罗 牛 山(000735):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月23日 19:36:24 中财网

原标题:罗 牛 山:2024年半年度财务报告

罗牛山股份有限公司 2024年半年度财务报告
2024年8月

财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：罗牛山股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金826,603,564.19900,809,116.80
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产203,423,735.9011,613,391.70
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款36,568,988.2534,416,626.92
应收款项融资　　
预付款项10,087,392.7915,748,460.50
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款36,553,985.791,375,156,210.38
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货2,385,092,288.282,797,152,215.22
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产72,422,352.76105,744,486.72
流动资产合计3,570,752,307.965,240,640,508.24
非流动资产：　　
发放贷款和垫款24,729,075.5031,544,476.63
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资31,762,855.2029,351,429.42
其他权益工具投资83,314,857.5083,314,857.50
其他非流动金融资产5,000,000.005,000,000.00
投资性房地产1,208,982,914.381,208,982,914.38
固定资产3,391,478,870.223,481,671,527.40
在建工程323,509,080.66292,249,186.50
生产性生物资产92,168,987.24113,214,689.24
油气资产　　
使用权资产109,140,571.78347,602,986.62
无形资产490,551,315.14497,902,065.10
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉46,426,545.8246,426,545.82
长期待摊费用56,059,076.1863,276,450.82
递延所得税资产224,606,526.51231,821,271.58
其他非流动资产515,649,273.98581,058,815.95
非流动资产合计6,603,379,950.117,013,417,216.96
资产总计10,174,132,258.0712,254,057,725.20
流动负债：　　
短期借款202,066,124.97246,798,821.61
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款953,005,847.731,121,592,834.96
预收款项22,105,205.3515,754,692.44
合同负债1,409,281,675.622,147,164,639.03
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬63,853,582.0072,716,586.16
应交税费218,934,693.48163,884,387.94
其他应付款194,128,649.99231,194,593.93
其中：应付利息　　
应付股利2,788,805.002,788,805.00
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债301,786,339.84471,543,338.19
其他流动负债124,782,659.54189,482,922.64
流动负债合计3,489,944,778.524,660,132,816.90
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款1,106,404,990.591,994,970,462.95
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债24,344,096.78251,504,610.78
长期应付款8,770,000.008,770,000.00
长期应付职工薪酬　　
预计负债89,212,073.5382,974,667.39
递延收益517,063,925.27531,258,324.63
递延所得税负债260,194,981.63263,351,923.23
其他非流动负债　　
非流动负债合计2,005,990,067.803,132,829,988.98
负债合计5,495,934,846.327,792,962,805.88
所有者权益：　　
股本1,151,513,578.001,151,513,578.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,601,707,485.761,642,645,738.58
减：库存股　　
其他综合收益415,994,465.85415,994,465.85
专项储备　　
盈余公积277,729,003.82277,729,003.82
一般风险准备　　
未分配利润800,161,630.13548,467,711.61
归属于母公司所有者权益合计4,247,106,163.564,036,350,497.86
少数股东权益431,091,248.19424,744,421.46
所有者权益合计4,678,197,411.754,461,094,919.32
负债和所有者权益总计10,174,132,258.0712,254,057,725.20
法定代表人：徐自力 主管会计工作负责人：杨向雅 会计机构负责人：杨向雅
2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金630,628,190.15545,349,046.05
交易性金融资产92,423,735.9011,613,391.70
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款92,509,004.4583,188,960.57
应收款项融资　　
预付款项2,043,054.96553,437.90
其他应收款1,290,994,874.502,203,123,478.75
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货1,951,534,158.022,366,839,603.23
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产56,532,069.5886,388,855.60
流动资产合计4,116,665,087.565,297,056,773.80
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资3,113,791,118.723,113,886,627.55
其他权益工具投资64,678,643.7264,678,643.72
其他非流动金融资产　　
投资性房地产301,452,750.00301,452,750.00
固定资产103,792,712.07111,578,450.15
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产79,647,396.3679,892,967.84
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产218,756,691.99227,702,353.52
其他非流动资产442,559,934.66477,794,614.23
非流动资产合计4,324,679,247.524,376,986,407.01
资产总计8,441,344,335.089,674,043,180.81
流动负债：　　
短期借款　10,010,847.21
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款665,378,105.16724,523,910.56
预收款项3,261,280.048,466,021.81
合同负债1,386,656,560.762,068,872,221.56
应付职工薪酬13,325,898.0114,862,721.53
应交税费182,596,589.20123,404,682.01
其他应付款1,174,233,909.311,118,077,198.77
其中：应付利息　　
应付股利2,173,805.002,173,805.00
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债50,774,906.21235,690,000.00
其他流动负债123,422,070.34187,161,723.68
流动负债合计3,599,649,319.034,491,069,327.13
非流动负债：　　
长期借款140,000,000.00726,774,906.21
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债1,658,211.774,467,965.74
递延收益　　
递延所得税负债104,596,880.24106,559,758.66
其他非流动负债　　
非流动负债合计246,255,092.01837,802,630.61
负债合计3,845,904,411.045,328,871,957.74
所有者权益：　　
股本1,151,513,578.001,151,513,578.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,582,133,112.311,582,133,112.31
减：库存股　　
其他综合收益62,432,362.7562,432,362.75
专项储备　　
盈余公积277,729,003.82277,729,003.82
未分配利润1,521,631,867.161,271,363,166.19
所有者权益合计4,595,439,924.044,345,171,223.07
负债和所有者权益总计8,441,344,335.089,674,043,180.81
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入2,127,134,544.012,070,480,761.07
其中：营业收入2,127,134,544.012,070,475,642.10
利息收入　5,118.97
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本2,015,138,896.862,092,535,746.71
其中：营业成本1,722,191,590.311,698,557,934.26
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加119,031,015.37172,628,255.29
销售费用27,159,235.1336,910,355.95
管理费用114,578,749.64123,739,849.09
研发费用2,206,453.322,249,660.06
财务费用29,971,853.0958,449,692.06
其中：利息费用29,352,043.2654,355,327.69
利息收入2,720,114.521,682,166.30
加：其他收益18,579,723.7517,333,472.11
投资收益（损失以“—”号填列）19,661,552.4815,316,005.01
其中：对联营企业和合营企业的投资收益2,411,425.7813,561,726.42
以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）810,344.201,802,999.44
信用减值损失（损失以“—”号填列）72,114,624.15-3,138,173.02
资产减值损失（损失以“—”号填列）137,328,069.79-67,593,915.62
资产处置收益（损失以“—”号填列）-10,973,830.00700,986.58
三、营业利润（亏损以“—”号填列）349,516,131.52-57,633,611.14
加：营业外收入3,215,881.794,922,208.29
减：营业外支出17,562,325.026,089,226.69
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）335,169,688.29-58,800,629.54
减：所得税费用54,316,494.1968,020,938.96
五、净利润（净亏损以“—”号填列）280,853,194.10-126,821,568.50
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）280,853,194.10-126,821,568.50
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—” 号填列）274,506,367.37-115,224,416.41
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）6,346,826.73-11,597,152.09
六、其他综合收益的税后净额　10,830,732.12
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额　10,830,732.12
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　10,830,732.12
1.权益法下可转损益的其他综合收益　10,830,732.12
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额280,853,194.10-115,990,836.38
归属于母公司所有者的综合收益总额274,506,367.37-104,393,684.29
归属于少数股东的综合收益总额6,346,826.73-11,597,152.09
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.2384-0.1001
（二）稀释每股收益0.2384-0.1001
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-217,822.71元，上期被合并方实现的净利润为：-
57,199.68元。

法定代表人：徐自力 主管会计工作负责人：杨向雅 会计机构负责人：杨向雅
4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入1,023,990,487.14857,508,018.12
减：营业成本603,607,617.87404,074,726.52
税金及附加108,438,017.01162,679,079.55
销售费用17,989,952.4826,205,046.88
管理费用36,617,942.8539,047,766.56
研发费用1,217,841.061,164,554.34
财务费用2,928,649.4820,191,869.17
其中：利息费用5,420,987.0721,558,394.59
利息收入2,603,732.631,447,455.57
加：其他收益43,555.3971,019.60
投资收益（损失以“—”号填列）15,494,491.1711,105,582.99
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-95,508.8311,105,582.99
以摊余成本计量的金融资产终止确认 收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）810,344.201,802,999.44
信用减值损失（损失以“—”号填列）60,502,304.42-1,230,161.13
资产减值损失（损失以“—”号填列）　　
资产处置收益（损失以“—”号填列）10,704.4210,198,903.80
二、营业利润（亏损以“—”号填列）330,051,865.99226,093,319.80
加：营业外收入190,399.8259,040.00
减：营业外支出2,278,098.3913,149.67
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）327,964,167.42226,139,210.13
减：所得税费用54,665,194.8966,552,913.80
四、净利润（净亏损以“—”号填列）273,298,972.53159,586,296.33
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）273,298,972.53159,586,296.33
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　2,024,618.27
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　2,024,618.27
1.权益法下可转损益的其他综合收益　2,024,618.27
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额273,298,972.53161,610,914.60
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,426,053,860.131,884,749,074.86
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还4,603,470.49　
收到其他与经营活动有关的现金95,678,233.5891,666,636.68
经营活动现金流入小计1,526,335,564.201,976,415,711.54
购买商品、接受劳务支付的现金1,066,870,400.361,459,725,258.73
客户贷款及垫款净增加额-6,808,601.75-8,300,000.00
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金199,091,047.55212,877,866.97
支付的各项税费166,773,501.4263,817,629.26
支付其他与经营活动有关的现金138,949,703.04112,370,116.97
经营活动现金流出小计1,564,876,050.621,840,490,871.93
经营活动产生的现金流量净额-38,540,486.42135,924,839.61
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金1,035,270,045.982,250,000.00
取得投资收益收到的现金15,590,000.0022,592,069.42
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额16,700,936.7723,023,517.56
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金447,660,126.70504,752,943.56
投资活动现金流入小计1,515,221,109.45552,618,530.54
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金110,462,659.68131,476,313.44
投资支付的现金20,975,850.005,297,050.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金637,000,000.00625,000,000.00
投资活动现金流出小计768,438,509.68761,773,363.44
投资活动产生的现金流量净额746,782,599.77-209,154,832.90
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金2,000,000.00　
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金　　
取得借款收到的现金454,586,833.85564,299,857.35
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计456,586,833.85564,299,857.35
偿还债务支付的现金1,173,124,515.39171,845,920.12
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金60,037,742.72109,610,382.69
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金3,220,800.0015,754,639.85
筹资活动现金流出小计1,236,383,058.11297,210,942.66
筹资活动产生的现金流量净额-779,796,224.26267,088,914.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-71,554,110.91193,858,921.40
加：期初现金及现金等价物余额868,803,603.31593,930,988.68
六、期末现金及现金等价物余额797,249,492.40787,789,910.08

6、母公司现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金333,023,526.95664,613,245.25
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金341,249,817.67138,073,456.11
经营活动现金流入小计674,273,344.62802,686,701.36
购买商品、接受劳务支付的现金200,033,639.90348,342,753.37
支付给职工以及为职工支付的现金38,007,460.6038,771,982.99
支付的各项税费148,713,699.3248,499,739.81
支付其他与经营活动有关的现金418,063,158.39264,425,499.91
经营活动现金流出小计804,817,958.21700,039,976.08
经营活动产生的现金流量净额-130,544,613.59102,646,725.28
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金834,045,436.40　
取得投资收益收到的现金15,590,000.00　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额335,800.0010,462,366.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计849,971,236.4010,462,366.00
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金881,132.28505,769.16
投资支付的现金　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金80,000,000.00　
投资活动现金流出小计80,881,132.28505,769.16
投资活动产生的现金流量净额769,090,104.129,956,596.84
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金2,000,000.00271,744,906.21
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计2,000,000.00271,744,906.21
偿还债务支付的现金521,690,000.0040,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金29,815,049.8645,218,109.56
支付其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流出小计551,505,049.8685,218,109.56
筹资活动产生的现金流量净额-549,505,049.86186,526,796.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额89,040,440.67299,130,118.77
加：期初现金及现金等价物余额523,516,321.64281,089,101.25
六、期末现金及现金等价物余额612,556,762.31580,219,220.02
7、合并所有者权益变动表 （未完）
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