[中报]国际复材(301526):2024年半年度报告
原标题:国际复材:2024年半年度报告 2024年8月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人江凌、主管会计工作负责人欧阳山及会计机构负责人(会计主管人员)张英明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 公司在本半年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，详见“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，敬请广大投资者予以关注。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................ 7 一、公司简介 ......................................................................... 7 二、联系人和联系方式 ................................................................. 7 三、其他情况 ......................................................................... 7 四、主要会计数据和财务指标 ........................................................... 8 五、境内外会计准则下会计数据差异 ..................................................... 8 六、非经常性损益项目及金额 ........................................................... 8 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................. 10 一、报告期内公司从事的主要业务 ...................................................... 10 二、核心竞争力分析 .................................................................. 14 三、主营业务分析 .................................................................... 15 四、非主营业务分析 .................................................................. 15 五、资产及负债状况分析 .............................................................. 16 六、投资状况分析 .................................................................... 17 七、重大资产和股权出售 .............................................................. 21 八、主要控股参股公司分析 ............................................................ 21 九、公司控制的结构化主体情况 ........................................................ 22 十、公司面临的风险和应对措施 ........................................................ 22 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 ...................................... 23 十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况 ........................................ 23 第四节 公司治理 ......................................................................... 25 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 .............................. 25 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 ............................................ 25 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 ........................................ 25 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ...................... 26 第五节 环境和社会责任 ................................................................... 27 一、重大环保问题情况 ................................................................ 27 二、社会责任情况 .................................................................... 30 第六节 重要事项 ......................................................................... 31 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 ...................................................... 31 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 ............................ 31 三、违规对外担保情况 ................................................................ 31 四、聘任、解聘会计师事务所情况 ...................................................... 31 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 .................... 31 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 .................................. 31 七、破产重整相关事项 ................................................................ 31 八、诉讼事项 ........................................................................ 31 九、处罚及整改情况 .................................................................. 32 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 .......................................... 32 十一、重大关联交易 .................................................................. 32 十二、重大合同及其履行情况 .......................................................... 33 十三、其他重大事项的说明 ............................................................ 35 十四、公司子公司重大事项 ............................................................ 36 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................... 37 一、股份变动情况 .................................................................... 37 二、证券发行与上市情况 .............................................................. 38 三、公司股东数量及持股情况 .......................................................... 38 四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80% ................................................................................. 40 五、董事、监事和高级管理人员持股变动 ................................................ 40 六、控股股东或实际控制人变更情况 .................................................... 40 第八节 优先股相关情况 ................................................................... 41 第九节 债券相关情况 ..................................................................... 42 第十节 财务报告 ......................................................................... 43 一、审计报告 ........................................................................ 43 二、财务报表 ........................................................................ 43 三、公司基本情况 .................................................................... 59 四、财务报表的编制基础 .............................................................. 60 五、重要会计政策及会计估计 .......................................................... 60 六、税项 ............................................................................ 77 七、合并财务报表项目注释 ............................................................ 79 八、研发支出 ....................................................................... 126 九、合并范围的变更 ................................................................. 127 十、在其他主体中的权益 ............................................................. 128 十一、政府补助 ..................................................................... 132 十二、与金融工具相关的风险 ......................................................... 133 十三、公允价值的披露 ............................................................... 135 十四、关联方及关联交易 ............................................................. 137 十五、股份支付 ..................................................................... 141 十六、承诺及或有事项 ............................................................... 142 十七、资产负债表日后事项 ........................................................... 142 十八、其他重要事项 ................................................................. 143 十九、母公司财务报表主要项目注释 ................................................... 144 二十、补充资料 ..................................................................... 153 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名并盖章的公司2024年半年度报告全文。 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他相关文件。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年 年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务 根据中国上市公司协会发布的《中国上市公司协会上市公司行业分类指引》（2023 年），公司所处行业属于“制造业 （C）”之“非金属矿物制品业（CF30）”中的“玻璃纤维和玻璃纤维增强塑料制品制造（CF306）”。 公司是一家致力于玻璃纤维及其制品研发、生产、销售的高新技术企业。玻璃纤维是一种以白泡石、叶蜡石、高岭 土、石英砂、石灰石等天然无机非金属矿石为原料，按一定的配方经高温熔制、拉丝、烘干及后加工等而制成的高性能 无机纤维，具有机械强度高、绝缘性好、耐腐蚀性好、轻质高强等特点。 玻璃纤维增强复合材料具有优异的综合性能，能够替代钢、铝、木材、水泥、PVC 等多种传统材料，在风电叶片、 汽车与轨道交通、建筑材料、工业管罐、电力绝缘、电子电器、航空航天等领域广泛应用，是国家战略性新材料产业的 重要组成部分，在国民经济中发挥着重要作用。 （二）主要产品及经营情况 2024 年上半年，公司生产的玻璃纤维均为无碱玻璃纤维，主要产品包括玻璃纤维和玻璃纤维制品两大类。根据产品 形态和生产工艺的不同，公司玻璃纤维产品可分为粗纱、细纱、粗纱制品、细纱制品四大类。
前行业市场供需平衡基础脆弱。 （三）主要经营模式 公司拥有独立完整的采购、生产、销售及研发体系，根据市场需求、自身情况、市场规则和运作机制独立进行生产 经营活动。 采购方面，公司建立有完善的采购管理流程，严格执行供应商管理，在供应商选择、调查、评价与管理，矿物原料、 化工原料、包装材料采用“年度框架协议+月度采购合同”相结合的采购模式，仓储物流、能源通常采用年度采购合同模 式，设备、备品备件、办公用品、贵金属等通常按批次签订采购合同。 生产与销售方面，公司主要采取“以销定产、以产促销”的生产模式，综合考虑市场情况以及客户需求安排生产， 合理组织生产，提高公司的营运效率。此外，公司通过产销联动的生产销售模式，更加聚焦细分市场，突出优势领域， 持续推进差异化的定价策略、服务策略，不断增强与客户的粘性，以实现共同发展。 “特殊产品定制化、高端产品差异化、主流产品系列化、低端产品通用化”的创新战略，不断优化产品结构，不断向市 场推出极具市场竞争力的高性能新产品，以满足不同客户群体的消费需求和潜在需求。 报告期内，公司主要经营模式未发生重大变化。 （四）公司行业地位 公司玻璃纤维产品的产能规模排名全球前三，行业竞争优势地位明显。在风电领域，公司深耕十余年，是率先进入 风电领域的国内玻纤厂家之一，通过自主研发玻璃纤维配方和风电用浸润剂配方，以优异的性能和稳定的品质得到客户 的广泛认可，风电市场占有率超过 25%，其中高模、超高模产品产量居全球领先地位。在高端电子领域，公司低介电电 子细纱、超细纱性能优异，产品技术含量和质量均处于行业领先地位，进一步稳固了公司在高端电子领域的行业地位。 在热固领域，公司高端绝缘纱、高模量光缆阻水纤维用纱、全缠绕水处理膜壳用纱等多类产品性能优异，市场份额居行 业领先地位。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要 求 （一）产能产量情况 1.玻璃纤维纱：产量增速持续回落 2024 年上半年玻璃纤维纱累计产量增速继续回落，同比增速由一季度的 4.8%降低至 2.3%，其中自 5 月份起，单月 玻璃纤维纱产量同比增速已经由正转负，6月份单月玻璃纤维纱产量同比增速为-0.7%。 2.玻璃纤维制品：市场需求结构深度调整 工业用毡布制品方面：随着我国经济由高速增长阶段过渡到高质量发展阶段，玻璃纤维工业用毡布制品市场正在发 生深刻变革，进而影响广大中小玻纤及制品企业的生存和发展。2024 年上半年房地产开发投资总量为 52,529 亿元，同 比下降10.1%，其中住宅投资39,883亿元，同比下降10.4%。 电子用毡布制品方面：据工信部数据，2024 年上半年我国电子信息制造业生产增速较快，出口回升趋稳。其中，上 半年我国移动手机总产量达到75,177万台，同比增长9.7%；微型计算机15,730万台，同比增长1.0%；集成电路2,071 亿块，同比增长 28.9%。此外，家用电器及音像器材零售 4,487 亿元，同比增长 3.1%。在此背景下，玻璃纤维电子用毡 布制品市场供需基本保持稳定，电子布价格小幅回升。 玻纤增强复合材料制品方面：2024 年上半年我国玻璃纤维增强复合材料制品产量同比增长达到 15.2%，增速远远超 过玻璃纤维纱原料同比2.3%的增速，整体市场需求仍保持相对稳定。其中，上半年我国新增风力发电装机 4,755 亿千瓦， 同比增长6.9%；上半年汽车总产量为1,396万辆，同比增长5.7%，其中新能源车累计产量490.3万辆，同比增长34.3%。 与此同时，光伏新能源市场首次规模化使用玻纤增强复合材料，上半年仅在光伏边框环节已经有超10GW的光伏组件市场 规模形成。 （二）进出口情况 1.出口情况：继续保持较快增长态势 2024 年上半年我国玻璃纤维及制品累计出口量为 105.13 万吨，同比上升14.48%，与一季度相比提高2.4 个百分点； 出口金额累计 14.23 亿美元，同比上升 2.82%。近年来随着中国玻璃纤维工业在数字化、绿色化和高端化赋能方面持续 加大投入，中国玻璃纤维及制品的综合竞争优势逐步显现，同时对国外下游客户的粘性也在逐步提升。 2.进口情况：降幅收窄 2024 年上半年我国玻璃纤维及制品累计进口量为 5.18 万吨，同比下降 7.50%，降幅与一季度相比收窄超15 个百分 点；进口金额累计 3.93 亿美元，同比上升 10.70%。随着二季度国内部分细分市场季节性复苏，玻纤及制品进口规模相 对一季度有所增长。 二、核心竞争力分析 公司核心竞争力主要体现在以下几个方面： 1.产业发展优势 “十四五”期间，公司以《深入推进新时代新征程新重庆制造业高质量发展行动方案（2023—2027 年）》（渝委办发 〔2023〕13 号）为指引，积极融入重庆“33618”发展战略，抢抓绿色能源、汽车轻量化、新基建、节能建筑、电子通 信等产业发展带来的重大机遇，加快构建“矿物原料+玻纤纱+玻纤制品+玻纤增强复合材料”产业生态体系，持续优化资 源配置，提升产品附加值，形成从原材料开采到终端产品应用的完整闭环。 2.创新引领优势 公司拥有“国家企业技术中心”“博士后科研工作站”“材料与化工研究生联合培养基地”、重庆市玻璃纤维及复 合材料工程技术研究中心、经中国合格评定国家认可委员会（CNAS）和 DNV 认证认可的风电实验室、玻璃纤维研究开发 重庆市工业和信息化重点实验室、海智工作站等多个创新及引智平台。公司重视对关键核心技术的开发传承，在风电叶 片、工程塑料、电子电器和电力绝缘等领域培育出了一系列具有全球竞争优势的产品，部分产品成功打破国外厂商垄断， 填补了国内空白。 3.品牌文化优势 作为国内最早的三大玻纤生产基地之一，公司坚持差异化、高端化的产品竞争策略，紧跟市场需求，在异形玻纤、 风电叶片高模玻纤、聚氨酯风电叶片专用纱及织物、无硼无氟环保型 ECT 玻纤、汽车轻量化零部件用热塑性玻纤、5G 高 频通信低介电低损耗玻纤、耐化学腐蚀玻纤、特高压电力绝缘制品用玻纤等产品细分领域具有很强的竞争优势。公司技 术实力雄厚、产品质量优异、品种结构丰富，产品配套升级响应迅捷，已获得良好的品牌效应和客户认可度。 4.全球布局优势 基于全球客户对玻纤产品供应稳定性和及时性的严格要求，为及时响应客户需求，更好地服务客户，公司采用“紧 贴客户，就近布局”的组织架构策略，分别在重庆、珠海、常州、巴林、巴西设立生产型子公司，在美国、欧洲设立销 售型子公司，根据客户的分布特点不断完善生产基地、海外销售子公司、仓库的全球布局，报告期末，公司已在全球拥 有7个生产基地、17条玻璃纤维生产线，玻纤年产能超120万吨，产能规模居全球前三。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 ?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 ?适用 □不适用 单位：元
其他变动为汇率波动影响。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况 单位：元
1、总体情况 ?适用 □不适用
求 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 5、募集资金使用情况 ?适用 □不适用 （1） 募集资金总体使用情况 ?适用 □不适用 单位：万元
?适用 □不适用 单位：万元
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1） 委托理财情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2） 衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3） 委托贷款情况 （未完）  |