奇正藏药(002287):2024年半年度财务报告
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时间:2024年08月23日 20:56:38 中财网 |
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原标题: 奇正藏药:2024年半年度财务报告
西藏 奇正藏药股份有限公司
Tibet Cheezheng Tibetan Medicine Co., Ltd.
2024年半年度财务报告
股票代码:002287
股票简称: 奇正藏药
债券代码:128133
债券简称: 奇正转债
中国 西藏
2024年08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:西藏 奇正藏药股份有限公司
2024年06月30日
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产: | | | 货币资金 | 875,745,946.24 | 403,434,169.14 | 结算备付金 | | | 拆出资金 | | | 交易性金融资产 | 2,162,872,388.84 | 1,963,045,792.36 | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | | | 应收账款 | 333,914,138.34 | 75,803,741.72 | 应收款项融资 | 508,911,635.30 | 529,054,005.83 | 预付款项 | 21,525,151.23 | 6,904,746.31 | 应收保费 | | | 应收分保账款 | | | 应收分保合同准备金 | | | 其他应收款 | 20,649,505.17 | 18,337,194.13 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | | 买入返售金融资产 | | | 存货 | 164,342,156.71 | 156,332,923.24 | 其中:数据资源 | | | 合同资产 | | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | 27,652,372.40 | 41,454,626.71 | 流动资产合计 | 4,115,613,294.23 | 3,194,367,199.44 | 非流动资产: | | | 发放贷款和垫款 | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | 61,728,963.50 | 61,005,521.74 | 其他权益工具投资 | | | 其他非流动金融资产 | 439,443,696.99 | 626,595,018.81 | 投资性房地产 | 15,573,074.35 | 13,392,298.56 | 固定资产 | 1,290,459,287.35 | 1,330,142,802.78 | 在建工程 | 376,259,924.29 | 302,750,232.16 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | 11,024,116.56 | 14,438,610.98 | 无形资产 | 338,556,978.05 | 351,617,883.11 | 其中:数据资源 | | | 开发支出 | | | 其中:数据资源 | | | 商誉 | | | 长期待摊费用 | 4,434,093.25 | 4,948,114.02 | 递延所得税资产 | 33,352,971.86 | 39,389,131.00 | 其他非流动资产 | 57,731,113.56 | 359,831,780.98 | 非流动资产合计 | 2,628,564,219.76 | 3,104,111,394.14 | 资产总计 | 6,744,177,513.99 | 6,298,478,593.58 | 流动负债: | | | 短期借款 | 754,246,268.76 | 451,518,361.12 | 向中央银行借款 | | | 拆入资金 | | | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | | 10,631,055.57 | 应付账款 | 170,778,743.47 | 255,603,071.92 | 预收款项 | | | 合同负债 | 73,104,091.79 | 73,889,040.35 | 卖出回购金融资产款 | | | 吸收存款及同业存放 | | | 代理买卖证券款 | | | 代理承销证券款 | | | 应付职工薪酬 | 78,243,961.06 | 135,174,658.95 | 应交税费 | 66,044,463.93 | 103,526,902.51 | 其他应付款 | 435,977,518.87 | 196,589,013.53 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | 257,047,400.12 | 2,564,131.16 | 应付手续费及佣金 | | | 应付分保账款 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 75,440,513.02 | 15,413,069.29 | 其他流动负债 | 1,654,930.11 | 2,872,299.23 | 流动负债合计 | 1,655,490,491.01 | 1,245,217,472.47 | 非流动负债: | | | 保险合同准备金 | | | 长期借款 | 223,087,821.43 | 281,287,821.43 | 应付债券 | 798,083,155.36 | 779,987,699.03 | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | 5,625,454.27 | 6,995,877.09 | 长期应付款 | 2,600,000.00 | 2,600,000.00 | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | | | 递延收益 | 187,835,088.52 | 191,304,725.83 | 递延所得税负债 | 27,620,953.79 | 20,940,904.08 | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 1,244,852,473.37 | 1,283,117,027.46 | 负债合计 | 2,900,342,964.38 | 2,528,334,499.93 | 所有者权益: | | | 股本 | 530,173,477.00 | 530,192,538.00 | 其他权益工具 | 134,143,574.47 | 134,246,948.53 | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 477,523,441.09 | 477,249,612.15 | 减:库存股 | | 480,875.97 | 其他综合收益 | 2,039,259.02 | 1,808,470.40 | 专项储备 | 1,364,538.04 | 1,192,138.63 | 盈余公积 | 471,975,827.78 | 471,975,827.78 | 一般风险准备 | | | 未分配利润 | 2,175,346,600.98 | 2,104,144,112.94 | 归属于母公司所有者权益合计 | 3,792,566,718.38 | 3,720,328,772.46 | 少数股东权益 | 51,267,831.23 | 49,815,321.19 | 所有者权益合计 | 3,843,834,549.61 | 3,770,144,093.65 | 负债和所有者权益总计 | 6,744,177,513.99 | 6,298,478,593.58 |
法定代表人:刘凯列 主管会计工作负责人:吕贵兰 会计机构负责人:张爱萍 2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产: | | | 货币资金 | 283,343,031.32 | 62,241,653.14 | 交易性金融资产 | 1,879,781,755.50 | 1,355,128,587.15 | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | | | 应收账款 | 101,027,871.19 | 49,266,043.92 | 应收款项融资 | 825,036.95 | 10,339,691.91 | 预付款项 | 2,346,547.12 | 36,581,154.58 | 其他应收款 | 516,488,866.97 | 1,233,620,630.71 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | | 存货 | 56,925,029.19 | 40,366,417.90 | 其中:数据资源 | | | 合同资产 | | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | 6,132,685.78 | 5,753,453.44 | 流动资产合计 | 2,846,870,824.02 | 2,793,297,632.75 | 非流动资产: | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | 1,735,989,225.66 | 1,735,265,783.90 | 其他权益工具投资 | | | 其他非流动金融资产 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | 投资性房地产 | 18,167,791.60 | 19,747,121.68 | 固定资产 | 172,698,591.99 | 179,838,757.16 | 在建工程 | 240,697,978.84 | 238,295,351.48 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | 2,190,236.39 | 2,673,327.41 | 无形资产 | 13,879,554.51 | 14,310,693.90 | 其中:数据资源 | | | 开发支出 | | | 其中:数据资源 | | | 商誉 | | | 长期待摊费用 | 354,879.24 | 428,302.55 | 递延所得税资产 | 5,726,664.94 | 5,380,998.07 | 其他非流动资产 | 56,926,059.74 | 55,157,230.34 | 非流动资产合计 | 2,286,630,982.91 | 2,291,097,566.49 | 资产总计 | 5,133,501,806.93 | 5,084,395,199.24 | 流动负债: | | | 短期借款 | 104,077,240.97 | 201,417,986.11 | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | | 7,927,125.29 | 应付账款 | 81,965,329.21 | 48,847,098.47 | 预收款项 | | | 合同负债 | 334,073.55 | 1,757,320.75 | 应付职工薪酬 | 9,809,088.32 | 15,952,742.73 | 应交税费 | 39,083,900.40 | 78,077,554.10 | 其他应付款 | 383,923,288.72 | 185,785,384.27 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | 257,047,400.12 | 2,564,131.16 | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 71,454,874.67 | 9,970,151.85 | 其他流动负债 | 38,581.47 | 228,451.70 | 流动负债合计 | 690,686,377.31 | 549,963,815.27 | 非流动负债: | | | 长期借款 | 223,087,821.43 | 281,287,821.43 | 应付债券 | 798,083,155.36 | 779,987,699.03 | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | 795,204.03 | 1,130,875.57 | 长期应付款 | | | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | | | 递延收益 | 47,251,080.98 | 46,767,242.54 | 递延所得税负债 | 6,496,610.69 | 4,199,108.42 | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 1,075,713,872.49 | 1,113,372,746.99 | 负债合计 | 1,766,400,249.80 | 1,663,336,562.26 | 所有者权益: | | | 股本 | 530,173,477.00 | 530,192,538.00 | 其他权益工具 | 134,143,574.47 | 134,246,948.53 | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 480,895,616.38 | 481,158,431.35 | 减:库存股 | | 480,875.97 | 其他综合收益 | | | 专项储备 | | | 盈余公积 | 471,975,827.78 | 471,975,827.78 | 未分配利润 | 1,749,913,061.50 | 1,803,965,767.29 | 所有者权益合计 | 3,367,101,557.13 | 3,421,058,636.98 | 负债和所有者权益总计 | 5,133,501,806.93 | 5,084,395,199.24 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、营业总收入 | 1,009,833,674.27 | 829,806,620.16 | 其中:营业收入 | 1,009,833,674.27 | 829,806,620.16 | 利息收入 | | | 已赚保费 | | | 手续费及佣金收入 | | | 二、营业总成本 | 755,374,047.61 | 591,405,141.62 | 其中:营业成本 | 182,875,944.63 | 129,594,799.97 | 利息支出 | | | 手续费及佣金支出 | | | 退保金 | | | 赔付支出净额 | | | 提取保险责任准备金净额 | | | 保单红利支出 | | | 分保费用 | | | 税金及附加 | 21,140,550.66 | 14,148,839.01 | 销售费用 | 419,209,053.64 | 311,214,347.63 | 管理费用 | 75,681,829.60 | 77,983,567.30 | 研发费用 | 27,321,880.68 | 27,157,833.09 | 财务费用 | 29,144,788.40 | 31,305,754.62 | 其中:利息费用 | 30,276,430.26 | 35,652,800.51 | 利息收入 | 1,264,588.13 | 4,487,486.03 | 加:其他收益 | 54,523,551.54 | 6,436,227.34 | 投资收益(损失以“—”号填
列) | 4,982,971.34 | 69,099,357.05 | 其中:对联营企业和合营
企业的投资收益 | -2,442,297.87 | 48,146,427.47 | 以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益 | | | 汇兑收益(损失以“—”号填
列) | | | 净敞口套期收益(损失以“—
”号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以
“—”号填列) | 53,145,146.88 | 28,048,327.52 | 信用减值损失(损失以“—”
号填列) | -493,889.15 | -1,732,612.45 | 资产减值损失(损失以“—”
号填列) | -87,996.89 | 56,284.87 | 资产处置收益(损失以“—”
号填列) | | 143,431.27 | 三、营业利润(亏损以“—”号填
列) | 366,529,410.38 | 340,452,494.14 | 加:营业外收入 | 81,721.61 | 47,913.70 | 减:营业外支出 | 1,448,692.28 | 1,664,148.08 | 四、利润总额(亏损总额以“—”号
填列) | 365,162,439.71 | 338,836,259.76 | 减:所得税费用 | 38,074,278.55 | 28,136,057.17 | 五、净利润(净亏损以“—”号填
列) | 327,088,161.16 | 310,700,202.59 | (一)按经营持续性分类 | | | 1.持续经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | 327,088,161.16 | 310,700,202.59 | 2.终止经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | | | (二)按所有权归属分类 | | | 1.归属于母公司股东的净利润
(净亏损以“—”号填列) | 325,685,757.00 | 312,267,146.68 | 2.少数股东损益(净亏损以“—
”号填列) | 1,402,404.16 | -1,566,944.09 | 六、其他综合收益的税后净额 | 230,788.62 | 1,355,560.08 | 归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额 | 230,788.62 | 1,355,560.08 | (一)不能重分类进损益的其他
综合收益 | | | 1.重新计量设定受益计划变动
额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他
综合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值
变动 | | | 4.企业自身信用风险公允价值
变动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综
合收益 | 230,788.62 | 1,355,560.08 | 1.权益法下可转损益的其他综
合收益 | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | | | 6.外币财务报表折算差额 | 230,788.62 | 1,355,560.08 | 7.其他 | | | 归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额 | | | 七、综合收益总额 | 327,318,949.78 | 312,055,762.67 | 归属于母公司所有者的综合收益总
额 | 325,916,545.62 | 313,622,706.76 | 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,402,404.16 | -1,566,944.09 | 八、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | 0.6143 | 0.5893 | (二)稀释每股收益 | 0.6143 | 0.5888 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。
法定代表人:刘凯列 主管会计工作负责人:吕贵兰 会计机构负责人:张爱萍 4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、营业收入 | 449,902,491.18 | 434,167,739.00 | 减:营业成本 | 116,489,688.92 | 110,277,099.54 | 税金及附加 | 6,116,091.55 | 5,698,014.60 | 销售费用 | 55,592,623.43 | 50,206,635.43 | 管理费用 | 34,466,726.53 | 37,641,523.55 | 研发费用 | 17,917,697.12 | 16,513,947.46 | 财务费用 | 23,966,531.81 | 29,023,942.79 | 其中:利息费用 | 26,236,928.64 | 31,818,370.12 | 利息收入 | 2,313,616.23 | 2,846,799.68 | 加:其他收益 | 4,211,032.97 | 4,523,593.45 | 投资收益(损失以“—”号填
列) | -99,886.91 | 52,876,323.57 | 其中:对联营企业和合营企
业的投资收益 | -2,442,297.87 | 48,146,427.47 | 以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益(损失以“—”
号填列) | | | 净敞口套期收益(损失以“—
”号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以
“—”号填列) | 24,501,688.90 | 6,469,798.61 | 信用减值损失(损失以“—”
号填列) | -1,602,350.53 | -1,528,526.88 | 资产减值损失(损失以“—”
号填列) | | | 资产处置收益(损失以“—”
号填列) | | | 二、营业利润(亏损以“—”号填
列) | 222,363,616.25 | 247,147,764.38 | 加:营业外收入 | 707.96 | | 减:营业外支出 | 168,642.41 | 56,864.54 | 三、利润总额(亏损总额以“—”号
填列) | 222,195,681.80 | 247,090,899.84 | 减:所得税费用 | 21,765,118.63 | 20,057,273.25 | 四、净利润(净亏损以“—”号填
列) | 200,430,563.17 | 227,033,626.59 | (一)持续经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | 200,430,563.17 | 227,033,626.59 | (二)终止经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | | | 五、其他综合收益的税后净额 | | | (一)不能重分类进损益的其他
综合收益 | | | 1.重新计量设定受益计划变动
额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他
综合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值
变动 | | | 4.企业自身信用风险公允价值
变动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综 | | | 合收益 | | | 1.权益法下可转损益的其他综
合收益 | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | | | 6.外币财务报表折算差额 | | | 7.其他 | | | 六、综合收益总额 | 200,430,563.17 | 227,033,626.59 | 七、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | | | (二)稀释每股收益 | | |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 842,289,889.60 | 1,034,527,061.14 | 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | 向中央银行借款净增加额 | | | 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | 收到原保险合同保费取得的现金 | | | 收到再保业务现金净额 | | | 保户储金及投资款净增加额 | | | 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | 拆入资金净增加额 | | | 回购业务资金净增加额 | | | 代理买卖证券收到的现金净额 | | | 收到的税费返还 | 17,254,907.05 | 4,539,795.37 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 59,905,300.98 | 22,178,070.14 | 经营活动现金流入小计 | 919,450,097.63 | 1,061,244,926.65 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 54,683,221.96 | 65,513,355.30 | 客户贷款及垫款净增加额 | | | 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | 拆出资金净增加额 | | | 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | 支付保单红利的现金 | | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 300,181,701.12 | 253,676,521.29 | 支付的各项税费 | 186,170,333.19 | 118,465,897.78 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 333,499,563.66 | 397,434,520.28 | 经营活动现金流出小计 | 874,534,819.93 | 835,090,294.65 | 经营活动产生的现金流量净额 | 44,915,277.70 | 226,154,632.00 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | 1,321,748,819.10 | 650,554,500.00 | 取得投资收益收到的现金 | 16,379,784.49 | 20,822,908.67 | 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 | | 35,728.00 | 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流入小计 | 1,338,128,603.59 | 671,413,136.67 | 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 | 193,664,360.93 | 64,915,069.76 | 投资支付的现金 | 993,240,000.00 | 1,022,430,000.00 | 质押贷款净增加额 | | | 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 | | | 支付其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流出小计 | 1,186,904,360.93 | 1,087,345,069.76 | 投资活动产生的现金流量净额 | 151,224,242.66 | -415,931,933.09 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | | | 其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金 | | | 取得借款收到的现金 | 653,500,000.00 | 500,000,000.00 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | 筹资活动现金流入小计 | 653,500,000.00 | 500,000,000.00 | 偿还债务支付的现金 | 352,700,000.00 | 149,046,041.67 | 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 | 8,826,764.45 | 9,395,432.67 | 其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润 | | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,197,841.53 | 618,324.28 | 筹资活动现金流出小计 | 363,724,605.98 | 159,059,798.62 | 筹资活动产生的现金流量净额 | 289,775,394.02 | 340,940,201.38 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 | 230,788.62 | 1,355,560.08 | 五、现金及现金等价物净增加额 | 486,145,703.00 | 152,518,460.37 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 388,503,774.91 | 437,571,379.17 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 874,649,477.91 | 590,089,839.54 |
6、母公司现金流量表
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 419,476,293.42 | 588,470,827.53 | 收到的税费返还 | | | 收到其他与经营活动有关的现金 | 880,486,112.08 | 452,867,263.05 | 经营活动现金流入小计 | 1,299,962,405.50 | 1,041,338,090.58 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 23,688,317.58 | 285,871,261.68 | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 43,985,289.97 | 46,168,624.16 | 支付的各项税费 | 108,863,347.04 | 55,041,842.64 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 280,707,138.77 | 821,189,073.29 | 经营活动现金流出小计 | 457,244,093.36 | 1,208,270,801.77 | 经营活动产生的现金流量净额 | 842,718,312.14 | -166,932,711.19 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | 460,000,000.00 | 330,000,000.00 | 取得投资收益收到的现金 | 2,416,671.33 | 4,737,631.27 | 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 | | | 处置子公司及其他营业单位收到的 | | | 现金净额 | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流入小计 | 462,416,671.33 | 334,737,631.27 | 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 | 1,801,604.55 | 16,168,832.37 | 投资支付的现金 | 963,391,479.45 | 496,369,986.30 | 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 | | | 支付其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流出小计 | 965,193,084.00 | 512,538,818.67 | 投资活动产生的现金流量净额 | -502,776,412.67 | -177,801,187.40 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | | | 取得借款收到的现金 | 53,500,000.00 | 300,000,000.00 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | 筹资活动现金流入小计 | 53,500,000.00 | 300,000,000.00 | 偿还债务支付的现金 | 152,700,000.00 | 149,046,041.67 | 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 | 5,041,056.11 | 5,802,099.34 | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 765,375.97 | 497,469.28 | 筹资活动现金流出小计 | 158,506,432.08 | 155,345,610.29 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -105,006,432.08 | 144,654,389.71 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 | | | 五、现金及现金等价物净增加额 | 234,935,467.39 | -200,079,508.88 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 48,351,054.91 | 321,092,207.29 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 283,286,522.30 | 121,012,698.41 |
7、合并所有者权益变动表 (未完)
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