55
三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：

公司致力于汽车后市场非易损零部件的开发、设计与销售，同时为客户提供整套完善的供应链管 理服务，公司采取柔性化的市场需求导向型模式，将重点放在市场调研、工程设计、模具开发、产品 验证上，生产环节基本委托外部厂商进行，公司主要负责对其关键技术进行把控及指导，并进行质量 管理。公司凭借在物流、商流、信息流等方面的整合能力，为客户提供综合解决方案。 公司的主要产品包括制动系统、传动系统、电子电气系统、转向系统、发动系统、汽车电子产品 （如盲点监测传感器、主动进气格栅、行人碰撞传感器等）和汽车其他系统。公司对外销售的主要零 配件种类繁多，属于定制化产品，汽车主要产品系统均有所涉及。从产品功能的角度分析，所提供零 部件产品为产成品，可于整车上直接替换、安装并发挥作用。从产品结构的角度分析，所提供零部件 产品为半成品，其隶属于某一零部件总成类产品，各细分产品共同结合、运作方可实现运转。
1、战略布局规划发展蓝图 公司面向独立后市场，围绕汽车非易损零部件领域形成了“立足中国，服务全球；全球采购，全 球销售”的总体战略。在产品打造端，不断调研、开发“软硬件”相结合的产品以及汽车电子类产品， 重视技术，重视人才，把握产品的自主知识产权，不断推动产品的迭代升级。在营销策略端，着力打 造“境内境外相结合”、“线上线下相结合”四位一体的产品营销模式，不断拓展销售渠道。在供应 链管理端，公司坚持“宜分则分，宜合则合”的管理模式，以质量可靠、供货稳定为核心，严格且灵 活的管理全球供应商。 2、产品研发传递发展动能 公司培养了一批优秀的汽车后市场非易损零配件开发与设计人才，利用公司积累多年的行业经 验，不断进行产品的开发创新；同时，公司积极引进外部优秀人才，吸收外部产品设计理念与思维。 公司设计开发团队，针对市场调研所发现的行业需求点，进行针对性的开发与创新，满足市场需求。 截止 2024年 6月 30日公司共取得 93项专利技术（其中发明专利 10项，实用新型专利 80项，外观 设计专利 3项）、70项计算机软件著作权、17项作品著作权。 3、优质客户稳定发展趋势 公司在汽车后市场零部件领域拥有近二十年的行业经验，培养了一支国际化营销团队，具有较强 的营销能力，客户遍及国内外，海外客户主要分布于美国、欧洲等主要汽车后市场国家，在海外具有 广泛的人脉资源。同时积极布局、开拓国内市场，近年来国内市场销售收入持续稳定上升。借助全球 汽车零部件平台化发展优势，公司海内外市场同步销售，形成规模经济，加速投资回收，缩短投资回 报期。公司与海外知名客户 Cardone Industries, Inc、Dorman Products, Inc、Schaeffler Group USA Inc等 合作十余年，同时已和国内诸多大型知名汽车零部件连锁企业三头六臂汽配、康众汽配、途虎养车， 国内汽配跨境电商扬腾科技、晟沐贸易等开展合作。形成了境内和境外两个市场平衡兼顾，线上线下 两种渠道协同发展的市场结构，优质的客户保障了公司业务的稳健发展。 4、成熟供应体系保障发展质量 公司坚持“全球采购、全球销售”的产品供应战略，对境内外供应商实行统一管理；公司供应商 即公司的代工厂，公司根据供应商的产品品质、生产工艺、响应时间等统筹安排，分配生产任务。公 司产品品类多，同时产品的迭代升级导致产品的技术含量提高，产品复杂度提升，为保证采购产品质 量和供应稳定性，公司建立了合格供应商体系，由采购部会同质量部、研发部对供应商进行准入、分 级管理。根据供应商的生产规模、市场声誉、技术水平、质量控制能力等进行综合评定，最终确定合 格供应商名录，并根据对供应商的考核结果进行动态分级管理。根据供应商的不同等级，在供应商生 产过程中，公司不定期向供应商派驻人员，管控供应商的产品质量，提升供应商的交货稳定性。目前 公司管理境内外供应商近 400家，成熟的供应体系有效保障了公司的发展质量。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。
报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定□国家级 √省（市）级
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划

1、生产经营情况 公司的主营业务为汽车后市场非易损零部件的开发、设计与销售。 报告期内公司加强对已有客户的管理并不断开发新客户，增进与客户的沟通交流，保证了获得订 单的能力，另一方面，积极进行市场调研，开发新的产品，向客户推荐新品，引导客户的价值需求， 为客户创造新的价值增长点。 报告期内公司加快产品的迭代升级，不断向市场投放汽车电子类产品和“软硬件”相结合的产 品，目前公司每年度新投放市场的产品型号约2,000-3,000项。 报告期内公司积极推动汽车电子类产品由代工生产转为自主生产。目前公司管理汽车电子SKU300 余项，公司子公司拓曼电子已实现100余项汽车电子产品自产，公司会不断提高汽车电子类产品的自 产比例。
报告期内公司持续推动汽车零部件再制造板块的发展，公司 2024年上半对外销售 9,456件（含 卡库再制造直接对外销售），实现销售收入70.71万元。 2、研发投入情况 报告期内，公司加大对“软硬件”相结合产品（分动箱、分动箱电机等）以及新能源、汽车电子 类产品（盲点监测系统、主动进气格栅、行人碰撞保护系统等）的研发投入，报告期内新增专利7项 （其中发明专利2项、实用新型专利5项）、软件著作权7项。报告期内汽车电子产品实现销售收入 25,904,328.11元，同比增长92.70%。未来公司会持续加大对汽车电子产品和新能源汽车产品的研发 力度，优化产品结构，为公司适应汽车产品更新迭代打下坚实基础。 3、对外投资情况 报告期内，公司按照公司战略发展规划稳步推动公司全球化策略，设立了泰国控股子公司Q-Thai Auto Parts Co., Ltd.，将主要进行铸造类零部件的生产和制造，目前已签订《土地购买协议》，正在 按照规划进度进行勘察、设计、施工。 4、内部管理情况 报告期内，公司加强内部风险管理，强化控制体系建设，全面引入阿米巴管理体系，优化组织管 理结构，有效控制公司在发展中出现的各种问题，为公司的进一步发展打下坚实的基础。 报告期内，公司梳理人才管理制度，建立柔性的绩效评价体系，提高员工工作安全感和心性，进 而提高员工对公司的支持感，探索和谐并有奋斗精神的内部管理关系。 5、经营策略 （1）积极探索四位一体的产品开发及营销策略 公司在产品运营全流程中宣贯“线上线下相结合、境内境外相结合”四位一体的产品开发和营销 理念，自产品调研阶段便对产品是否满足四位一体的理念进行分析判断。严把产品入口端，减轻产品 开发压力，减少无效开发，产品打造团队与营销团队密切协同，在公司产品总体大战略布局下，把控 产品开发方向，推动国内、国际业务协同发展，线上、线下协同发展。 （2）持续深耕汽车电子领域，不断投放新产品 公司将充分利用自身的研发及人才优势，持续加大研发投入。公司将积极推进市场调研，紧跟汽 车电子类产品、新能源汽车类产品需求快速发展的势头，不断开发具有更高科技含量“软硬件”相结 合的新产品。 （3）优化商业模式，生产方式微转型 公司将不断完善和革新自身商业模式，以轻资产运营模式总体不变为前提，结合自身实际情况， 持续推动高端汽车电子和材料级基础铸造类零部件的自产化。同时公司会加强内部风险管理，推行低 成本运营，并强化控制体系建设，有效控制公司在发展中出现的各种问题，为公司的进一步发展打下 坚实的基础。 （4）合理布局再制造，坚持可持续发展理念 公司坚持可持续发展理念，投资汽车零部件再制造领域，践行“绿色”生产观。公司将在该领域 持续投入资源，系列化刹车卡钳、雨刮电机等产品，并积极探索新的再制造产品。
（二） 行业情况

1、汽车后市场行业概况 汽车后市场是一个相当宽泛的概念，包括了新车出售后涉及的所有后续服务和再交易等环节。在 汽 车的生命周期中，当购车者进行支付，完成新车交付手续后，汽车就进入了汽车后市场。汽车后市 场价值链具体可分为汽车金融、维修保养、二手车、汽车保险、汽车用品以及汽车租赁六个细分领域。
资料来源：智研咨询 汽车后市场规模与汽车保有量及车龄紧密相关，汽车保有量越大、车龄时间越长，汽车后市场的 需求量越大。在经济发展良好期，新车销量较多，导致汽车保有量增加；在经济衰退期，新车销量较 少，但汽车更新速度也因此下降，正在使用车辆的平均年龄增加，两种情况均导致汽车后市场需求增 加，汽车后市场的发展受经济周期性波动影响较小。 （1）全球汽车后市场行业概况 1）全球汽车后市场体量概况 汽车后市场伴随着汽车而产生，迄今已有 100多年的历史，相较于已进入成熟期的汽车制造行业， 汽车后市场仍有较大的发展空间。根据麦肯锡分析，2018年，全球汽车后市场的市场体量是 8,000亿 欧元，每年经历 3个点的增长，到 2030年将达 1.2万亿欧元。 2）全球两大成熟汽车后市场概况 美国是全球最大、最成熟的单体汽车市场之一，专业化、标准化及细分度高，质量体系完善，对 产品质量和服务要求较高。美国车辆平均车龄在近十年一直处于上升状态，2023年，美国汽车平均车 龄为 12.5年。根据美国汽车后市场协会的统计，美国汽车后市场规模较大并保持了稳定的增长，年复 合增长率高于美国同期实际 GDP的增速。 欧洲汽车后市场的发展阶段与结构特征与美国市场较为相近，根据欧洲汽车制造商协会统计， 2023年欧洲汽车保有量 2.5亿辆，欧洲汽车平均车龄已达到 12年。随着欧洲汽车保有量的稳定增长、 平均车龄的提高，欧洲汽车后市场未来将保持稳步增长。 （2）我国汽车后市场行业概况 1）我国汽车保有量情况 中国汽车产业起步发展较晚，但自 2009年中国汽车销量超越美国以来，中国已连续十五年蝉联 全球汽车产销第一。据中汽协统计，2024年上半年我国汽车产销双增长，2024年上半年汽车产销分 别完成 1,389.1万辆和 1,404.7万辆，全国汽车产销同比分别增长 4.9%和 6.1%。据公安部交通管理局 数据，截止 2024年 6月底全国机动车保有量 4.4亿辆，其中汽车保有量达 3.45亿辆（含新能源汽车 2,472万辆）。 2）我国汽车平均车龄情况 决定汽车后市场空间的一个关键因素是车龄，汽车车龄的逐步提高，是推动汽车后市场增长的主 要驱动力之一。在汽车保有量不断增长的同时，由于汽车制造、维修与保养技术的不断提高，国内汽 车的使用年限也在不断增加。F6大数据研究院的数据显示，2022年，中国乘用车平均车龄达到 6.4年。 3）我国汽车后市场行业规模 近年来，我国国内生产总值稳步上升，初步核算，2024年上半年国内生产总值 61.68万亿元，按 不变价格计算，同比增长 5.0%。国家统计局发布的 2024年上半年中国经济数据显示，2024年上半年， 全国居民人均可支配收入 18,463元，比上年名义增长 4.7%，扣除价格因素，实际增长 3.0%。分城乡 看，城镇居民人均可支配收入 25,003 元，名义增长 3.6%，扣除价格因素，实际增长 1.9%；农村居民 人均可支配收入 9,787元，名义增长 5.8%，扣除价格因素，实际增长 4.2%。
随着我国居民收入水平的不断提升，汽车消费需求不断提升，有力促进了汽车后市场行业规模的 扩大。同时，随着中国汽车制造业逐渐走向成熟，耐用性和汽车质量的改善也不断延长了车辆平均生 命周期，“车龄+保有量”双效驱动汽车后市场高速发展，中国汽车后市场规模不断扩大。 数据来源：中商产业研究院 2、我国汽车后市场演进趋势 （1）竞争格局分散，新模式新机遇涌现 后市场的巨大价值和发展潜力使其依旧是行业蓝海，传统模式下的竞争难以满足市场需求。在新 的移动互联技术和消费场景下，下游客户话语权越来越大，催生了以客户为中心的服务模式，大量客 户群体从线下转向线上平台。在价值链的每一个细分环节都能找到大量专注于不同模式和定位的企 业，不管是配件分销还是终端零售服务，头部 CR5的集中度均未超过 5%，市场依然高度分散。 独立后市场（IAM）份额占比逐年提升，由 2018年的约 35%升至 2022年的约 46%；同时独立后 市场的格局已经逐渐出现向头部集中的趋势。由于头部企业在供应链、服务能力等方面的优势，连锁 品牌（包括全国连锁和区域、城市级连锁）的门店数量占比预计将从 2021年的约 16%提升至 2025年 的 29%。相比之下，小型的维修厂及夫妻老婆店将成为竞争中的“牺牲品”，逐步被整合和淘汰。 数据来源：灼识咨询 （2）全国连锁 S2B2C模式得到有效验证 经过了多年的模式迭代和创新，S2B2C修配融合模式已经为市场广泛接受。头部连锁企业积极与 零部件供应商进行战略合作，同时投资新能源技术和独立品牌的产品，未来随着一线城市的饱和，将 逐步向低线城市扩张。 “下沉”、“多元”、“电动化”是全国连锁平台发展的关键。通过数字化赋能门店的方式吸引 更多城市合作伙伴，同时在供应链能力上扩大采购规模，多元化零件零售，发展自主品牌件从而丰富 服务组合；加快与主机厂和配件供应商的合作。在此模式下，全国连锁平台需具备强大的供应链整合 能力、物流能力和门店运营能力。 （3）“新四化”的发展为企业提供破局思路 “新四化”的发展为更多的新兴后市场企业提供了破局思路，其可利用自身业务的积累，通过互 联网平台模式整合上下游服务资源，利用创新模式赋能门店，并实现产业链周边覆盖。远期来看，在 颠覆性技术驱动下，乘用车后市场会向行业集中化、收入多元化、企业多样化、渠道扁平化和服务数
字化的方向发展。 （4）放心、省心、便利的消费需求趋势明显 “正品”、“品质保障”这种在成熟市场难以成为核心差异化竞争力的定位，在中国市场却是现阶段我 国消费者的核心诉求之一。与欧美市场消费者更偏爱垂直细分类服务不同，中国消费者更偏爱一站式 综合服务。原因是中国消费者对汽车了解不足，垂直的服务渠道选择知识门槛过高；此外行业存在的 诚信危机也使消费者厌倦了重新建立信任的过程，消费者更希望与某一门店或品牌低成本的建立信任 关系并期望得到更多元的一站式服务。 随着中国居民可支配收入的攀升和数字化带来的消费推动力，中国消费者正在从单一的商品消费 转向体验消费，从原来的重点关注商品的价格、功能、品牌向同样关注消费过程中的体验转变。同时， 中国消费者对性价比的追求存在天然的热情，在汽车后市场亦是如此。汽车销售市场价格的不断下探， 汽车消费的平民化和普及化，也使汽车后市场的受众人群人均支付能力和意愿有一定的降低，进一步 强化对汽车配件和服务性价比的追求。 中国持续的人口红利使社会服务成本偏低，中国消费者对服务的便捷性有极致的追求，因此中国 消费者更偏爱便捷化的线上消费、快递、移动支付等外包服务。汽车后市场消费者放心、省心、舒心、 省钱、便捷的消费需求趋势明显。 （5）配件供应链企业前景广阔 汽车保有量的提升驱动我国快速成长为全球最大的汽车零配件市场。车龄的提升进一步推动汽车 零配件市场需求的增加。一方面，平均车龄增长将提升消费者自费费用比例，因为大量汽车原厂质保 期为三年，质保期外消费者会寻求低成本的服务解决方案，消费者对 4S 店依赖性下降，消费者维修 习惯会逐渐改变；另一方面车龄增加提升养护需求频率，部分汽车零部件进入更换周期，届时汽车保 养与维修的需求将大幅增加。 供应链纵向整合趋势明显，规模性供应链商家正积极参与汽车后市场的布局。一大批在行业内沉 淀已久又具有综合服务能力的机构正在转变为区域运营服务商、汽车用品和配件的配送中心或区域中 转库，既能够帮助上游资源拓展市场，又能承担对下游的管理、服务、培训和提升，真正承担起供应 链的链条作用，这类资源将在汽车后市场中发挥愈来愈重要的作用。 3、行业特有的经营模式、周期性、刚需性、季节性特征 （1）行业特有的经营模式 公司所处行业属于商务服务业，扎根于汽车后市场非易损零部件领域，为客户提供全方位供应链 管理服务，公司核心竞争力主要体现在产品开发、供应商管理和市场开拓等方面，拥有覆盖全球主要 区域的汽配供应链管理及交付能力，在经营模式方面与传统行业区别很大。 （2）周期性 汽车后市场零部件供应领域市场规模主要由汽车保有量和车龄决定，经济景气时，新车购入量增 加， 使得汽车保有量稳定上升，导致汽车后市场规模持续增长；经济萧条时，消费者购买新车动力减 少，市 场保有量汽车车龄增加导致维修市场的业务需求增长，因此本行业不具有明显的周期性特征。 （3）刚需性 在汽车后市场服务中，当汽车出现故障后，若不及时处理则可能会引发更严重的后果，造成更大 的 损失，要求消费者必须及时更换故障部件，因此本行业具有刚需的特性。 （4）季节性 汽车零部件的故障率主要和零部件自身质量、汽车使用时间、行使里程及司机开车习惯等有较大 关系，季节性特征不明显。 4、对公司经营发展的影响 公司致力于汽车售后市场非易损零部件和汽车电子类零部件的开发、设计与销售，是集聚全车型 售后零部件供应链领域的综合解决方案提供商和集成商。汽车后市场、供应链管理均属于国家产业政 策鼓励扶持范畴，近年来推出多项政策法规，促进和加快汽车后市场零部件及供应链管理领域的创新、 发展与应用。“促进二手车流通，进一步落实全面取消二手车限迁政策”、“任何单位和个人不得封 锁或者垄断机动车维修市场”、“加快繁荣二手车市场”、“在售后维修、保险、租赁等领域推广再 制造汽车零部件”等制度的实施，为公司的经营发展提供良好的政策环境。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析

项目本期期末　上年期末　变动比例%
　金额占总资产的 比重%金额占总资产的 比重%　
货币资金117,139,182.1216.89%305,857,597.0443.58%-61.70%
交易性金融资产200,000,000.0028.84%　　-
应收票据52,488,048.007.57%42,287,089.986.03%24.12%
应收账款116,661,015.4816.82%139,023,243.6219.81%-16.09%
存货106,913,632.8515.41%117,157,319.1316.69%-8.74%
预付款项5,184,183.440.75%3,768,295.540.54%37.57%
其他流动资产12,349,229.341.78%20,065,748.392.86%-38.46%
投资性房地产-----
长期股权投资-----
固定资产42,186,847.126.08%43,713,989.526.23%-3.49%
在建工程-----
无形资产2,300,692.780.33%2,015,002.070.29%14.18%
开发支出590,392.310.09%906,928.750.13%-34.90%
商誉-----
其他非流动资产28,597,546.674.12%17,473,078.702.49%63.67%
短期借款-----
长期借款-----
应付票据47,503,587.346.85%50,712,146.687.23%-6.33%
应付账款92,999,250.3413.41%116,662,369.3416.62%-20.28%
合同负债12,787,987.171.84%3,409,572.660.49%275.06%
应付职工薪酬7,338,959.241.06%9,750,823.351.39%-24.73%
一年内到期的非 流动负债1,927,691.590.28%2,064,808.080.29%-6.64%
其他流动负债315,394.270.05%196,439.100.03%60.56%
租赁负债138,133.340.02%276,267.190.04%-50.00%
预计负债1,856,895.030.27%3,151,890.280.45%-41.09%
资本公积210,030,108.0330.28%206,042,341.1329.36%1.94%
股本64,519,250.009.30%64,519,250.009.19%0.00%
其他综合收益-2,515,748.41-0.36%-2,319,288.02-0.33%-8.47%
少数股东权益652,743.330.09%6,427.480.00%10,055.51%

资产负债项目重大变动原因：

1. 货币资金较上年末减少的原因：报告期内，公司用闲置资金购买银行理财，报告期末购买的理 财产品未到期，金额2亿元。 2. 交易性金融资产较上年末增加的原因：报告期内，公司用闲置资金购买银行理财，报告期末购 买的理财产品未到期，金额2亿元。 3. 预付款项较上年末增加的原因：报告期内，公司付款账期为“发货前付清”的供应商采购量较 上年底增加。 4. 其他流动资产较上年末减少的原因：报告期内，公司国内销售增加，引起待抵扣的进项税减少。 5. 开发支出较上年末增加的原因：报告期内，公司研发的软顶敞篷项目完成，转为无形资产。 6. 其他非流动产较上年末增加的原因：报告期内，公司在泰国设立控股子公司建泰汽车零部件有 限公司，为正常开展经营，按约定预付了部分购买土地的款项。 7. 合同负债较上年末增加的原因：报告期内，公司对发货前付清客户提前收取的货款，在报告期 末未实现收入所致。 8. 其他流动负债较上年末增加的原因：公司加强公司对国内销售应收账款的管理，公司新增国内 客户的付款条件均为发货前付清，提前收取货款导致待转销项税额增加。 9. 租赁负债较上年末减少的原因：主要因报告期内，公司按合同约定期限支付了租入的使用权资
产（仓库）的租金。 10. 少数股东权益较上年末增加的原因：主要因报告期内，公司在泰国设立控股子公司建泰汽车零 部件有限公司，收到少数股东投入的资本金。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元

项目本期　上年同期　本期与上年同期 金额变动比例%
　金额占营业收入 的比重%金额占营业收入 的比重%　
营业收入310,359,102.76-242,033,364.61-28.23%
营业成本224,029,052.0572.18%174,794,998.7872.22%28.17%
毛利率27.82%-27.78%--
销售费用14,628,117.434.71%10,611,519.274.38%37.85%
管理费用16,433,197.675.29%11,862,482.934.90%38.53%
研发费用10,696,800.503.45%7,586,284.303.13%41.00%
财务费用-2,433,532.79-0.78%-1,214,925.42-0.50%-100.30%
信用减值损失1,211,942.920.39%-1,125,889.16-0.47%-207.64%
资产减值损失0.00-0.00　-
其他收益6,519.240.00%200,000.000.08%-96.74%
投资收益2,162,330.030.70%2,954,123.191.22%-26.80%
公允价值变动 收益-----
资产处置收益-134,081.21-0.04%-144,469.48-0.06%7.19%
汇兑收益0.00-0.00--
营业利润50,039,783.7216.12%39,961,617.6216.51%25.22%
营业外收入504,351.080.16%118,584.200.05%325.31%
营业外支出81,160.720.03%108,734.770.04%-25.36%
净利润38,824,964.64-29,519,116.44-31.52%
项目重大变动原因：
1. 销售费用较去年同期增加的原因：（1）上半年业绩达成，按照谨慎性原则，计提了销售人员的 奖金200万元；（2）报告期内公司为拓展业务量，购买及为拓展更多合作机会给客户赠送样品 所产生的费用增加所致。 2. 管理费用较去年同期增加的原因：报告期内，公司业绩达成，按照谨慎性原则计提了对应的绩 效奖金300万元。 3. 研发费用较去年同期增加的原因：报告期内，公司业绩达成，按照谨慎性原则计提了对应的绩 效奖金100万元；另外，公司在2023年11月增加股权激励，计入研发费用的限制性股份支付费 用较去年同期增加93.50万元。 4. 财务费用较去年同期减少的原因：报告期内因汇率变动，引起汇兑损益变动所致。 5. 信用减值损较去年同期减少的原因：报告期末，收到客户的货款增加，致使应收账款余额小于 上年末，冲回计提的坏账准备所致。 6. 其他收益较去年同期减少的原因：报告期内,公司收到政府补贴6,519.24元，少于去年同期所 致。 7. 营业外收入较去年同期增加的原因：主要因报告期内，经批准公司将无需支付的应付账款（民 事调解书（2023）鲁0281民初8287号-北汽（黄骅）专用车有限公司）转入营业外收入所致。 8. 净利润较去年同期增加的原因：报告期内，公司收到客户订单增加，且尤其是国内业务订单增 幅较大，给客户交货增加，致使营业收入和营业利润增加所致。（2） 收入构成
单位：元

项目本期金额上期金额变动比例%
主营业务收入310,359,102.76242,033,364.6128.23%
其他业务收入---
主营业务成本224,029,052.05174,794,998.7828.17%
其他业务成本---
按产品分类分析：
单位：元

类别/项目营业收入营业成本毛利率%营业收入比 上年同期 增减%营业成本 比上年同 期增减%毛利率比上 年同期增减
制动系统34,913,819.8825,388,791.8027.28%-6.97%-3.18%减少 2.85个 百分点
传动系统94,558,775.3668,129,802.2127.95%15.49%17.23%减少 1.07个 百分点
电子电气 系统53,213,205.1437,363,517.3029.79%82.92%67.31%增加 6.55个 百分点
转向系统45,006,714.0033,994,042.5824.47%13.43%15.26%减少 1.20个 百分点
发动系统26,594,188.2820,314,440.2723.61%25.86%23.82%增加 1.26个 百分点
汽车电子25,904,328.1115,309,050.2440.90%92.70%91.52%增加 0.36个 百分点
其他30,168,071.9923,529,407.6622.01%56.42%65.35%减少 4.21个 百分点
合计310,359,102.76224,029,052.05----
按区域分类分析：
单位：元

类别/项目营业收入营业成本毛利率%营业收入 比上年同 期 增减%营业成本 比上年同 期 增减%毛利率比上 年同期增减
境内161,522,900.78120,168,096.8125.60%64.36%66.21%-0.83%
境外148,836,201.98103,860,955.2430.22%3.53%1.33%1.52%
合计310,359,102.76224,029,052.05----
收入构成变动的原因：
1. 电子电气系统营业收入和营业成本较去年同期增加的原因：主要因国内外客户订单增加，且公 司开发的新产品在报告期内实现大量销售所致。 2. 汽车电子营业收入和营业成本较去年同期增加的原因：公司近年来致力于汽车电子新产品的 开发，开发的新产品在报告内实现销售。 3. 其他类产品营业收入和营业成本增加原因：主要是国内客户订单量增加，且公司开发的新产品 在报告期内实现大量销售所致. 4. 境内收入成本增加的原因：报告期内公司加大对国内线下客户以及跨境电商类客户的开拓，两 类客户的订单量都在增加所致。3、 现金流量状况
单位：元

项目本期金额上期金额变动比例%
经营活动产生的现金流量净额64,681,423.5541,732,638.1954.99%
投资活动产生的现金流量净额-221,072,622.94-9,112,261.61-2,326.10%
筹资活动产生的现金流量净额-32,032,417.68-31,205,520.00-2.65%
现金流量分析：

1. 经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加的原因：报告期内，客户订单增加，且客户按照
期限应该支付的货款较去年同期增加所致。 2. 投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少的原因：报告期内，公司用部分闲置资金购买银 行理财，报告期末购买的理财产品未到期。
4、 理财产品投资情况
√适用 □不适用
单位：元

理财产品类 型资金来 源发生额未到期余额逾期未收回 金额预期无法收回本金或存 在其他可能导致减值的 情形对公司的影响说明
银行理财产 品募集资金30,000,000.0010,000,000.000不存在
银行理财产 品自有资金425,516,500.00190,000,000.000不存在
合计-455,516,500.00200,000,000.000-
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财 □适用 √不适用
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入净利润
青岛拓曼 电子科技 有限公司控股子公 司汽车零部 件的开 发、设计 与销售1,000,00097,945,975.7881,394,502.5236,073,584.006,005,160.90
青岛卡库 再制造科 技有限公 司控股子公 司汽车零部 件再生资 源领域5,000,00032,322,301.771,300,300.5626,578,102.944,981,453.88
青岛建邦 汽车科技 （德国） 股份有限 公司控股子公 司汽车零部 件的开 发、设计 与销售1,000,000 欧元4,818,464.532,504,539.78450,871.62-817,331.31
青岛途曼 汽车零部 件有限公 司控股子公 司汽车零部 件的开 发、设计 与销售10,000,0005,125,843.935,118,722.6627,214.995,605.34
建泰汽车 零部件有 限公司控股子公 司汽车零部 件的开 发、设计 与销售3429.80万 泰铢6,446,774.266,436,650.11--257,906.47
主要参股公司业务分析 （未完）
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