[中报]湖南天雁(600698):湖南天雁机械股份有限公司2024年半年度报告
原标题:湖南天雁:湖南天雁机械股份有限公司2024年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人杨宝全、主管会计工作负责人叶芬及会计机构负责人（会计主管人员）龚莉声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本报告期不进行利润分配或公积金转增股本 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资 风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述存在的风险，请投资者参阅第三节管理层讨论与分析中其他披露事 项中可能面对的风险内容。敬请投资者注意投资风险。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................... 4 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................. 7 第四节 公司治理 ............................................................................................................................... 14 第五节 环境与社会责任 ................................................................................................................... 16 第六节 重要事项 ............................................................................................................................... 18 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 25 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 28 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 29 第十节 财务报告 ............................................................................................................................... 30
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润，比上年同期下降主要原因是报告期经营性利润同比减少。 2、经营活动产生的现金流量净额，同比下降112.94%，主要是受现款流入同比增加小于现款支出同比增加。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）公司所处行业情况： 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），本公司所处行业为汽车 制造业（代码为 C36），所处细分行业为汽车零部件及配件制造业。 1、汽车行业概况 根据中国汽车工业协会发布数据，2024年上半年中国汽车市场总体销量1404.7万台，同比增长6.1%；其中乘用车市场销量1197.9万台，同比增长6.3%，占总体市场的85.3%；商用车市场销量206.8万台，同比增长4.9%，占总体市场的14.7%。2024年1-6月，新能源汽车销量494.4万辆，同比增长32%，市场占有率达到35.2%，其中插电式混合动力车型销量192.2万台，同比增长85.2%。 根据中国内燃机工业协会发布数据，2024年上半年内燃机累计销量2253.29万台，同比增长4.36%。其中柴油机市场262.29万台，同比下滑2.1%，汽油机市场1988.58万台，同比增长5.2%。 终端方面，乘用车市场继续保持良好势头，商用车持续缓慢回升，农机、工程等市场销量形势依然较为严峻。 2、汽车零部件行业概况 作为汽车增压发动机核心部件，随着油耗、排放要求加严，增压器产品仍具有较大的发展前景。根据国内调研公司发布数据，2023年全球整体涡轮增压器市场销售额达到了1322亿元，预计2030年将达到2768亿元，年复合增长率（CAGR）为11.0%（2024-2030），亚太地区是最大的整体涡轮增压器市场，占有率约45%。但随着国内汽车市场竞争加剧，让汽车市场出现了更多的变数。主机厂的价格战已蔓延到了零部件供应商，主机厂年降力度要求空前，同时受国际形势影响，上游原材料价格上涨，增压器产品成本压力剧增，降本增效已成为汽车供应商的共同话题。 （二）公司从事的主营业务情况： 报告期内，公司主要业务是废气涡轮增压器、发动机进排气门以及冷却风机等车用发动机零部件的研发、生产和销售，主要应用于商用车、乘用车、工程机械、农业机械等多个领域。公司积极拓展柴油机车机及非道路版块和全力推进汽油机增压器的市场开发，不断丰富产品平台。主要产品品类如下： 1、涡轮增压器 公司是国内最早涉足涡轮增压器领域的企业之一，是制定行业标准的组长单位，积累了40多年的行业经验，在技术研发、质量管理、生产制造、客户认可度等方面具有较强优势。该项产品品类包括：（1）柴油机增压器；（2）汽油机增压器。经过多年发展，公司现已经成为潍柴、锡柴、玉柴、全柴、长安汽车、东安动力等发动机市场的主要供应商。 2、气门 目前，公司气门产品以中重型气门为主，为潍柴、中国重汽、玉柴、洛拖等国内知名客户配套。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、技术优势 公司是国内最早生产车用涡轮增压器的企业，是中国内燃机工业协会成立30周年卓越企业、中国内燃机行业排头兵企业、是国家知识产权示范企业、全国内燃机标准化技术委员会涡轮增压器工作组组长单位，建有国家企业技术中心、湖南省涡轮增压器工程技术研究中心、湖南省涡轮增压器工业设计中心和行业内设备先进、标准齐全的涡轮增压器试验室。公司在设计研发、应用开发、工艺技术、试验能力等方面均有专业的技术团队，开展一系列产品开发、基础研究和关键技术攻关，同时利用长沙研究院，从传统流体机械和流体机械+流体机电两个方向开展研发工作，已形成一套从基础研究到工程应用的正向研发体系。 2、市场优势 公司增压器、气门等主营业务产品，覆盖商用车、乘用车、非道路等多个应用领域，并长期配套国内各大主机客户，双方形成了同步研发、共同成长的牢固伙伴关系，并与多家客户建立战略合作伙伴关系。 报告期内，公司传统主营业务产品增压器，在长安汽车、东安动力、潍柴、玉柴、全柴、一拖等国内主要客户份额稳中有升；重型气门产品保持在潍柴、重汽杭发等市场稳定供货。基于天雁在发动机零部件市场的多年积累，助力公司多款新四化产品电子水泵、空气悬架压缩机等拿到项目定点。随着多款新产品的持续上市，将进一步巩固天雁的市场优势地位。 3、产品优势 公司致力于涡轮增压关键技术研究，已获得多项研究成果，产品系列化程度高，品种覆盖面广，自主研发的国六排放汽油机和柴油机涡轮增压器，覆盖了市场需求的主要排量。公司与长安汽车、潍柴、玉柴、全柴、云内等国内知名企业形成了同步开发的模式，报告期内公司涡轮增压器参与主机厂性能配试20项，其中通过主机厂性能确认15项，气门新产品开发22项，13项完成量产。随着新能源快速崛起，公司加快了转型发展步伐，在电子水泵、涡轮增压器电子执行器等新四化业务方面取得了良好突破，逐步形成流体机械+流体机电“双轮驱动”新市场格局。 4、人才优势 公司拥有享受国务院政府津贴技术专家1人；兵装集团科技带头人1人；兵装集团青年科技拔尖人才3人；湖南省“百人计划”专家1人；湖南省121创新人才工程第三层次人才1人；衡阳市首届政府津贴1人；衡阳市高层次人才认定第一批国家级领军人才（B类）1人，衡阳市高层次人才认定第一批高级人才（E类）1人。同时公司在长沙设置长沙技术研究院，利用长沙人才高地招聘成熟人才，目前长沙技术研究院拥有电控、仿真分析等方面成熟技术人才45人。 公司制定了各类高层次人才引进和领军人才等相关激励制度，制定向科技人员、技能人员倾斜的薪酬制度；全面畅通各类员工职业发展通道；成立了新技术创新创业团队，培养涡轮增压器产品设计、应用研究、结构分析、性能分析等核心技术人员多人；引进新四化业务电子水泵、产业化技术人员多人，同时拥有高级专业水平的营销团队、管理团队，充足的人才储备为公司持续发展提供了强力支撑。 三、经营情况的讨论与分析 2024年上半年，面对仍然严峻复杂的全球经济局势和国内市场需求的稳步复苏，公司坚持稳中求进工作总基调，以集团公司“133”战略和中国长安“使命1347”规划为牵引，围绕“提质增效稳增长，先立后破促转型”，坚持创新驱动，全面深化改革，做强做优主业，积极拓展新四化业务，努力实现公司经营目标，报告期内， 公司主要开展以下方面的工作： 1、持续开拓市场平台 报告期内，公司坚持市场及客户导向，柴油机增压器方面稳固非道路市场同时，积极拓展商用车市场；汽油机增压器方面进一步强化与长安汽车、东安动力动态对接，质量、成本、交付多维度做好量产产品同时，加大新车型的配置扩展及新动力平台的产品开发；重点推动已开发的汽油机客户项目落地，跟进国内主流汽油机企业的市场开发工作。 2、加强产品设计开发 报告期内，公司加强基础研究建设，持续开展增压器新技术、新工艺研究，建立电子水泵、空压机以及同类产品性能测试等自主试验能力，2024年6月已通过国家CNAS试验室。加快传统新品项目开发和“新四化”产业化进程，重点开展100余项项目开发，涡轮增压器参与主机厂性能配试20项，其中通过主机厂性能确认15项，气门新产品开发22项，13项完成量产。同时，重点开展了电子水泵、电子执行器、空气悬架压缩机、电子油泵、电动增压器等产品研究，其中完成电子水泵“综合性能试验箱”和“耐久性能试验箱”设备安装调试及验收，电子水泵试验能力提升。 3、提升内部管理效能 报告期内，公司强化生产过程质量管控，通过推进质量雷霆行动，严格落实投产管理、问题升级机制与质量责任考核，加大战略供应商帮扶力度，完成质量改进、QC项目30余个。基于公司战略和产品布局、贯彻精益理念，开展产品产线分类运营、用工、作业、物流等核心业务模式变革，提升现场规范化水平，通过拉动业务模式变革，不断提升体系管理能力，优化运营管理平台，持续开展全局性精益改善。 4、推进投资项目建设 报告期内，为进一步提升增压器核心竞争力，打造智能、智造工厂，公司引进全自动铸造、机加、装配生产线及检测设备、设施，实现核心零部件自制率100%，有效提升产品一致性，减少产品质量问题。公司投资建设的新四化产业项目一期首条智能化生产线已完成安装调试，产线采用先进的自动化生产技术和智能化管理系统，主要生产流体机电类产品，实现了从物料上线到产品下线的全自动化生产。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
管理费用变动原因说明：主要是报告期内职工社保增加等因素所致。 财务费用变动原因说明：主要是存款利率同比降低，同时增加投资致资金结存减少，从而影响当期利息收入减少。 研发费用变动原因说明：主要是报告期内外购软件摊销减少等因素所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内现款流入同比增加小于现款支出同比增加。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内固定资产投资支出同比增加。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内限制性股票股权激励回购所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用
(三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
无 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 报告期内，公司共有两家全资子公司即湖南天雁机械有限责任公司和湖南天雁机电有限责任公司。 单位：元
(七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、市场竞争风险 市场传统燃油车零部件需求增速放缓，替代品及新能源应用的快速推广，导致传统的汽车零部件产业内部竞争更趋激烈。 应对措施：加强市场分析，关注市场动态及客户需求，及时调整产品品种结构，满足客户需求，提升市场份额；提升产品技术、质量及服务水平，提升客户信赖度，共同抵御市场风险；突出重点客户、重点项目，开拓市场，争取潜在客户业务。 2、质量风险 生产过程未严格执行作业文件，导致产品质量不稳定，造成顾客抱怨或质量索赔的风险。 应对措施：加强质量管理体系的建设，从产品设计、采购、生产、服务等环节强化质量控制。 强化员工质量意识、质量工具的培训；加强产品开发质量控制，做好APQP开发策划，加强产品可靠性试验，严格控制变更管理；加强采购产品质量控制，提升供应商产品质量水平；加强生产过程质量管控与工艺纪律检查力度，推进精益生产、VDA6.3等建设；加强生产线的技术改造以及自动化生产线的建设，提升产品质量。 3、技术研发风险 发动机排放升级，增压器技术升级加快，国产技术应用落后外资品牌，以及新能源动力对传统动力的冲击，对公司快速应对科技发展能力、技术研发实力、同步开发能力形成了严峻的考验。 应对措施：强化技术创新体系建设，推进应用基础研究，加快仿真能力数据库建设，提升仿真计算结果准确率；注重科技研发团队的建设管理，完善机制、加强科技人才的培养与引进、考核与奖惩，充分发挥研发队伍的积极性；加强项目成果转化，定期开展匹配经验总结，分析各平台产品性能差异，提高各平台产品匹配能力，及时将新开发的产品有效推向市场。 4、成本风险 原材料价格上涨、产品制造成本上升，而产品售价不涨反降，降本压力大、实现经济效益目标风险增加。 应对措施：加大降成本、控费用的力度，从产品设计、工艺、采购、生产、物流、销售全过程制定降本目标、措施并认真落实；适当调整产品结构、提高毛利率较高的产品品种占比。 5、应收账款风险 公司在激烈的市场竞争前提下，制订了一定规模的赊销政策，公司与主机客户主要采用按月结算模式，导致应收账款占用资金较大。 应对措施: 加强应收账款管理，强化风险预警，异常情况及时警示、及时应对，重点关注逾期应收账款，制定进度目标，加大催收力度并强化考核。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 2024年5月16日，公司召开2023年年度股东大会，选举段朝阳先生为公司第十届监事会监事。 2024年5月17日，公司收到董事刘青娥女士的辞职报告，因工作安排原因，辞去公司董事职务。 2024年6月28日，刘青娥女士因工作变动不再担任董事会秘书、总会计师、总法律顾问职务，公司召开第十届董事会第二十三会议，聘任叶芬女士担任总会计师、总法律顾问职务。 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 1. 排污信息 √适用 □不适用 公司于2022年6月30日开始撤销增压器喷漆生产工序、于2022年12月30日开始撤销表面镀铬生产线，全部改为委外加工，没有了喷涂“三废”和镀铬“三废”的排放。依据排污许可证要求，公司不断完善环保基础管理信息，确保污染处理设施有效运行，同时建立了在线监测装置，确保合规排污。天雁公司污染物排放浓度及总量均符合排污许可要求，COD、NH3-N等主要污染物排放总量较去年有所下降，固体废物收集、暂存及处置等管理法规符合率100%。 2. 防治污染设施的建设和运行情况 √适用 □不适用 在符合国家法规和排放标准的前提下，公司废水、废气、噪声和固废均合规排放；虽然无含铬废水排放，但衡阳市生态环境部门对我单位从严要求，水污染物排放仍执行电镀污染物排放标准；厂区实行雨污分流，所有废水最后全部汇集总排口经总排口污水站进行处理，采用预处理+气浮+ 生化+沉淀的处理工艺，处理后达标排放，污水总排口安装有废水在线监控系统，处理后的废水排往衡阳市石鼓区来雁新城市政管网，最后汇集至松木污水处理厂处理后排放； 为了解掌握镀铬生产线取消后原表面处理车间地块土壤和地下水是否受污染问题，公司请有资质的单位开展了相关监测，监测合格，排除了污染可能； 为减轻颗粒物对大气的污染，公司对铸造车间抛丸、喷砂、切割等产尘工序原有失效的除尘设施进行了报废，安装了新的除尘设施；为加强管理，公司还对技术中心工程试验车间的发动机试验尾气排气筒进行了优化重组，确保污染物排放受控； 为减少噪声，主要采取为噪声设备安装隔音罩、防震底座等，加强厂区绿化，对噪声采取有效的隔断和降低，以确保噪声消除减弱并达标排放； 在废弃物管理过程中，从源头抓起，废弃物分类存放，并建立固体废弃物存放场所，能利用的交物资部门回收利用，工业垃圾委托地方环卫部门处置，危险废物全部委托专业环保公司合规处置。 加强环保设备设施的日常维护，保障了环保设备设施运行正常。 3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √适用 □不适用 依据国务院《建设项目环境保护管理条例》、《中华人民共和国环境影响评价法》、生态环境部《建设项目竣工环境保护验收暂行办法》等法规要求，开展新、改、扩建项目环境影响评价及竣工环保验收工作，不折不扣地执行环境影响评价制度和“三同时”制度及相关法律法规要求。 目前，国Ⅵ气门质量与效率提升项目已完成环评验收，增压器质量与效率提升项目、新“四化”产业项目一期的环评验收正在开展中。 根据建设项目“三同时”环评开展及排污预测变更情况，公司已启动排污许可证变更申报程序。 4. 突发环境事件应急预案 √适用 □不适用 为有效降低、预防可能发生的环境风险，公司建立了应急准备与响应程序，编制了突发环境事件应急预案，对可能发生的潜在事故和紧急情况制定相应的预防措施，每年组织公司内的环境应急演练，确保预案的可执行性和有效性。 5. 环境自行监测方案 √适用 □不适用 依照国家法规标准及排污许可证的要求，制定自行监测方案，并严格执行；同时不断完善环保自行检测能力建设，按要求委托有资质的检测机构定期进行监测，确保达标排放，并按照属地环保部门要求，实施污染物监测信息公开。 1、污水排放安装了 pH、流量、COD、NH3-N自动监测设备，并实时传输数据； 2、定期对废气排放情况进行监测； 3、定期对噪声进行监测和自测。 6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 √不适用 7. 其他应当公开的环境信息 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 □适用 √不适用 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 √适用 □不适用 公司建立了环境管理体系（ISO14001:2015），并按体系要求有序开展相关环境管理活动，确保各项环保管理活动合法合规。 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 √适用 □不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 □适用 √不适用 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
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