[中报]永艺股份(603600):永艺家具股份有限公司2024年半年度报告
原标题:永艺股份:永艺家具股份有限公司2024年半年度报告 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人张加勇、主管会计工作负责人丁国军及会计机构负责人（会计主管人员）丁国军声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以实施权益分派股权登记日登记的实际有权参与本次权益分派的股数为基数，每10股派发现金红利人民币1.60元（含税）。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 详细情况见本报告“第三节 管理层讨论与分析”——“可能面对的风险”。敬请投资者注意投资风险。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................. 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析....................................................... 8 第四节 公司治理 ............................................................. 30 第五节 环境与社会责任 ....................................................... 33 第六节 重要事项 ............................................................. 35 第七节 股份变动及股东情况 .................................................... 42 第八节 优先股相关情况 ....................................................... 46 第九节 债券相关情况 ......................................................... 47 第十节 财务报告 ............................................................. 48
第一节 释义 在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）公司所从事的主要业务 公司创立于2001年，是专业研发、生产和销售坐健康家具产品的国家高新技术企业，主要产品包括人体工学办公椅、沙发、按摩椅椅身、休闲椅、电动升降桌等健康家具。公司始终秉承“永而致新，艺臻完美”的企业精神，以“融合科技与艺术，让工作与生活更健康”为使命，致力于成为全球领先的坐健康系统提供商。 经过二十多年的发展，公司已在坐健康领域形成较深的技术积淀，掌握核心撑腰科技。公司长期致力于研发以人体工学撑腰科技为核心的关键技术，不断攻克技术壁垒，成体系推出10余款自适应底盘，同时通过对底盘机构、腰靠技术、背靠支持、魔术臂扶手等座椅结构的联动，实现对全场景日常动态坐姿的全面支撑，提升久坐人群的舒适体验。公司依托核心撑腰科技，在行业内创新推出人体工学撑腰椅。公司产品荣获中国轻工业联合会科技进步一等奖、中国外观设计优秀奖、中国轻工业优秀设计金奖、当代好设计奖、德国红点奖和iF设计奖、美国尖峰设计奖、德国设计奖等众多奖项。 公司产品深受全球消费者青睐，市场遍及全球80多个国家和地区，与全球多家知名采购商、零售商、品牌商建立了长期战略合作关系。近年来，公司在继续做大做强外销业务的同时，将国内市场开拓提升至战略级高度，线上线下多渠道拓展，持续推出随动撑腰系列旗舰产品，同时加强品牌建设布局，着力打造时尚、舒适、科技的品牌形象，推动公司加快实现从“外销和ODM/OEM模式为主”向“内外销并重、自主品牌和ODM/OEM模式并重”的战略转型，国内市场知名度和自主品牌业务占比持续提升。 1、公司主要产品品类
2、公司自主品牌旗舰产品 3、公司核心技术
（二）公司主要经营模式 1、研发设计模式 公司建立了以客户需求驱动和技术创新驱动的产品研发机制，以国家级工业设计中心、省级重点企业研究院等创新载体为中长期技术创新平台，与国内高等院校及国内外设计机构深度合作，围绕“坐健康”研究以人体工学撑腰科技为核心的关键技术，建立了公司内外部资源相结合、企业研究院与各事业中心开发部门相协同的研发组织。同时，设立自主研发和自主品牌产品的规划和管理部门，按照IPD（集成研发管理）理念导入PLM产品生命周期管理系统，完善GTM和IPMS流程，端到端拉通市场、研发、供应链、制造和销售，打造上市即上量的爆款产品。坚持平台化、模块化研发，制定主要部件和结构设计规范，在减少零部件SKU的情况下，快速满足客户多样化需求。营造与供应商共创共研的创新机制，通过部件和组件的设计外包，整合供应商创新能力，进而缩短研发周期，降低研发成本。此外，导入端到端极致成本管理体系，从产品立项和研发的源头设定重点项目的极致成本目标，降低综合成本并提升客户价值。 2、采购模式 公司的采购主要包括原材料采购和部分成品采购。公司持续优化采产销一体化计划管理体系，原材料采购一般按照“以销定产、以产定购”的模式，根据销售计划确定生产计划，再根据生产计划、既有库存等因素制定采购计划。同时，为满足客户的多样化需求，部分成品通过向成品供应商输出设计和品质技术标准进行采购。 公司导入端到端极致成本管理体系，以研发和采购为核心抓手，拉通产品、研发、采购、制造、物流等全链路协同降本。公司战略采购中心对采购进行集中统一管理，通过整合采购需求、集中统一议价/框招、建立成本基线库等方式，不断提高采购议价能力；持续优化供应商布局，整合供应商资源，培养战略型供应商，不断提高供应链创新能力、安全水平和竞争优势；建立严格完善的供应商准入和评价管理体系，围绕交付、品质、成本、服务等进行量化考评、优胜劣汰，给予优秀供应商更多业务机会，适度提高供应商集中度。同时，向重点供应商输出先进管理经验，整合，促进充分竞争，不断增强供应链活力，降低成本、提高效率。在采购管理方面，全面提升信息化管理水平，运用SAP系统拉通内部生产计划及采购计划，运用SRM系统实现供应商准入、价格管理、计划协同、质量管控、对账等全过程管理，不断提高供应链协同效率。 3、生产模式 公司秉承“客户第一、诚信负责，重质量、敢创新、会改善”的核心价值观，积极引进先进生产设备、制造技术及管理方法论，针对不同客户的需求，实行MTO（按单生产）与MTS（按库生产）并存的生产模式。同时，逐步打造智能制造体系：导入T+3采产销一体化计划管理体系，不断优化制造流程、缩短交期、降低库存、提高效率；大力推行“机器换人”，不断提高自动化生产水平，提升柔性制造和敏捷交付能力；依托SAP、PLM、CRM、SRM、MES等信息化系统，有效拉通产品开发、客户订单、计划采购、生产交付等全流程信息，提升市场快速响应能力。通过在标准化、精益化、模块化、自动化、信息化、智能化等方面的逐步提升，不断提高智能制造能级，持续提高核心竞争力、获利能力及满足市场客户期望。 4、销售模式 公司正加快推进从“外销和ODM/OEM模式为主”向“内外销并重、自主品牌和ODM/OEM模式并重”的战略转型。外销方面，坚持“数一数二”市场战略，以大客户价值营销为主要手段，主要以ODM/OEM模式向北美、欧洲、亚洲和澳洲等市场销售，主要客户为境外大型零售商、进口商、制造商及系统集成商，同时积极发展跨境电商，不断拓宽海外市场销售渠道。内销方面，公司将国内市场开拓和自主品牌建设作为战略性任务，围绕产品、营销、渠道等协同发力，线上线下齐头并进，大力拓展国内市场、加快打造自主品牌，线上与主流电商平台深度合作，并抓住兴趣电商兴起的机遇积极开展抖音直播、达人直播及站内外内容营销，促进销售收入与品牌知名度双提升；线下加快推进渠道体系建设，围绕大中型城市设立办事处、大力发展渠道商，同时积极开拓大客户直营和线下零售业务，不断扩大国内市场销售份额。 （三）行业情况说明 1、公司所处的行业 根据中国上市公司协会2023年制定的《中国上市公司协会上市公司行业统计分类指引》，公司所属行业为家具制造业（C21）。 2、行业发展状况 （1）家具行业发展概况 全球家具行业市场规模较大，产销相对均衡。根据CSIL（Centre for Industrial Studies，米兰工业研究中心）相关数据显示，2023年全球家具生产、出口、消费总额分别为4,702亿美元、1,862亿美元和4,395亿美元（出厂价口径）。当前，家具行业已形成国际深度合作、地区广泛协同的产业格局，从原材料、零部件、机械设备等中间商品，到品牌、设计、电商等终端服务，都实现了全球化发展。我国家具产值稳居世界第一，近年来在消费升级与技术进步的推动下，发展质量和效益稳步提升，呈现品牌化、智能化、健康化、绿色化发展趋势，尤其在“以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进”的新发展格局下，我国家具行业在满足消费需求、提升生活品质、促进国际贸易、充分吸纳就业、推动区域经济、建设美好生活等方面都发挥着重要作用。 报告期内，全球经济增长动能偏弱、通胀仍具粘性，地缘政治冲突、国际贸易摩擦等问题频发；国内有效需求不足，困难挑战不少，但宏观政策效应持续释放、外需有所回暖、新质生产力加速发展，国内经济总体延续回升向好态势。根据国家统计局和海关总署数据显示，2024年上半年我国实现国内生产总值 61.7 万亿元，同比增长 5.0%；家具制造业规上企业实现营业收入总额3,101.8亿元，同比增长5.0%；实现利润总额137.8亿元，同比增长3.8%；家具及其零件出口额2,513.3亿元，同比增长18.3%。 （2）办公座椅行业发展状况 办公家具是家具行业的重要组成部分，根据 CSIL 初步测算，2023 年全球办公家具总产值为525亿美元、消费总额为488亿美元（出厂价口径）。办公家具产能高度集中，中国（33%）、美国（23%）、德国（5%）、印度（5%）、日本（5%）是前五大办公家具生产国；美国（29%）、中国（23%）、日本（6%）、印度（6%）、德国（5%）是前五大办公家具消费国。中国是全球最大的办公家具生产国和出口国，2023年总产值为171亿美元，出口额为58亿美元，约占全球办公家具出口总额的41%。 全球办公座椅行业经过多年发展，市场规模稳步增长，在办公家具中的份额达到 30%左右。 根据CSIL初步测算，2023年全球办公座椅总产值为150亿美元，中国（33%）、美国（25%）、德国（6%）、印度（5%）、日本（5%）是前五大生产国；全球办公座椅消费总额为129亿美元（出厂价口径），美国（35%）、中国（10%）、日本（8%）、德国（6%）、印度（6%）是前五大消费国。经过30多年的迅速发展，我国已成为全球办公座椅制造中心，随着我国办公座椅行业加快向产业整合、分工专业、智能制造、产品高质和绿色可持续等方向发展，盈利模式从传统贴牌代工生产方式向自主研发、品牌提升方式转变，产业组织方式从“制造环节的供应链整合”向“整体产业链、价值链整合”转变，综合竞争力不断增强，海外市场从中国进口的健康座椅不断增加。 根据中国海关总署的数据显示，中国办公椅出口额从2016年的19.69亿美元增长到了2023年的37.20亿美元，其中2016-2019年CAGR为12.29%，2019-2023年CAGR为7.48%，显示出中国办公椅出口市场依然属于增量型市场。2024年上半年，世界经济温和复苏，外部需求有所改善，同时欧美渠道商库存水平较上年同期有所下降、拉动式补货推动出口订单增长，中国办公椅出口额达到19.87亿美元，同比增长19.23%。（注：根据2022年1月1日生效的新版《商品名称及编码协调制度》，原海关编码940130（可调高度的转动坐具）拆分为940131（木制的可调高度的转动坐具）和 940139（非木制可调高度的转动坐具）；为保持同比口径一致，本报告中将 940131 和940139的出口数据加总后进行同期比较。） 从国内市场看，我国是全球第二大办公家具消费国，但由于健康办公意识不强、购买力较弱等原因，国内办公椅市场总体上还处于以OEM和ODM模式为主的发展阶段，以中低端产品为主，品牌企业市场占有率不高，终端市场龙头竞争格局尚未形成。从需求端看，根据国家卫健委数据显示，中国腰椎病患者已突破2亿人，且日趋年轻化，久坐导致的腰椎问题已成为久坐群体的核心痛点。巨大的用户群体和多样的消费场景为国内办公椅带来广阔的市场空间。一方面，国内第三产业比重和城市化率不断提高，办公楼宇不断增加，且存量办公楼改造升级潜力较大，同时随着企业对健康办公重视程度的不断提升，更多B端客户有了对健康高效办公的消费升级需求，人体工学办公椅的渗透率将持续提升；另一方面，我国有4亿多中等收入群体，随着居民收入水平和消费能力提高、健康意识提升和居家办公趋势不断发展，C 端客户对健康座椅的需求也在不断增加，并呈现品牌化、个性化、智能化发展趋势。根据前瞻产业研究院测算，2023年国内办公椅行业市场规模约为320亿元，预计2026年市场规模将达到376亿元。巨大且富有潜力的国内市场为国内龙头企业提供了以国内大循环为主、国内国际双循环并进的有利条件。从竞争格局看，国内办公家具市场品牌格局尚未形成，行业格局分散，品牌意识不强，随着国内市场对人体工学、产品品质、技术要求、规范程度、品牌知名度等要求的不断提升，龙头企业优势逐渐显现，国内办公椅市场集中度有望持续提升。 （3）沙发行业发展状况 全球沙发行业市场规模较大，根据CSIL相关数据，2023年全球软体家具总产值为813亿美元，中国（42%）、美国（16%）、波兰（5%）、越南（5%）和意大利（4%）是前五大生产国；2023年全球软体家具消费总额约为732亿美元，美国（28%）、中国（26%）、德国（5%）、英国（5%）、印度（5%）是前五大消费国。经过多年的快速发展，我国已成为全球最大的沙发生产国及出口国。 2024年上半年，世界经济温和复苏，外部需求有所改善，我国沙发（海关编码：940161，木结构沙发）出口额达到39.35亿美元，同比增长13.19%。 我国沙发行业从OEM模式开始逐渐发展壮大，已形成庞大的产业集群，一方面因产业链齐全、成本优势显著在国际市场上具备较强竞争力，另一方面国内市场也形成了一批具有品牌影响力、渠道优势和规模效应的大型企业。从国内市场看，随着我国城市化率不断提高，新房的首次装修和旧房的二次装修都为国内沙发行业带来了巨大的需求；同时，居民收入水平和消费意愿不断提升，消费者对家居用品的需求逐渐从实用型转向品质型，沙发作为家居生活的重要组成部分，消费者越来越注重产品的舒适度、美观度、绿色化和个性化。近年来，我国沙发行业在产品品质、设计研发、技术工艺、品牌形象和盈利能力等方面都得到了有效提升，行业整合提速，拥有竞争优势的龙头企业借助先发优势，在产品的研发、生产、品牌、销售及供应链整合等领域取得了长足的进步，市场集中度持续提升。 （4）升降桌行业发展状况 升降桌能帮助用户告别久坐，实现站立式办公，已逐渐被引入到办公场所、学校和家庭等领域，逐渐成为办公家具的重要品类之一。根据CSIL的数据显示，近十年来全球升降桌市场规模呈现稳步增长态势，2022年全球升降桌市场消费总额约35.46亿美元（出厂价口径），约占全球办公桌市场总量的 25%，渗透率不断提升；2019-2022 年全球升降桌市场规模复合增速约为 3.99%，预计2027年全球市场规模将增至44.75亿美元，2022-2027年复合增速约为4.76%。 分区域看，2022年北美、欧洲和亚太市场分别占全球升降桌市场的49%、37%和14%，在办公桌市场的渗透率（升降桌占办公桌市场的比重）分别为35%、43%和8%，2019-2022年复合增速分别为6.94%、0.99%、2.78%。欧美发达国家一贯重视健康办公环境和职业病防治，升降桌渗透率较高，且疫情后企业为吸引员工回归办公室、进一步提高了升降桌的普及率，同时产品价格下降也推动了升降桌在居家办公市场中的渗透率。中国是全球升降桌的主要生产国，近年来逐渐呈现出“从供应全球到渗透国内”的特征，但国内升降桌市场起步较晚，目前市场规模还不大、渗透率较低，根据CSIL的相关数据显示，2022年中国升降桌市场规模约为3.16亿美元，渗透率仅9%，仅占全球市场的8.91%，2019-2022年复合增速约为5.65%。同时由于国内升降桌行业进入壁垒较低，导致短期内行业竞争加剧，产品趋于同质化，市场格局分散，随着国内消费能力和健康意识的提升，企业对健康、舒适和人性化工作环境的重视，国内升降桌市场规模有望持续增长，CSIL预计2027年中国升降桌市场将增长至4亿美元，渗透率将提升至10%，集中度也有望持续提升。 3、公司所处的行业地位 公司是国内椅业行业首家上市公司、国家办公椅行业标准的主要起草单位之一、行业内首批国家高新技术企业之一，也是中国家具协会副理事长单位、中国保健协会副理事长单位、国家知识产权示范企业、国家两化融合管理体系贯标试点企业、国家级绿色工厂、国家级绿色供应链管理企业、中国轻工业二百强企业、中国轻工业科技百强企业、中国轻工业办公家具行业十强企业、中国家具行业领军企业、中国家具行业科技创新先进单位、全国家具标准化先进集体、中国质量诚信企业、全国质量标杆、国家数字化转型贯标试点企业，公司拥有座椅行业首家国家级工业设计中心、首家省级重点企业研究院，2023年公司获得中国轻工业联合会科技进步一等奖。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 报告期内，公司核心竞争力主要包括以下几个方面： 1、领先的设计开发能力 公司持续洞察用户需求，并基于用户使用场景和需求痛点精准做好产品定义，自主规划面向全球不同用户的坐健康家具产品。公司始终坚持将技术创新作为企业发展的驱动力，每年投入销售收入的 3%以上用于研发创新，先后与浙江大学等高等院校合作成立创新中心，并长期与美国、德国、日本、韩国等发达国家的顶级专家和设计团队紧密合作，聚焦“坐健康”，倾力研发以人体工学撑腰科技为核心的关键技术，逐步打破国际技术壁垒，先后研发出10余款重力自适应、座背联动自适应、整椅一体化等自适应底盘，以及头枕自适应、腰背自适应、底盘自适应等坐健康管理系统，已在坐健康领域形成较深的技术积淀，掌握核心撑腰科技。围绕家具家电化和智能化趋势，利用AIoT智能技术对办公椅、升降桌、沙发等品类进行智能化升级，积极研发具有智能传感、智能交互、智能连接功能的智能产品。同时，持续优化产品外观设计，不断以艺术的设计将科技和健康理念融入坐健康产品。公司拥有座椅行业首家国家级工业设计中心、首家省级重点企业研究院、省级高新技术企业研究开发中心、省级企业技术中心和行业首家博士后工作站，公司产品荣获中国轻工业联合会科技进步一等奖、中国外观设计优秀奖、中国轻工业优秀设计金奖、当代好设计奖、德国红点奖和iF设计奖、美国尖峰设计奖、德国设计奖、浙江省专利优秀奖、浙江制造“品字标”认证、中国制造之美金奖等奖项。截至2024年6月30日，公司参与制修订标准23项，是国家办公椅行业标准、办公椅浙江制造团体标准、电竞椅团体标准、升降桌团体标准的主要起草单位之一；拥有有效的发明专利97项、实用新型专利546项、外观设计专利364项。 2、全渠道市场开拓能力 公司已形成覆盖内外销、线上线下以及ODM/OEM和OBM模式的全域销售渠道，并具有较强的市场开拓能力。公司产品深受全球消费者青睐，市场遍及全球80多个国家和地区，并较早进入国外合约市场，与全球多家知名零售商、进口商、制造商及系统集成商建立了长期战略合作关系。 公司始终坚持“数一数二”市场战略，努力在主流市场占有率和主流客户渗透率两个维度上均实现“数一数二”的市场目标。一方面，公司持续推行KAM大客户价值营销体系，深度洞察核心客户需求，在产品开发、报价、制造、交付、售后等全流程中体现核心竞争力，构建战略导向的深层次客户关系；另一方面，积极利用越南、罗马尼亚生产基地及新产品研发等差异化优势继续扩大北美、欧洲市场份额，并加快拓展亚洲、澳洲、南美洲等市场，提高公司在全球各主要市场的占有率。同时，公司将国内市场开拓和自主品牌建设作为战略性任务，围绕产品、营销、渠道等协同发力，线上线下齐头并进，大力拓展国内市场，加快打造自主品牌，线上与天猫、京东、抖音、拼多多、社群私域营销等平台深度合作，并抓住兴趣电商兴起的机遇积极开展抖音直播、达人直播及站内外内容营销，着力打造“久坐怕腰酸，永艺撑腰椅”的品牌心智；线下加快推进渠道体系建设，围绕大中型城市设立20多家办事处、大力发展渠道商，同时持续开拓大客户直营业务，已为杭州G20峰会、国家开发银行、交通银行、浦发银行、微众银行、保利集团、中国化学、三星、格力、美的、海尔、比亚迪、小米、百度、网易、农夫山泉、公牛集团、天能集团、国轩高科等大客户和标杆客户提供产品和服务。 3、先行的海外制造布局 为积极响应国家“一带一路”倡议，有序推进公司在全球主要市场的产能布局，有效规避中美贸易战等国际贸易摩擦风险，公司于2018年在行业内率先“走出去”投资建设越南生产基地，经过数年建设已在客户资源、产能规模、本地化供应链、人员素质、技术工艺等方面奠定了坚实基础，目前公司对美业务已大部分实现在越南生产出货。在中美贸易摩擦等事件影响下（中国出口美国面临 25%额外关税），欧美客户对供应链安全的重视程度日益提升、加快推进供应链全球布局，优质海外产能的优势凸显，近年来公司越南基地订单及产能快速增长，推动公司快速提升美国市场份额和美国大客户渗透率。目前，公司正在加快建设第三期越南生产基地，进一步扩大越南基地产能规模。此外，罗马尼亚生产基地也于2023年上半年实现投产出货，为公司加快开拓欧洲及其他海外市场提供了有力支撑。在当前欧美客户新一轮订单转移背景下，公司位于国内、越南和罗马尼亚的三大生产基地可以协同满足客户全球采购需求，进一步提高竞争优势。 4、坚实的制造实力保障 公司积极引进先进生产设备、制造技术及管理方法论，同时大力建设UBS精益营运系统，逐步打造智能制造体系。近年来，公司导入T+3采产销一体化计划管理体系，不断优化制造流程、缩短交期、降低库存、提高效率；大力推行“机器换人”，不断提高自动化生产水平，提升柔性制造和敏捷交付能力；依托SAP、PLM、CRM、SRM、MES等信息化系统，有效拉通产品开发、客户订单、计划采购、生产交付等全流程信息，提升市场快速响应能力。公司持续深化以“重质量”为核心的企业文化建设，持续优化制造过程、改善交付质量，全面提升和保障产品品质。除国内基地外，近年来越南基地制造能力和工艺水平也持续提升，已建立完整的垂直整合制造能力（包括冲压、焊接、涂装、注塑、发泡等），并具有国际权威检验检测认证机构TUV、BV认可的坐具检测中心，不断提高承接更高技术工艺要求产品的能力，持续拓展产品线和客户群，高档电竞椅、智能升降桌等产品线已相继落地。 公司是国家级绿色工厂、国家绿色供应链管理企业和工业产品绿色设计示范企业，近年来秉持绿色低碳经营理念，逐步推进ESG组织和能力建设，持续通过光伏发电、购买绿证、推行低碳生产工艺、节能降耗、产品碳足迹认证等多种方式加快绿色低碳转型，未雨绸缪应对绿色贸易壁垒。 5、科学的运营管理体系 公司以高质量发展为目标，不断引进先进运营管理体系，已成功导入 BLM/DSTE 战略管理体系、全面预算管理体系、ACE精益生产管理体系、SAP信息化管理体系、PLM产品全生命周期管理体系、美世HR管理体系、KAM大客户价值营销体系、T+3采产销一体化计划管理体系、端到端极致成本管理体系以及企业文化、美丽工厂和安全生产管理体系等，综合运营管理能力持续提升。 公司实行矩阵式组织结构，纵向按产品大类划分事业中心，横向设立研究院、财务中心、人力资源中心、战略采购中心等专业职能部门，既保持了事业中心快速响应市场的灵活度，同时职能部门的横向整合又加强了资源共享和能力协同，统分结合管控模式有效提高公司运行效率和适应能力，实现更高效率、更低成本生产运营。 6、凸显的规模经济效应 随着公司整体销售规模持续增长，行业地位持续提升，原材料采购规模不断扩大，议价能力不断提升。一方面，开发端通过建立CBB库，推进零部件标准化、模块模组化研发，减少零部件SKU，进而提高单个SKU的采购规模；另一方面，采购端通过整合采购需求、集中统一议价/框招、加强供应商考核评价、适度提高供应商集中度，不断提高采购议价能力。此外，随着销售规模不断扩大、部分核心零部件自制的经济效益显现，公司逐步推进海绵、注塑、五金等垂直整合项目，不断提高自制比例，同时推动内外部充分竞争，不断增强供应链活力，降低成本、提高效率。 三、经营情况的讨论与分析 报告期内，公司继续以高质量发展为主线，以“增加肥力多产粮、抢占山头多分钱”为主题，坚定踩实销售目标，经营业绩保持平稳健康发展。同时，坚持长期主义，围绕公司发展战略，继续在产品研发、内外销业务拓展、品牌打造、智能制造、数字变革、组织建设等方面提升竞争优势。主要开展了以下工作： 1、持续做好产品创新 报告期内，公司进一步优化用户调研常态化工作机制，深入挖掘用户需求痛点，精准做好项目立项，持续优化产品路线图，不断完善自主品牌旗舰产品矩阵。进一步完善FLOW随动撑腰技术平台，顺利推出年度旗舰新品FLOW 360，“随动撑腰-骶骨支撑”、“魔毯腿托”等创新技术及功能引领行业，不断提升公司技术护城河；同时，以商业成功为导向，运用系统方法论，完善新品上市标准化流程，形成产品、营销、销售三方组织互锁机制，有效助推FLOW 360实现上市即上量的目标。持续推进智能产品研发和市场推广，顺利完成多款智能桌椅产品的华为鸿蒙认证并接入鸿蒙生态。升降桌产品坚持差异化定位，持续开发家居和电竞风格升降桌，深度参与和联合开发跨界竞合类客户项目，助力客户突破和销售增长。报告期内，公司获得发明专利11项、实用新型专利49项、外观设计专利25项。 2、做大做强外销基本盘 报告期内，全球经济温和复苏，外部需求有所改善，公司坚持“数一数二”市场战略不动摇，针对新老客户多措并举强化营销，深挖有效客户份额。一方面，着力推进在手新客户、新渠道、新项目落地，Costco、Sam’s等多个重要渠道和大客户订单快速爬坡，贡献较大业务增量；同时，持续推进大客户价值营销全覆盖，积极参加国内外专业展会，拜访全球优质客户，深入洞察客户需求，推进商机落地转化。另一方面，随着国际贸易形势变化，客户对海外产能的需求不断增加，公司进一步加快海外基地建设。目前第三期越南生产基地首批厂房正在建设，同时越南基地持续推进精益生产、垂直整合、本地化供应链和管理团队建设，不断提高承接更高技术工艺要求产品的能力，推动多个新品类、新客户、新业务顺利落地，助力公司进一步提高美国市场份额；罗马尼亚基地加快新品导入和产能爬坡，为巩固和提升大客户份额、加快开拓欧洲市场提供有力支撑。 此外，积极发展跨境电商业务，在产品规划、营销策略、客户服务等方面持续优化，不断提高精细化运营水平。 3、加快建设自主品牌 报告期内，公司继续大力推进国内市场开拓和自主品牌建设，加快打造人体工学撑腰椅领导品牌。在品牌建设方面，围绕“撑腰”价值锚点，通过旗舰产品打造、全域内容营销、品牌视觉升级、品牌联名活动等方式持续打造“久坐怕腰酸，永艺撑腰椅”的品牌心智；贯彻“旗舰爆款”营销策略，成功举办旗舰新品线上发布会，并通过抖音、小红书、B站、知乎等平台持续进行内容营销和话题营销，旗舰新品实现上市即上量；同时，优化投放结构、提高投放效率，品牌搜索词和人群资产快速增长，有效提升品牌影响力。在销售端，线上聚焦天猫、京东、抖音三大平台，进一步提高精细化运营水平，有效促进流量转化，实现日销提升和大促爆发，销售收入及品牌知名度实现双提升；线下加快自主渠道建设，依托重点城市办事处持续推进“百城攻坚”市场覆盖深耕计划，工程渠道客户和直营大客户数量进一步增长；此外，加快线下零售渠道建设，继续拓展大型商超渠道，同时成功落地线下零售旗舰店，进一步拓宽品牌产品销售渠道。 4、持续提升运营水平 报告期内，公司围绕智能制造总体战略，继续深化和推广T+3计划管理模式，进一步优化采产销一体化计划管理体系和精益运营水平，逐步打造高效敏捷的供应链体系；深入实施UBS人才育成改善周工作机制，报告期内改善提案达1500多件，持续推动质量改善、效率提升、成本优化，同时加快培育精益生产专家型人才队伍。大力推行极致成本方法论，以研发和采购为核心抓手，拉通产品、研发、采购、制造、物流等跨部门协作，推动端到端成本管理机制落地，实现研发材料创新、材料采购降本、生产工艺改进、质量标准优化等，已完成多款产品降本，有效提升产品竞争力。持续优化全球供应链布局，结合供应商绩效考核结果、提升绩优供应商业务份额，打造良性健康的供应商竞争氛围；同时，持续推行供应商赋能机制，向重点供应商提供管理、运营、精益制造等赋能项目，进一步深化供应链协同发展。 5、加快推进数字变革 报告期内，公司以提升经营效率为导向，基于业务需求加快数字化经营各项信息系统建设。 有效打通ERP、CRM、SRM、MES及电商平台等系统，实现数据实时共享，逐步构建企业数据仓库，陆续完成多个BI智能管理看板项目，为公司精细化管理提供重要支撑。在营销端，运用CRM系统进一步优化重点业务板块的LTC流程，助力商机转化；在制造端，有序推进部分工厂MES系统建设，通过制造过程数字化，有效提升核心制造环节运营水平。此外，积极挖掘AI、RPA等应用场景，目前已部分应用于产品设计、市场营销、财务核算、人力资源管理、电商管理等领域，报告期内实现各类自动化场景80多项，不断推动公司经营提效。 6、持续激发组织活力 报告期内，公司围绕价值创造和高质量发展目标，以业务成功为导向，持续推进组织及人才队伍建设、激励机制优化和人力资源管理效率提升。组织建设方面，积极响应业务发展需要，围绕新业务快速搭建组织团队，同时围绕内销业务持续优化产品、销售、交付铁三角运行机制。人才发展方面，开展人才测评与盘点，加强内部人才培养，优化任职资格标准并开展职级评定，晋升绩优人才，保障组织向上活力；引入外部课程开展中基层干部能力建设，同时全面开展极致成本训战项目，有效提高各级干部成本管理意识和能力；持续优化和实施管培生培养项目，为公司持续健康发展不断注入新鲜力量。在激励机制方面，细化绩效奖金包机制变革具体方案，按照“获取分享制”理念逐步实施价值分配制度变革。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要系本期营业收入增长，营业成本相应增长所致。 销售费用变动原因说明：主要系本期战略投入自主品牌建设所致，相关市场推广宣传费和销售业务费增长较快。 财务费用变动原因说明：主要系上年同期汇率大幅变动产生汇兑收益所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期营业收入增长相应使应收账款和存货增加所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 币种：人民币
无 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产1,387,963,701.70（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为36.11%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位:元 币种：人民币
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 截至报告期末，公司合并报表中交易性金融资产、长期股权投资、其他权益工具投资及其他非流动金融资产的余额合计为0.34亿元，较期初增加104%。 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 √适用 □不适用 2023年11月3日，公司召开第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于投资建设第三期越南生产基地的议案》，公司基于当前国际贸易形势、全球产业链供应链变化趋势以及自身业务发展规划，计划以自有或自筹资金5,000万美元投资建设第三期越南生产基地项目。具体情况详见公司于2023年11月4日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《永艺家具股份有限公司关于投资建设第三期越南生产基地的公告》（公告编号：2023-062）。报告期内公司第三期越南生产基地首批厂房正在建设中。 (3).以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 √适用 □不适用 (1).报告期内以套期保值为目的的衍生品投资 单位：元 币种：人民币
(2).报告期内以投机为目的的衍生品投资 □适用 √不适用 其他说明 无 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、国际宏观经济下行风险 （未完）  |