科力尔(002892):2024年半年度财务报告
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时间:2024年08月25日 16:41:28 中财网 |
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原标题: 科力尔:2024年半年度财务报告
科力尔电机集团股份有限公司
2024年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位: 科力尔电机集团股份有限公司
2024年06月30日
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产: | | | 货币资金 | 262,950,234.29 | 354,330,604.51 | 结算备付金 | | | 拆出资金 | | | 交易性金融资产 | 214,916,016.75 | 127,192,227.04 | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | 5,405,320.64 | 5,753,280.55 | 应收账款 | 445,139,136.06 | 334,745,041.14 | 应收款项融资 | 18,193,100.99 | 14,395,918.32 | 预付款项 | 8,914,266.56 | 12,010,271.85 | 应收保费 | | | 应收分保账款 | | | 应收分保合同准备金 | | | 其他应收款 | 10,211,258.32 | 6,679,945.25 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | | 买入返售金融资产 | | | 存货 | 299,290,796.72 | 226,894,596.31 | 其中:数据资源 | | | 合同资产 | | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | 44,050,991.29 | 143,808,917.33 | 流动资产合计 | 1,309,071,121.62 | 1,225,810,802.30 | 非流动资产: | | | 发放贷款和垫款 | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | | | 其他权益工具投资 | | | 其他非流动金融资产 | | | 投资性房地产 | | | 固定资产 | 263,121,812.34 | 263,497,903.20 | 在建工程 | 347,251,709.05 | 274,214,439.56 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | 17,101,542.36 | 5,720,312.40 | 无形资产 | 115,558,060.55 | 87,537,629.85 | 其中:数据资源 | | | 开发支出 | | | 其中:数据资源 | | | 商誉 | | | 长期待摊费用 | 6,613,400.69 | 6,436,165.36 | 递延所得税资产 | 24,901,519.03 | 20,913,625.04 | 其他非流动资产 | 22,317,034.56 | 19,939,258.25 | 非流动资产合计 | 796,865,078.58 | 678,259,333.66 | 资产总计 | 2,105,936,200.20 | 1,904,070,135.96 | 流动负债: | | | 短期借款 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 向中央银行借款 | | | 拆入资金 | | | 交易性金融负债 | 8,663,961.09 | 11,259,703.91 | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | 88,248,984.11 | 49,509,871.83 | 应付账款 | 393,697,718.77 | 303,342,716.45 | 预收款项 | | | 合同负债 | 4,767,278.83 | 4,683,867.20 | 卖出回购金融资产款 | | | 吸收存款及同业存放 | | | 代理买卖证券款 | | | 代理承销证券款 | | | 应付职工薪酬 | 23,331,305.50 | 27,842,911.45 | 应交税费 | 6,775,023.10 | 5,894,685.83 | 其他应付款 | 12,375,510.14 | 18,298,047.49 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | | | 应付手续费及佣金 | | | 应付分保账款 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 57,727,759.47 | 20,758,891.35 | 其他流动负债 | 14,989,086.57 | 11,204,415.50 | 流动负债合计 | 611,576,627.58 | 453,795,111.01 | 非流动负债: | | | 保险合同准备金 | | | 长期借款 | 203,754,170.19 | 153,024,530.42 | 应付债券 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | 10,526,267.54 | 1,075,574.25 | 长期应付款 | | | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | | | 递延收益 | 4,454,595.72 | 4,995,028.48 | 递延所得税负债 | 9,897,530.09 | 7,533,339.36 | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 228,632,563.54 | 166,628,472.51 | 负债合计 | 840,209,191.12 | 620,423,583.52 | 所有者权益: | | | 股本 | 620,800,887.00 | 444,149,505.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 334,533,490.88 | 512,454,729.36 | 减:库存股 | 8,171,508.52 | 11,543,665.00 | 其他综合收益 | -155,770.54 | | 专项储备 | | | 盈余公积 | 70,078,474.59 | 70,078,474.59 | 一般风险准备 | | | 未分配利润 | 243,223,881.62 | 259,535,583.62 | 归属于母公司所有者权益合计 | 1,260,309,455.03 | 1,274,674,627.57 | 少数股东权益 | 5,417,554.05 | 8,971,924.87 | 所有者权益合计 | 1,265,727,009.08 | 1,283,646,552.44 | 负债和所有者权益总计 | 2,105,936,200.20 | 1,904,070,135.96 |
法定代表人:聂鹏举 主管会计工作负责人:宋子凡 会计机构负责人:肖守峰 2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产: | | | 货币资金 | 194,206,106.11 | 292,003,148.92 | 交易性金融资产 | 214,916,016.75 | 127,192,227.04 | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | 5,405,320.64 | 5,553,472.35 | 应收账款 | 286,359,177.73 | 193,633,116.73 | 应收款项融资 | 13,796,231.91 | 9,073,147.14 | 预付款项 | 7,582,661.49 | 10,960,318.23 | 其他应收款 | 154,964,013.79 | 130,229,109.35 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | | 存货 | 205,223,228.10 | 147,164,517.27 | 其中:数据资源 | | | 合同资产 | | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | 16,894,621.99 | 124,465,093.59 | 流动资产合计 | 1,099,347,378.51 | 1,040,274,150.62 | 非流动资产: | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | 545,458,318.27 | 507,994,977.77 | 其他权益工具投资 | | | 其他非流动金融资产 | | | 投资性房地产 | | | 固定资产 | 145,314,932.96 | 142,377,256.48 | 在建工程 | | | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | | | 无形资产 | 6,886,056.97 | 7,508,696.71 | 其中:数据资源 | | | 开发支出 | | | 其中:数据资源 | | | 商誉 | | | 长期待摊费用 | 277,797.57 | 421,936.77 | 递延所得税资产 | | | 其他非流动资产 | 16,766,708.26 | 12,524,228.49 | 非流动资产合计 | 714,703,814.03 | 670,827,096.22 | 资产总计 | 1,814,051,192.54 | 1,711,101,246.84 | 流动负债: | | | 短期借款 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 交易性金融负债 | 8,663,961.09 | 11,114,698.55 | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | 82,950,000.00 | 38,600,000.00 | 应付账款 | 182,111,484.03 | 108,093,560.43 | 预收款项 | | | 合同负债 | 3,518,937.12 | 3,416,247.30 | 应付职工薪酬 | 5,087,656.22 | 8,925,640.26 | 应交税费 | 3,909,553.42 | 3,456,065.75 | 其他应付款 | 32,771,567.77 | 30,726,143.99 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 49,600,000.00 | 15,736,726.19 | 其他流动负债 | 4,198,463.88 | 2,777,779.31 | 流动负债合计 | 373,811,623.53 | 223,846,861.78 | 非流动负债: | | | 长期借款 | 103,600,000.00 | 140,400,000.00 | 应付债券 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | | | 长期应付款 | | | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | | | 递延收益 | 4,454,595.72 | 4,995,028.48 | 递延所得税负债 | 8,946,954.59 | 6,509,239.42 | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 117,001,550.31 | 151,904,267.90 | 负债合计 | 490,813,173.84 | 375,751,129.68 | 所有者权益: | | | 股本 | 620,800,887.00 | 444,149,505.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 325,194,874.63 | 503,116,113.11 | 减:库存股 | 8,171,508.52 | 11,543,665.00 | 其他综合收益 | | | 专项储备 | | | 盈余公积 | 70,078,474.59 | 70,078,474.59 | 未分配利润 | 315,335,291.00 | 329,549,689.46 | 所有者权益合计 | 1,323,238,018.70 | 1,335,350,117.16 | 负债和所有者权益总计 | 1,814,051,192.54 | 1,711,101,246.84 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、营业总收入 | 796,524,760.68 | 629,763,548.73 | 其中:营业收入 | 796,524,760.68 | 629,763,548.73 | 利息收入 | | | 已赚保费 | | | 手续费及佣金收入 | | | 二、营业总成本 | 730,602,624.10 | 582,382,825.07 | 其中:营业成本 | 635,330,049.61 | 511,282,833.15 | 利息支出 | | | 手续费及佣金支出 | | | 退保金 | | | 赔付支出净额 | | | 提取保险责任准备金净额 | | | 保单红利支出 | | | 分保费用 | | | 税金及附加 | 4,914,007.52 | 3,855,520.20 | 销售费用 | 17,103,988.20 | 14,175,976.72 | 管理费用 | 38,694,631.67 | 30,758,245.87 | 研发费用 | 37,396,461.61 | 31,219,539.98 | 财务费用 | -2,836,514.51 | -8,909,290.85 | 其中:利息费用 | 5,615,071.88 | 3,253,347.61 | 利息收入 | 3,487,336.98 | 5,727,126.70 | 加:其他收益 | 3,386,375.91 | 6,434,214.35 | 投资收益(损失以“—”号填
列) | -34,287,059.90 | 37,522,362.30 | 其中:对联营企业和合营
企业的投资收益 | | | 以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益 | | | 汇兑收益(损失以“—”号填
列) | | | 净敞口套期收益(损失以“—
”号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以
“—”号填列) | -5,898,432.76 | -54,733,481.36 | 信用减值损失(损失以“—”
号填列) | -6,288,406.56 | -2,247,587.31 | 资产减值损失(损失以“—”
号填列) | -651,753.81 | 2,619,810.90 | 资产处置收益(损失以“—”
号填列) | | | 三、营业利润(亏损以“—”号填
列) | 22,182,859.46 | 36,976,042.54 | 加:营业外收入 | 781,868.13 | 637,790.95 | 减:营业外支出 | 601,545.72 | 232,448.33 | 四、利润总额(亏损总额以“—”号
填列) | 22,363,181.87 | 37,381,385.16 | 减:所得税费用 | 1,905,799.24 | 3,392,294.47 | 五、净利润(净亏损以“—”号填
列) | 20,457,382.63 | 33,989,090.69 | (一)按经营持续性分类 | | | 1.持续经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | 20,457,382.63 | 33,989,090.69 | 2.终止经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | | | (二)按所有权归属分类 | | | 1.归属于母公司股东的净利润
(净亏损以“—”号填列) | 23,661,753.45 | 34,929,435.60 | 2.少数股东损益(净亏损以“—
”号填列) | -3,204,370.82 | -940,344.91 | 六、其他综合收益的税后净额 | | | 归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额 | | | (一)不能重分类进损益的其他
综合收益 | | | 1.重新计量设定受益计划变动
额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他
综合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值
变动 | | | 4.企业自身信用风险公允价值
变动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综
合收益 | | | 1.权益法下可转损益的其他综
合收益 | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | | | 6.外币财务报表折算差额 | | | 7.其他 | | | 归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额 | | | 七、综合收益总额 | 20,457,382.63 | 33,989,090.69 | 归属于母公司所有者的综合收益总
额 | 23,661,753.45 | 34,929,435.60 | 归属于少数股东的综合收益总额 | -3,204,370.82 | -940,344.91 | 八、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | 0.0381 | 0.0562 | (二)稀释每股收益 | 0.0379 | 0.0558 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:聂鹏举 主管会计工作负责人:宋子凡 会计机构负责人:肖守峰 4、母公司利润表
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、营业收入 | 543,497,909.95 | 465,636,431.83 | 减:营业成本 | 425,239,271.85 | 369,295,251.14 | 税金及附加 | 2,700,529.28 | 2,412,500.49 | 销售费用 | 8,652,742.94 | 8,014,167.30 | 管理费用 | 19,000,649.92 | 15,641,270.87 | 研发费用 | 17,774,278.83 | 14,756,169.71 | 财务费用 | -5,099,016.73 | -9,569,627.97 | 其中:利息费用 | 2,605,882.77 | 2,792,125.01 | 利息收入 | 3,164,859.66 | 5,530,383.63 | 加:其他收益 | 2,402,679.08 | 2,506,314.89 | 投资收益(损失以“—”号填
列) | -34,132,019.90 | 37,913,955.30 | 其中:对联营企业和合营企
业的投资收益 | | | 以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益(损失以“—”
号填列) | | | 净敞口套期收益(损失以“—
”号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以
“—”号填列) | -6,043,438.12 | -53,585,863.08 | 信用减值损失(损失以“—”
号填列) | -4,883,429.27 | -1,398,606.09 | 资产减值损失(损失以“—”
号填列) | -1,326,840.47 | 1,294,840.24 | 资产处置收益(损失以“—”
号填列) | | | 二、营业利润(亏损以“—”号填
列) | 31,246,405.18 | 51,817,341.55 | 加:营业外收入 | 27,189.58 | 133,901.42 | 减:营业外支出 | 506,870.88 | 51,663.23 | 三、利润总额(亏损总额以“—”号
填列) | 30,766,723.88 | 51,899,579.74 | 减:所得税费用 | 5,007,666.89 | 6,432,309.46 | 四、净利润(净亏损以“—”号填
列) | 25,759,056.99 | 45,467,270.28 | (一)持续经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | 25,759,056.99 | 45,467,270.28 | (二)终止经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | | | 五、其他综合收益的税后净额 | | | (一)不能重分类进损益的其他
综合收益 | | | 1.重新计量设定受益计划变动
额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他
综合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值 | | | 变动 | | | 4.企业自身信用风险公允价值
变动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综
合收益 | | | 1.权益法下可转损益的其他综
合收益 | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | | | 6.外币财务报表折算差额 | | | 7.其他 | | | 六、综合收益总额 | 25,759,056.99 | 45,467,270.28 | 七、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | | | (二)稀释每股收益 | | |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 590,931,537.26 | 467,450,587.54 | 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | 向中央银行借款净增加额 | | | 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | 收到原保险合同保费取得的现金 | | | 收到再保业务现金净额 | | | 保户储金及投资款净增加额 | | | 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | 拆入资金净增加额 | | | 回购业务资金净增加额 | | | 代理买卖证券收到的现金净额 | | | 收到的税费返还 | 30,936,429.86 | 21,320,611.94 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,775,631.94 | 10,218,726.88 | 经营活动现金流入小计 | 627,643,599.06 | 498,989,926.36 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 348,628,823.41 | 274,287,314.11 | 客户贷款及垫款净增加额 | | | 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | 拆出资金净增加额 | | | 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | 支付保单红利的现金 | | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 167,387,816.64 | 129,606,240.68 | 支付的各项税费 | 24,071,023.96 | 25,171,492.35 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 55,207,654.96 | 40,613,355.30 | 经营活动现金流出小计 | 595,295,318.97 | 469,678,402.44 | 经营活动产生的现金流量净额 | 32,348,280.09 | 29,311,523.92 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | 225,696,932.81 | 50,000,000.00 | 取得投资收益收到的现金 | -12,298,537.53 | 1,553,611.24 | 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 | | | 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流入小计 | 213,398,395.28 | 51,553,611.24 | 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 | 141,318,650.09 | 130,503,233.33 | 投资支付的现金 | 224,306,901.61 | 1,155.42 | 质押贷款净增加额 | | | 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 | | | 支付其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流出小计 | 365,625,551.70 | 130,504,388.75 | 投资活动产生的现金流量净额 | -152,227,156.42 | -78,950,777.51 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | -3,372,156.48 | 16,630,013.52 | 其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金 | | | 取得借款收到的现金 | 137,529,639.77 | 60,000,000.00 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 7,800,000.00 | 7,328,000.00 | 筹资活动现金流入小计 | 141,957,483.29 | 83,958,013.52 | 偿还债务支付的现金 | 52,800,000.00 | 41,000,000.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 | 43,751,175.68 | 56,861,066.99 | 其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润 | | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 22,569,096.56 | 13,937,377.80 | 筹资活动现金流出小计 | 119,120,272.24 | 111,798,444.79 | 筹资活动产生的现金流量净额 | 22,837,211.05 | -27,840,431.27 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 | 811,014.64 | 3,170,150.49 | 五、现金及现金等价物净增加额 | -96,230,650.64 | -74,309,534.37 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 342,746,655.78 | 406,751,928.79 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 246,516,005.14 | 332,442,394.42 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 391,970,009.37 | 337,808,684.62 | 收到的税费返还 | 29,734,305.37 | 18,480,352.71 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,290,535.93 | 7,388,458.40 | 经营活动现金流入小计 | 423,994,850.67 | 363,677,495.73 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 310,253,523.94 | 276,853,740.26 | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 37,856,757.78 | 26,627,583.74 | 支付的各项税费 | 9,114,196.52 | 7,420,115.69 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 47,233,471.18 | 36,911,554.68 | 经营活动现金流出小计 | 404,457,949.42 | 347,812,994.37 | 经营活动产生的现金流量净额 | 19,536,901.25 | 15,864,501.36 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | 225,696,932.81 | 50,000,000.00 | 取得投资收益收到的现金 | -12,298,537.53 | 1,553,611.24 | 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 | 0.00 | 0.00 | 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 | 0.00 | 0.00 | 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 | 投资活动现金流入小计 | 213,398,395.28 | 51,553,611.24 | 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 | 21,758,880.17 | 14,630,576.00 | 投资支付的现金 | 260,849,171.34 | 82,001,155.42 | 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 | 0.00 | 0.00 | 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 | 投资活动现金流出小计 | 282,608,051.51 | 96,631,731.42 | 投资活动产生的现金流量净额 | -69,209,656.23 | -45,078,120.18 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | -3,372,156.48 | 16,630,013.52 | 取得借款收到的现金 | 50,000,000.00 | 60,000,000.00 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 7,800,000.00 | 7,328,000.00 | 筹资活动现金流入小计 | 54,427,843.52 | 83,958,013.52 | 偿还债务支付的现金 | 52,800,000.00 | 41,000,000.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 | 42,750,760.54 | 56,861,066.99 | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 16,670,000.00 | 7,540,000.00 | 筹资活动现金流出小计 | 112,220,760.54 | 105,401,066.99 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -57,792,917.02 | -21,443,053.47 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 | 798,629.19 | 3,130,538.55 | 五、现金及现金等价物净增加额 | -106,667,042.81 | -47,526,133.74 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 284,283,148.92 | 339,288,891.53 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 177,616,106.11 | 291,762,757.79 |
7、合并所有者权益变动表 (未完)
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