誉衡药业(002437):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月23日 20:36:27 中财网

原标题:誉衡药业:2024年半年度财务报告

证券代码：002437 证券简称：誉衡药业 公告编号：2024-056 哈尔滨誉衡药业股份有限公司 2024年半年度财务报告
2024年8月

财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：哈尔滨誉衡药业股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金433,920,872.38711,275,270.60
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据467,224.14729,323.06
应收账款197,946,767.00205,240,192.08
应收款项融资3,826,804.601,699,807.40
预付款项18,973,521.0710,245,945.29
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款23,946,081.6326,651,941.36
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货185,347,885.46190,666,605.53
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产9,706,482.647,940,575.63
流动资产合计874,135,638.921,154,449,660.95
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资69,069,893.2368,544,332.60
其他权益工具投资78,970,365.7079,974,592.14
其他非流动金融资产139,292,638.13149,710,131.91
投资性房地产31,877,295.9032,473,685.32
固定资产1,029,478,059.091,055,568,594.10
在建工程6,030,779.253,045,406.14
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产176,400,250.01191,300,356.59
其中：数据资源　　
开发支出12,101,382.248,230,847.78
其中：数据资源　　
商誉369,032,276.30369,032,276.30
长期待摊费用　　
递延所得税资产19,380,782.7021,009,217.65
其他非流动资产34,403,802.2719,111,003.71
非流动资产合计1,966,037,524.821,998,000,444.24
资产总计2,840,173,163.743,152,450,105.19
流动负债：　　
短期借款80,036,055.55675,689,728.35
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款66,551,726.1169,876,119.26
预收款项　　
合同负债49,796,899.5650,027,377.56
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬75,415,083.1684,475,337.98
应交税费33,283,824.0437,253,543.80
其他应付款523,808,828.27488,622,759.85
其中：应付利息　　
应付股利1,226,505.381,226,505.38
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债2,502,694.43　
其他流动负债6,334,546.946,283,406.22
流动负债合计837,729,658.061,412,228,273.02
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款32,534,944.44　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益17,042,358.6417,873,938.63
递延所得税负债11,832,822.5912,117,073.91
其他非流动负债　　
非流动负债合计61,410,125.6729,991,012.54
负债合计899,139,783.731,442,219,285.56
所有者权益：　　
股本2,270,513,950.002,198,122,950.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积443,332,821.92380,472,624.78
减：库存股　　
其他综合收益-7,464,975.59-7,690,401.28
专项储备4,127,415.384,375,197.77
盈余公积　　
一般风险准备　　
未分配利润-788,536,257.25-913,507,023.79
归属于母公司所有者权益合计1,921,972,954.461,661,773,347.48
少数股东权益19,060,425.5548,457,472.15
所有者权益合计1,941,033,380.011,710,230,819.63
负债和所有者权益总计2,840,173,163.743,152,450,105.19
法定代表人：胡晋 主管会计工作负责人：国磊峰 会计机构负责人：周小婧
2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金271,689,404.97343,304,383.97
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款　　
应收款项融资　416,239.40
预付款项2,134,018.22292,985.98
其他应收款715,576,682.43952,337,442.79
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货　　
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产72,991,027.3372,816,506.78
其他流动资产　　
流动资产合计1,062,391,132.951,369,167,558.92
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资2,173,234,552.212,169,859,894.41
其他权益工具投资78,970,365.7078,970,365.70
其他非流动金融资产69,323,298.9571,551,667.30
投资性房地产　　
固定资产83,808,128.3686,609,744.69
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产783,341.18875,594.46
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产　　
其他非流动资产8,064,303.008,064,303.00
非流动资产合计2,414,183,989.402,415,931,569.56
资产总计3,476,575,122.353,785,099,128.48
流动负债：　　
短期借款60,016,333.34675,689,728.35
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款154,991.14154,991.14
预收款项　　
合同负债40,707.9353,097.34
应付职工薪酬26,808.813,946,532.99
应交税费1,788,674.022,381,820.62
其他应付款864,237,682.13664,762,922.01
其中：应付利息　　
应付股利1,226,505.381,226,505.38
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债　　
流动负债合计926,265,197.371,346,989,092.45
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计　　
负债合计926,265,197.371,346,989,092.45
所有者权益：　　
股本2,270,513,950.002,198,122,950.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积783,094,286.23754,764,036.23
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积　　
未分配利润-503,298,311.25-514,776,950.20
所有者权益合计2,550,309,924.982,438,110,036.03
负债和所有者权益总计3,476,575,122.353,785,099,128.48
法定代表人：胡晋 主管会计工作负责人：国磊峰 会计机构负责人：周小婧
3、合并利润表

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入1,221,310,646.181,432,663,200.48
其中：营业收入1,221,310,646.181,432,663,200.48
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,108,279,372.881,339,988,733.00
其中：营业成本561,414,572.52588,180,865.99
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加17,076,223.6119,826,651.65
销售费用428,159,677.58594,933,596.25
管理费用72,367,728.1677,866,810.49
研发费用28,104,239.1536,791,497.05
财务费用1,156,931.8622,389,311.57
其中：利息费用7,742,103.0225,879,887.95
利息收入6,213,323.429,021,475.97
加：其他收益44,820,969.1613,468,272.24
投资收益（损失以“—”号填 列）6,027,960.63-44,192,903.96
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益525,560.63-45,397,190.51
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“— ”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）-10,876,265.50-13,670,529.08
信用减值损失（损失以“—” 号填列）863,829.932,686,230.00
资产减值损失（损失以“—” 号填列）-585,236.29-122,959.21
资产处置收益（损失以“—” 号填列）-16,446.85528,803.69
三、营业利润（亏损以“—”号填 列）153,266,084.3851,371,381.16
加：营业外收入71,493.97377,514.17
减：营业外支出268,343.41368,075.50
四、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）153,069,234.9451,380,819.83
减：所得税费用21,543,456.6519,097,771.51
五、净利润（净亏损以“—”号填 列）131,525,778.2932,283,048.32
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）131,525,778.2932,283,048.32
2.终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“—”号填列）124,970,766.5428,249,027.25
2.少数股东损益（净亏损以“— ”号填列）6,555,011.754,034,021.07
六、其他综合收益的税后净额225,425.691,640,231.73
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额225,425.691,640,231.73
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益225,425.691,640,231.73
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额225,425.691,640,231.73
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额131,751,203.9833,923,280.05
归属于母公司所有者的综合收益总 额125,196,192.2329,889,258.98
归属于少数股东的综合收益总额6,555,011.754,034,021.07
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.05560.0129
（二）稀释每股收益0.05560.0129
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：胡晋 主管会计工作负责人：国磊峰 会计机构负责人：周小婧
4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入45,409,112.5231,505,967.72
减：营业成本0.00356,970.60
税金及附加881,126.13843,314.09
销售费用295,177.60292,734.11
管理费用31,237,190.4731,453,522.61
研发费用1,443,202.111,380,438.73
财务费用3,597,957.8826,452,762.98
其中：利息费用7,237,839.9425,865,877.61
利息收入3,649,852.567,496,957.80
加：其他收益113,777.61607,698.93
投资收益（损失以“—”号填 列）5,635,057.80-50,796,945.82
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益132,657.80-45,755,382.58
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—” 号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“— ”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）-2,228,368.353,660,964.48
信用减值损失（损失以“—” 号填列）940.61-152,358.53
资产减值损失（损失以“—” 号填列）　　
资产处置收益（损失以“—” 号填列）-14,727.05161,485.57
二、营业利润（亏损以“—”号填 列）11,461,138.95-75,792,930.77
加：营业外收入17,500.0013,000.49
减：营业外支出　167,963.84
三、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）11,478,638.95-75,947,894.12
减：所得税费用　　
四、净利润（净亏损以“—”号填 列）11,478,638.95-75,947,894.12
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）11,478,638.95-75,947,894.12
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动　　
额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额11,478,638.95-75,947,894.12
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.0051-0.0346
（二）稀释每股收益0.0051-0.0346
法定代表人：胡晋 主管会计工作负责人：国磊峰 会计机构负责人：周小婧
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,341,486,736.591,549,243,984.77
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金102,255,541.6454,113,666.57
经营活动现金流入小计1,443,742,278.231,603,357,651.34
购买商品、接受劳务支付的现金218,751,408.34194,827,027.76
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金193,014,376.80222,419,986.64
支付的各项税费130,908,746.94146,630,215.65
支付其他与经营活动有关的现金699,175,799.14837,009,672.36
经营活动现金流出小计1,241,850,331.221,400,886,902.41
经营活动产生的现金流量净额201,891,947.01202,470,748.93
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金3,000,000.00342,800,000.00
取得投资收益收到的现金5,502,400.002,096,729.19
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额13,640,000.00301,445.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　732,072.79
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计22,142,400.00345,930,246.98
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金23,558,148.8613,347,516.90
投资支付的现金　290,300,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额428,884.77　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计23,987,033.63303,647,516.90
投资活动产生的现金流量净额-1,844,633.6342,282,730.08
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金90,488,750.00　
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金　　
取得借款收到的现金115,000,000.001,095,160,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计205,488,750.001,095,160,000.00
偿还债务支付的现金674,860,000.001,548,150,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金8,413,443.3126,724,403.27
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金　22,221,658.08
筹资活动现金流出小计683,273,443.311,597,096,061.35
筹资活动产生的现金流量净额-477,784,693.31-501,936,061.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响389,995.572,189,526.22
五、现金及现金等价物净增加额-277,347,384.36-254,993,056.12
加：期初现金及现金等价物余额711,004,118.521,230,619,742.24
六、期末现金及现金等价物余额433,656,734.16975,626,686.12
法定代表人：胡晋 主管会计工作负责人：国磊峰 会计机构负责人：周小婧
6、母公司现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金47,366,992.7031,661,686.35
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金2,407,048,322.362,719,456,771.96
经营活动现金流入小计2,454,415,315.062,751,118,458.31
购买商品、接受劳务支付的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金23,027,580.7032,230,855.31
支付的各项税费2,478,589.973,370,325.72
支付其他与经营活动有关的现金1,977,381,738.442,473,361,153.90
经营活动现金流出小计2,002,887,909.112,508,962,334.93
经营活动产生的现金流量净额451,527,405.95242,156,123.38
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金3,000,000.00102,500,000.00
取得投资收益收到的现金5,502,400.001,369,239.63
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额862,400.00278,550.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　55,000,000.00
投资活动现金流入小计9,364,800.00159,147,789.63
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金84,700.00427,089.00
投资支付的现金　50,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计84,700.0050,427,089.00
投资活动产生的现金流量净额9,280,100.00108,720,700.63
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金90,488,750.00　
取得借款收到的现金60,000,000.001,095,160,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计150,488,750.001,095,160,000.00
偿还债务支付的现金674,860,000.001,548,150,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金8,051,234.9526,724,403.27
支付其他与筹资活动有关的现金　7,771,658.08
筹资活动现金流出小计682,911,234.951,582,646,061.35
筹资活动产生的现金流量净额-532,422,484.95-487,486,061.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-71,614,979.00-136,609,237.34
加：期初现金及现金等价物余额343,304,383.97906,081,058.46
六、期末现金及现金等价物余额271,689,404.97769,471,821.12
法定代表人：胡晋 主管会计工作负责人：国磊峰 会计机构负责人：周小婧 （未完）
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