TCL中环(002129):TCL中环新能源科技股份有限公司关于与TCL科技集团财务有限公司开展金融服务业务的风险持续评估报告
关于与TCL科技集团财务有限公司开展金融服务业务 的风险持续评估报告 根据《企业集团财务公司管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易（2023年修订）》的相关规定，TCL中环新能源科技股份有限公司（以下简称“本公司”）通过查验TCL科技集团财务有限公司（以下简称“TCL科技财务公司”）的《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料，并审阅了TCL科技财务公司2024年6月30日的资产负债表、损益表和现金流量表，对其经营资质、业务、内控和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下： 一、TCL科技财务公司基本情况 TCL科技财务公司于2005年12月由原中国银行业监督管理委员会（现为“国家金融监督管理总局”）批准筹建，2006年9月获得开业批复，2006年11月8日正式开业运营。 金融许可证机构编码：L0066H344130001 营业执照统一社会信用代码：91441300717867103C 法定代表人：黎健 注册地址：广东省惠州市仲恺高新技术开发区十九号小区 TCL科技大厦 21楼 注册资本：截至2024年6月30日，TCL科技财务公司注册资本为人民币15亿元。 主要股东：共2家股东,其中TCL科技集团股份有限公司出资12.3亿元，占比82%，TCL华星光电技术有限公司出资2.7亿，占比18%。 经营业务范围包括：（1）吸收成员单位存款；（2）办理成员单位贷款；（3）办理成员单位票据贴现；（4）办理成员单位资金结算与收付；（5）提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；（6）从事同业拆借；（7）办理成员单位票据承兑；（8）办理成员单位产品买方信贷和消费信贷；（9）从事固定收益类有价证券投资；（10）从事套期保值类衍生产品交易；（11）监管部门批准的其他业务。 二、TCL科技财务公司内部控制的基本情况 1、组织架构及运行情况 TCL科技财务公司已建立以股东会、董事会、监事会以及高级管理层为主体的公司治理架构，董事会下设授信管理、投资决策、风险管理、稽核监察、信息科技五个专业委员会。其中，授信管理委员会是信贷业务审查的权力机构；投资决策委员会是投资业务审查的权力机构；风险管理委员会负责制定有关识别、计量、监测涵盖各项业务风险的制度、程序和方法，确保风险管理和经营目标的实现；稽核监察委员会负责制订对各项业务的稽核制度，制订监察制度，负责对TCL科技财务公司经营管理和业务运作的合法、合规性进行监督；信息科技委员会是信息科技风险管控的主管机构。各委员会均对TCL科技财务公司董事会负责。 TCL科技财务公司设置总经理、副总经理高管岗位，内设8个部门，包括公司金融部、现金管理部、机构市场部、财务管理部、风险管理部、人力行政部、信息科技部、稽核审计部，部门权责明晰。 2、控制活动 （1）授权管理与内部控制情况 TCL科技财务公司依据《授权管理办法》对高级管理层实行直接授权与转授权相结合的逐级有限授权制度，报告关系清晰。总经理在董事会的授权项下，实行自上而下的授权，副总经理对总经理汇报工作。TCL科技财务公司由总经理负责日常经营管理工作，各分管副总经理各自分管前中后台职能部门，各职能部门的部门经理向分管副总经理或总经理负责，执行和汇报日常经营工作。 （2）结算业务控制情况 TCL科技财务公司根据国家有关部门及人民银行的各项规章制度，按照其《收付款结算业务管理办法》《人民币结算账户管理办法》等业务管理办法、业务操作流程开展业务，在程序和流程中明确操作规范和控制标准，以控制业务风险。 在成员单位存款业务方面，TCL科技财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，在监管部门颁布的规范权限内严格操作，保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。 在资金集中管理和内部转账结算业务方面，成员单位在TCL科技财务公司开设结算账户，通过登入TCL科技财务公司业务管理信息系统网上提交指令或通过向TCL科技财务公司提交书面指令实现资金结算，以保障数据安全性及结算的安全、快捷、通畅。现金管理部所有手工业务均采用双人操作，一人经办，一人复核，保证入账的及时准确性。 （3）信贷业务控制情况 公司金融部以公司信贷规章制度为指导，严格执行贷款“三查”制度，认真调查信贷业务贸易背景、资金需求的真实性、合法性，严格审查借款人提供的采购合同、增值税发票，贷款发放后，按季开展贷后检查，加强信贷资金用途管理，确保信贷资金用途合法。 （4）内部稽核控制 TCL科技财务公司实行内部审计监督制度，制定了较为完整的内部稽核审计管理办法和操作规程，对各项经营和管理活动进行内部审计和监督。稽核审计部负责TCL科技财务公司内部稽核审计业务，对内部控制执行情况、业务和财务活动的合法合规性、安全性、准确性、效益性进行监督检查，针对稽核审计中发现的内部控制薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，向管理层提出有价值的改进意见和建议。 （5）信息系统控制 TCL科技财务公司的核心系统——资金管理平台集客户管理、资金管理、信息管理于一体，融业务处理、流程控制、风险管理为一身，有效整合了账户管理、收付核算、信贷融资、信息采集、决策分析等一体化运作功能。TCL科技财务公司的信贷业务系统实现授信管理、授信支用、对公合同出账、贷后管理等全流程线上化操作，对关键节点和操作实现系统化控制，以控制操作风险和合规风险。 3、内部控制总体评价情况 TCL科技财务公司的内部控制制度较为完善，执行有效。在资金管理方面，TCL科技财务公司较好地控制了资金流转风险；在信贷业务方面公司建立了相应的信贷业务风险控制程序，使整体风险控制在合理的水平。 三、TCL科技财务公司经营管理及风险管理情况 1、经营情况 截至2024年6月末，TCL科技财务公司资产总额102.54亿元，净资产21.06亿元，实现净利润0.55亿元，不良贷款率为0，经营情况良好。 2、管理情况 TCL科技财务公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业集团财务公司管理办法》、企业会计准则和国家有关金融法规、条例以及公司章程的规定进行内部管理。公司根据对风险管理的了解和评价，截至2024年6月末，未发现与TCL科技财务公司财务报表相关的资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。 3、监管指标
根据公司2023年12月12日第六届董事会第四十四次会议决议、2023年12月29日2023年第三次临时股东大会审议通过的《关于与TCL科技集团财务有限公司续签<金融服务协议>暨关联交易的议案》，TCL科技财务公司将为公司及下属子公司提供存款、结算、信贷以及经监管机构批准的可从事的其他业务，其中每日存款余额不超过20亿元人民币、每日信贷余额不超过30亿元人民币。 本协议的有效期为协议生效之日起三年。 截至2024年6月30日，本公司及合并报表范围内子公司在TCL科技财务公司的存款余额（含存款利息）为0.20亿元，贷款余额（含贷款利息）为0亿元，票据贴现余额0.3亿元。 五、风险评估意见 根据本公司对TCL科技财务公司风险管理的了解和评价，未发现TCL科技财务公司的风险管理存在重大缺陷，未发现本公司与TCL科技财务公司之间发生的关联存贷款等金融业务存在风险问题。 综上，TCL科技集团财务有限公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》，未发现违反现行《企业集团财务公司管理办法》规定的情况。 TCL中环新能源科技股份有限公司董事会 2024年8月23日 中财网
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